金融機構資產負債比例

Ⅰ 銀行的資本充足率和資產負債率有什麼關系

資本充足率（資本充足率）的
資本充足率是資本總額與總風險加權資產的比率。商業銀行的資本充足率反映在存款人和債權人的資產才遭受了損失，銀行可以承擔損失，以自有資金的范圍內。這個指標規定的目的是為了遏制高風險資產的過度膨脹，保護存款人和其他債權人，銀行和其他金融機構的利益，保證正常運行和發展。各國貨幣當局一般都有對商業銀行的監管資本充足率，目的是監測銀行抵禦風險的能力。

資本充足率有不同的口徑，主要比率有存資金比例，資本負債資本占總資產的比例比風險資產的比率等方面的資金。由於「巴塞爾協議」的基礎上的國際銀行的監督和管理提供了資本與風險加權資產的比率，資本充足率來衡量的8％
業務線的目標標准比率是商業非常的資本充足率
銀行資本包括核心資本和附屬資本。

核心資本包括實收資本，資本公積，盈餘公積和未分配利潤，附屬資本是指貸款准備金。銀行

（2）子平行的賬戶;

（1）購買的外匯資本性支出：在計算商業銀行的總資本應該是核心資本加上扣除以下部分和對子公司的財務資金投入後，補充資本金;

（4）注銷的壞賬損失一直沒有一部分;

（3）在其他銀行和金融機構的資本投資。

資產風險加權資產是根據風險權重（權重）的數量計算。 1994年2月，人民銀行發布「關於商業銀行管理資產負債率的實施，」附件二「關於資本成分和資產風險權數的暫行規定」，對金融資產分類為現金，中央政府和人民銀行信貸，信貸對公共企業，一般企業和個人貸款，銀行同業貸款和住房抵押貸款等六大類地板的表，根據風險來設定風險權重程度的平衡。風險權分為0％，10％，20％，50％和100％5中，為了計算商業銀行的風險加權資產。

除了「對商業銀行的商業銀行資本充足率法都規定，人民銀行與發布的」商業銀行資產負債比例暫行監控指標「更明確規定了商業銀行的資本充足率指標：資本總額及不低於8％，其中不低於4％的核心資本補充資本不得超過核心資本的100％，總風險加權資產的比例也就是比例。在資產平均余額和風險的月份結束之間的加權平均平衡的端總資本應大於或等於8％;核心資本在平均余額的端部的端部的比例風險資產和加權平均平衡應大於或等於4％。

Ⅱ 商業銀行資產負債比例管理指標有哪些

國國有商業銀行不良資產形成原因分析 1.外部原因 （1）國有企業預算約束的軟化。首先，在企業登記注冊開始就存在預算約束軟化的問題。長期以來國家創辦企業沒有資本金注入或注入嚴重的不足。而且大多數國有企業缺乏資本金補償機制，隨著企業的發展，資本金比重越來越低。在 國實行不同項目差別利率的條件下，那些取得國家重點項目的國有企業就可以得到國家優惠貸款，使預算約束軟化。而這些國有企業又以重點項目為名拖延、抵賴和逃廢銀行貸款，銀行也沒有辦法。其次，在經營過程中國有企業受到各個方面的干預，無法成為獨立的法人，從而使得預算約束軟化。主要表現為產權主體缺位、企業承擔的社會保障責任過多、受到的政府幹預過大和過多地負擔了體制轉軌時期的改革成本。 （2）企業資本充足率嚴重不足。銀企之間有千絲萬縷的聯系，不良資產的債權人國有銀行和債務人國有企業都是「國有」的。國家可以指令國有銀行延期收款或追加貸款，致使效益不好的企業債務越滾越大。這時的企業主要靠信貸資金運營，這就在事實上造成了企業資本金的嚴重不足，同時造成國有銀行的信貸資金長期沉澱，從而形成大量的不良資產。 （3）金融監管不力。由於監管體制缺陷和經驗不足等原因，在相當長的一段時間內，中國人民銀行側重於金融機構的發展和金融市場的培育，而在金融監管方面的力度則不夠。成立不久的銀行業監督管理委員會也存在著只注重合規性的監管，不注重風險監管的傾向。 （4）法律制度的不健全。法律制度的不健全也是不良資產形成的重要原因。它主要體現在：法律不健全，使得作為社會經濟活動重要組成部分的銀行業務活動缺乏必要的法律依據：「宜粗不宜細」的立法指導思想，使得已有的法律規定無法具體實施；銀行與企業間的大量業務活動依照政策辦事，而政策與法律相矛盾，損害了法律的權威，為不良資產的形成埋下伏筆。 2.內部原因 （1）國有商業銀行在經營管理上認識不足。長期以來商業銀行沒有樹立起風險和效益意識，沒有把銀行看作自負盈虧的實體。對已經形成的不良資產認識不足，對一些負債累累的國有企業仍然給予貸款支持。對於某些企業利用改制、改組等機會逃廢銀行債務，沒有依法保護自己的權益，有效地阻止不良資產的發生。 （2）國有商業銀行的貸款管理制度不健全。國有商業銀行信貸經營管理體制不盡合理，資金與規模脫節，信貸人員素質低，不利於風險防範。國有商業銀行的管理體制中缺乏一套有效的風險預警系統，短期貸款的長期化，增加了銀行貸款回收的風險。 （3）信貸投向缺乏科學定位國有商業銀行在選擇貸款客戶方面缺乏細致的市場調研，信貸投向缺乏前瞻性、主動性，導致一方面對市場前景好、業績優良、守信用企業的投放力度不夠，影響銀行的經營效益。另一方面又給業績不良、沒有發展前景的企業注入了資金，最終無法收回而形成不良資產。 （4）審貸分離不徹底。貸款的發放部門與評審部門在分工上是各有側重的，既互相協作，又相互制約。貸款發放部門主要是拓展客戶並對項目進行初評；審查部門則對貸款進行後續評審決策。但長期以來，銀行審貸合一，缺乏必要的內部制約機制。在審貸合一的情況下，政府指令授信使得執行暢通無阻，人情貸款，工作失誤與偏差屢見不鮮，極易造成銀行不良貸款。 （5）國有商業銀行沒有成為真正的獨立法人。缺乏真正的經營自主權，在貸款問題上不能自主，在地方政府行政干預下造成大量貸款死滯。 3.體制原因 （1）體制改革對不良資產形成的影響。體制的問題沒有得到根本的解決。二十多年的改革進程使得收入向個人傾斜，但是 國資本市場仍然欠發達，企業所需資金難以靠直接融資來取得，這樣就形成了一批幾乎完全靠貸款創辦和經營的國有企業，而絕大多數企業經營業績欠佳，從而造成銀行的不良資產。 （2）國有企業過低的固定資產折舊率對不良資產形成的影響。國有企業固定資產折舊率偏低，而且多數企業還未足額提取，這些過低的固定資產折舊率還被國家以各種形式全部或部分收繳，成為政府預算。自「撥改貸」以後，企業要擴大再生產只好靠向銀行借款來實現，隨著國有企業在「七五」、「八五」期間的大規模改造，多數企業變成了高負債經營，這就增加了其歸還貸款的難度，從而加劇了國有商業銀行不良資產的形成。 政府部門違背經濟規律，直接干預銀行和國有企業的經營活動，這些正式的和非正式的經濟制度，對於銀行不良資產的產生和積累起到了推波助瀾的作用。國家政策的變動加大了投資的風險，經濟體制改革不到位，經濟運行忽冷忽熱，投資決策隨意性大，投資結構難以改善，投資效益低下，最終導致銀行資產的損失。

Ⅲ 銀行資產負債率多少合適

銀行的資產負債率在92%以下是一個正常的水平。

(3)金融機構資產負債比例擴展閱讀：

資產負債率又稱舉債經營比率,它是用以衡量企業利用債權人提供資金進行經營活動的能力,以及反映債權人發放貸款的安全程度的指標,通過將企業的負債總額與資產總額相比較得出,反映在企業全部資產中屬於負債比率。

是期末負債總額除以資產總額的百分比，也就是負債總額與資產總額的比例關系。資產負債率反映在總資產中有多大比例是通過借債來籌資的，也可以衡量企業在清算時保護債權人利益的程度。資產負債率這個指標反映債權人所提供的資本佔全部資本的比例，也被稱為舉債經營比率。資產負債率=總負債/總資產。

如果資產負債比率達到100%或超過100%說明公司已經沒有凈資產或資不抵債。

向銀行貸款企業要把握好的14個財務指標：

1、凈資產與年末貸款余額比率必須大於100%（房地產企業可大於80%）。

2、資產負債率必須小於70%，最好低於55%。

3、流動比率在150%~200%較好；流動比率=流動資產額/流動負債*100%。

4、速動比率在100%左右較好，對中小企業適當放寬，也應大於80%。

5、擔保比例小於0.5為好。

6、現金比率大於30%。

7、企業經營活動產生的凈現金流應為正值，其銷售收入現金回籠應在85~95%以上。

8、企業在經營活動中支付采購商品，勞務的現金支付率應在85~95%以上。

9、主營業務收入增長率不小於8%，說明該企業的主業正處於成長期，如果該比率低於5%，說明該產品將進入生命末期了。

10、應收賬款周轉速度應大於六次。

11、存貨周轉速度中小企業應大於五次。

12、營業利潤率應大於8%，當然指標值越大，表明企業綜合獲利能力越強。

13、凈資產收益率中小企業應大於 5%。

14、利息保障倍數應大於400%

網路-資產負債率

Ⅳ 資產負債比例管理的含義

資產負債比例管理目前已成為西方商業銀行平衡其資產負債表中的各個項目、協調其資產負債業務的重要的具體操作方法和過程。在一些西方商業銀行成功實踐的影響下，在巴塞爾委員會、各國政府和中央銀行的高度重視和積極推動下，資產負債比例管理在全球銀行界越來越普及，並且還將得到進一步的發展。
資產負債比例管理是我國《商業銀行法》的核心內容之一，它既是中央銀行監管商業銀行的基本方法，也是商業銀行自律的措施。所謂資產是指企業擁有或者控制的能以貨幣計量的經濟資源。根據商業銀行的特點，主要包括各種貸款、庫存現金、證券及投資等；所謂負債是指企業所承擔的能夠以貨幣計量、需要以資產或勞務償付的債務。商業銀行的負債包括各項存款、借款、金融機構往來等。資產負債比例管理是對資產和負債之間的組合關系，通過比例的形式進行科學的、及時的協調，正確處理控制風險與增加收益的關系，在保證資金使用的流動性、安全性的前提下，獲得盡可能多的盈利。 我國銀行業從 1994年在四家國有商業銀行試行限額下的資產負債比例管理以後，銀行的經營管理才開始走上科學化和現代化的軌道。 1995年 7月 1日《中華人民共和國商業銀行法》頒布後，人民銀行決定從 1998年起取消對國有商業銀行的貸款規模控制，嚴格按照《商業銀行法》的規定，全面推行資產負債比例管理。這一新的管理體制，將適應市場經濟的要求，從而推動國民經濟持續、穩步發展。因此，正視目前資產負債比例管理的現狀和存在的問題，按《商業銀行法》的要求規范和推進改革，顯得尤為突出和重要。本文根據商業銀行基層單位在實施資產負債比例管理中存在的問題，嚴格按《商業銀行法》的要求，提出了解決資金安全性、流動性、盈利性之間矛盾的一些措施，以實現經營管理方式的轉換，不斷提高經營效益。

Ⅳ 國內金融機構總資產負債逐年增加有什麼意義

你好！我對這方面不理解，你的問題可以穩專業人士給你解決或到金融機構去可解清楚再做一步決定

Ⅵ 資產負債比例管理的內容及其影響

資產負債比例管理是我國《商業銀行法》的核心內容之一，它既是中央銀行監管商業銀行的基本方法，也是商業銀行自律的措施。所謂資產是指企業擁有或者控制的能以貨幣計量的經濟資源。根據商業銀行的特點，主要包括各種貸款、庫存現金、證券及投資等；所謂負債是指企業所承擔的能夠以貨幣計量、需要以資產或勞務償付的債務。商業銀行的負債包括各項存款、借款、金融機構往來等。資產負債比例管理是對資產和負債之間的組合關系，通過比例的形式進行科學的、及時的協調，正確處理控制風險與增加收益的關系，在保證資金使用的流動性、安全性的前提下，獲得盡可能多的盈利。 我國銀行業從 1994年在四家國有商業銀行試行"限額下的資產負債比例管理"以後，銀行的經營管理才開始走上科學化和現代化的軌道。 1995年 7月 1日《中華人民共和國商業銀行法》頒布後，人民銀行決定從 1998年起取消對國有商業銀行的貸款規模控制，嚴格按照《商業銀行法》的規定，全面推行資產負債比例管理。這一新的管理體制，將適應市場經濟的要求，從而推動國民經濟持續、穩步發展。因此，正視目前資產負債比例管理的現狀和存在的問題，按《商業銀行法》的要求規范和推進改革，顯得尤為突出和重要。本文根據商業銀行基層單位在實施資產負債比例管理中存在的問題，嚴格按《商業銀行法》的要求，提出了解決資金安全性、流動性、盈利性之間矛盾的一些措施，以實現經營管理方式的轉換，不斷提高經營效益。

Ⅶ 關於流動負債占資產比例

流動負債率通常包括：營運資金、流動比率、速動比率、現金比率和現金流量比率，這一指標反映一個公司依賴短期債權人的程度。

1、比率升高或較高時

（1）企業的資金成本降低。

（2）償債風險增大。

（3）可能是企業盈利能力降低，也可能是企業業務量增大的結果。

2、比率降低或較低時

（1）企業償債能力減輕。

（2）企業結構穩定性提高。

（3）可能是企業經營業務萎縮，也可能是企業獲利能力提高。

(7)金融機構資產負債比例擴展閱讀：

1、商業銀行採用的資產負債比例的指標主要有五大類：

(1)反映資產與負債關系的比例。

(2)反映資產結構的比例。

(3)反映資產質量的比率。

(4)反映負債結構的比例。

(5)反映盈利性的比例。

2、我國商業銀行資產負債比例管理的內容主要包括監控性指標和監測性指標兩大類：

（1）監控性指標：

資本充足率指標；貸款質量指標。

單個貸款比例指標；備付金比例指標。

拆借資金比例指標；境外資金運用比例指標(僅對外匯考核)。

國際商業借款指標；存貸款比例指標。

中長期貸款比例指標；資產流動性比例指標。

（2）監測性指標：

風險加權資產比例指標；股東貸款比例指標；

外匯資產比例指標；利息回收率指標；

資本利潤率指標；資產利潤率指標。

Ⅷ 商業銀行實行資產負債比例管理的原因是什麼

國國有商業銀行不良資產形成原因分析 1.外部原因 （1）國有企業預算約束的軟化。首先，在企業登記注冊開始就存在預算約束軟化的問題。長期以來國家創辦企業沒有資本金注入或注入嚴重的不足。而且大多數國有企業缺乏資本金補償機制，隨著企業的發展，資本金比重越來越低。在 國實行不同項目差別利率的條件下，那些取得國家重點項目的國有企業就可以得到國家優惠貸款，使預算約束軟化。而這些國有企業又以重點項目為名拖延、抵賴和逃廢銀行貸款，銀行也沒有辦法。其次，在經營過程中國有企業受到各個方面的干預，無法成為獨立的法人，從而使得預算約束軟化。主要表現為產權主體缺位、企業承擔的社會保障責任過多、受到的政府幹預過大和過多地負擔了體制轉軌時期的改革成本。 （2）企業資本充足率嚴重不足。銀企之間有千絲萬縷的聯系，不良資產的債權人國有銀行和債務人國有企業都是「國有」的。國家可以指令國有銀行延期收款或追加貸款，致使效益不好的企業債務越滾越大。這時的企業主要靠信貸資金運營，這就在事實上造成了企業資本金的嚴重不足，同時造成國有銀行的信貸資金長期沉澱，從而形成大量的不良資產。 （3）金融監管不力。由於監管體制缺陷和經驗不足等原因，在相當長的一段時間內，中國人民銀行側重於金融機構的發展和金融市場的培育，而在金融監管方面的力度則不夠。成立不久的銀行業監督管理委員會也存在著只注重合規性的監管，不注重風險監管的傾向。 （4）法律制度的不健全。法律制度的不健全也是不良資產形成的重要原因。它主要體現在：法律不健全，使得作為社會經濟活動重要組成部分的銀行業務活動缺乏必要的法律依據：「宜粗不宜細」的立法指導思想，使得已有的法律規定無法具體實施；銀行與企業間的大量業務活動依照政策辦事，而政策與法律相矛盾，損害了法律的權威，為不良資產的形成埋下伏筆。 2.內部原因 （1）國有商業銀行在經營管理上認識不足。長期以來商業銀行沒有樹立起風險和效益意識，沒有把銀行看作自負盈虧的實體。對已經形成的不良資產認識不足，對一些負債累累的國有企業仍然給予貸款支持。對於某些企業利用改制、改組等機會逃廢銀行債務，沒有依法保護自己的權益，有效地阻止不良資產的發生。 （2）國有商業銀行的貸款管理制度不健全。國有商業銀行信貸經營管理體制不盡合理，資金與規模脫節，信貸人員素質低，不利於風險防範。國有商業銀行的管理體制中缺乏一套有效的風險預警系統，短期貸款的長期化，增加了銀行貸款回收的風險。 （3）信貸投向缺乏科學定位國有商業銀行在選擇貸款客戶方面缺乏細致的市場調研，信貸投向缺乏前瞻性、主動性，導致一方面對市場前景好、業績優良、守信用企業的投放力度不夠，影響銀行的經營效益。另一方面又給業績不良、沒有發展前景的企業注入了資金，最終無法收回而形成不良資產。 （4）審貸分離不徹底。貸款的發放部門與評審部門在分工上是各有側重的，既互相協作，又相互制約。貸款發放部門主要是拓展客戶並對項目進行初評；審查部門則對貸款進行後續評審決策。但長期以來，銀行審貸合一，缺乏必要的內部制約機制。在審貸合一的情況下，政府指令授信使得執行暢通無阻，人情貸款，工作失誤與偏差屢見不鮮，極易造成銀行不良貸款。 （5）國有商業銀行沒有成為真正的獨立法人。缺乏真正的經營自主權，在貸款問題上不能自主，在地方政府行政干預下造成大量貸款死滯。 3.體制原因 （1）體制改革對不良資產形成的影響。體制的問題沒有得到根本的解決。二十多年的改革進程使得收入向個人傾斜，但是 國資本市場仍然欠發達，企業所需資金難以靠直接融資來取得，這樣就形成了一批幾乎完全靠貸款創辦和經營的國有企業，而絕大多數企業經營業績欠佳，從而造成銀行的不良資產。 （2）國有企業過低的固定資產折舊率對不良資產形成的影響。國有企業固定資產折舊率偏低，而且多數企業還未足額提取，這些過低的固定資產折舊率還被國家以各種形式全部或部分收繳，成為政府預算。自「撥改貸」以後，企業要擴大再生產只好靠向銀行借款來實現，隨著國有企業在「七五」、「八五」期間的大規模改造，多數企業變成了高負債經營，這就增加了其歸還貸款的難度，從而加劇了國有商業銀行不良資產的形成。 政府部門違背經濟規律，直接干預銀行和國有企業的經營活動，這些正式的和非正式的經濟制度，對於銀行不良資產的產生和積累起到了推波助瀾的作用。國家政策的變動加大了投資的風險，經濟體制改革不到位，經濟運行忽冷忽熱，投資決策隨意性大，投資結構難以改善，投資效益低下，最終導致銀行資產的損失。