外匯收支銀行業務

㈠ 外匯銀行在經營外匯業務時存在哪些外匯風險

外匯業務在為商業銀行帶來了豐厚利潤的同時，卻又使商業銀行面臨巨大的風險。這版些風險包括：1、國際結權算風險，主要指開立信用證風險、修改信用證風險、拒付風險、欺詐風險、政策風險等；2、外匯交易風險，主要是匯率波動使商業銀行在持有或運用外匯資產過程中所面臨的風險；3、外匯融資風險，主要有打包貸款風險、出口押匯風險、外匯貸款風險等；4、外匯業務管理風險。 由於外匯業務涉及跨國交易，並且以外幣計價，這就使得外匯風險更加復雜、更加隱蔽。

㈡ 銀行經營外匯買賣業務分為買入價和賣出價，外貿公司把出口外匯收入賣給銀行和外貿公司從銀行買入外匯，

不用計算，只要你將外匯賣給銀行，兌換成人民幣時，銀行就會按照當日的外匯買賣牌價的外匯買入價支付給你人民幣。

㈢ 外匯銀行的主要業務

經營抄外匯買賣和外幣兌換，辦理對外貿易結算，為國內進出口商提供外匯信貸和擔保，在國外發行證券等。外匯銀行多為政府發展對外金融事業，擴大進出口貿易、管理外匯收支的專業金融機構。由於各國的經濟體制和銀行體制不一樣，外匯銀行經營的主要內容也不同。

㈣ 出口外匯收入的賬務處理

1、我國會計法規定，中國境內記賬本位幣為人民幣。因此，收入了外幣計入美元賬戶也要按人民幣價值登記。匯率，如果合同有約定按合同約定的外匯匯率，如果合同沒有規定的，按收到匯款當日央行公布的中間價作為匯率，換算成人民幣金額進行登記。如果人民幣結匯或者使用時，當期匯率如入賬匯率差額，作為匯兌損益。
2、按實際到賬登記銀行，少收的部分如果是未付款，可以計入應收賬款（稅略）。如果是手續費，計入財務費用。
借：銀行存款—美元賬戶 130*匯率
應收賬款—*** 或 財務費用—手續費 10*匯率
貸：主營業務收入
如果就支付這么多，就不用做應收了，等於是折價銷售。折價銷售按實際售價計入收入和計算稅金。
3、發貨時
借：銷售費用
財務費用—匯兌損益 （當日美元匯率與入賬時匯率差額，如果貶值分錄相反）
貸：銀行存款—美元賬戶 50*當日匯率
4、可以。記賬本位幣不是說你的賬戶里是人民幣，而是以人民幣作為記賬金額，銀行里的實際存款還是美元。如果結匯
借：銀行存款—人民幣
財務費用—匯兌損益 （或相反分錄）
貸：銀行存款—美元賬戶

補充問題：
1、你們合同約定的是離岸價格，這樣運費由對方支付，但你們辦理手續，這樣代收的運費計入其他應付款
收到運費
借：銀行存款—美元賬戶 30*匯率
財務費用—匯兌損益 10*匯率
貸：其他應付款—運費
支付時
借：其他應付款—運費
貸：銀行存款—美元賬戶

2、作為暫付款處理，等具體金額確定或收到票後再補充登記，多退少補，例如，先支付20，後結算是30
支付20時
借：其他應付款—運費 20
貸：銀行存款—美元賬戶 20
按實際結算金額補充登記
借：其他應付款—運費 10
貸：銀行存款—美元賬戶 10
如果先支付了50，後結算為30，將多餘的20紅字沖回。
如果結算運費大於對方支付的運費，如，對方支付了30元，最後結算為35元，這5元計入銷售費用，而不是核銷其他應付款。

㈤ 貨物貿易外匯收支業務辦理確認書 是這樣的，銀行通知我們2011.11.10前把這個交到外匯管理局

可以下載，也可以去外管局要。帶上公章，法人章。最好帶上營業執照和組織機構代碼證原件和復印件。 還有記住海關注冊登記編碼。

㈥ 銀行為企業辦理貨物貿易項下外匯收支審核原則

銀行為企業辦理貨物貿易向外匯收支審核原則通過，是要證明才可以審核的

㈦ 請問銀行的「外匯收支申報」業務，周末是不是不能處理

你指的是企業通過外匯局網站做匯入匯款申報嗎？周末是不好做

㈧ 請銀行的朋友解答，外匯業務中，國際收支涉外收付憑證有幾種分別用於哪些結算方式

通知指出，境內銀行應按照涉外收付相關憑證調整內容及樣式做好新憑證啟用准備工作，並於2012年3月31日前依據有關涉外收付相關憑證管理規定的要求完成新憑證備案工作。境內銀行涉外收付新憑證啟用時間將另文通知。
自境內銀行涉外收付新憑證啟用之日起，調整國際收支統計申報要求和境內收付款憑證使用范圍。境內居民(包括機構和個人)之間通過境內銀行辦理的外匯收付款以及貨物貿易核查項下人民幣收付款應按要求填報境內收付款憑證。其中，貨物貿易核查項下外匯和人民幣收付款，收付款雙方均應填寫境內收付款憑證；非貨物貿易核查項下外匯收付款，由付款方填寫《境內匯款申請書》或《境內付款／承兌通知書》，收款方無需填寫《境內收入申報單》。境內銀行應向國家外匯管理局報送境內居民填寫的上述境內收付款憑證涉及信息，以及無需填寫《境內收入申報單》的境內外匯收入基礎信息。
結算方式：信用證結算方式、匯付和托收結算...
國際貿易結算方式：信用證結算方式、匯付和托收結算方式、銀行保證函、各種結算方式的結合使用。
A、信用證結算方式信用證（letter of credit）簡稱L/C）方式是銀行信用介入國際貨物買賣價款結算的產物。它的出現不僅在一定程度上解決了買賣雙方之間互不信任的矛盾，而且還能使雙方 在使用信用證結算貨款的過程中獲得銀行資金融通的便利，從而促進了國際貿易的發展。因此，被廣泛應用於國際貿易之中，以致成為當今國際貿易中的一種主要的 結算方式。
信用證是銀行作出的有條件的付款承諾，即銀行根據開證申請人的請求和指示，向受益人開具的有一定金額、並在一定期限內憑規定的單據 承諾付款的書面文件；或者是銀行在規定金額、日期和單據的條件下，願代開證申請人承購受益人匯票的保證書。屬於銀行信用，採用的是逆匯法。
B、匯付和托收結算方式匯付和托收是國際貿易中常用的貨款結算方式。
a、匯付匯付，又稱匯款，是付款人通過銀行，使用各種結算工具將貨款匯交收款人的一種結算方式。屬於商業信用，採用順匯法。
匯付業務涉及的當事人有四個：付款人（匯款人remmitter）、收款人（payee或beneficiary）、匯出行 （remittingbank）和匯入行（payingbank）。其中付款人（通常為進口人）與匯出行（委託匯出匯款的銀行）之間訂有合約關系，匯出行 與匯入行（匯出行的代理行）之間訂有代理合約關系。
在辦理匯付業務時，需要由匯款人向匯出行填交匯款申請書，匯出行有義務根據匯款申請書的指 示向匯入行發出付款書；匯入行收到會計示委託書後，有義務向收款人（通常為出口人）解付貨款。但匯出行和匯行對不屬於自身過失而造成的損失（如付款委託書 在郵遞途中遺失或延誤等致使收款人無法或遲期收到貨款）不承擔責任，而且匯出對匯入行工作上的過失也不承擔責任。
b、托收（collection）
托收 是出口人在貨物裝運後，開具以進口方為付款人的匯款人的匯票（隨附或不隨付貨運單據），委託出口地銀行通過它在進口地的分行或代理行代進口人收取貨款一種結算方式。屬於商業信用，採用的是逆匯法。
托收方式的當事人有委託人、托收行、代收行和付款人。委託人（principal），即開出匯票委託銀行向國外付款人代收貨款的人，也稱為出票人 （drawer），通常為出口人；托收行（remitting bank）即接受出口人的委託代為收款的出口地銀行；代收行（collecting bank），即接受託收行的委託代付款人收取貨款的進口地銀行；付款人（payer或drawee），匯票上的付款人即托收的付付款人，通常為進口人。
上述當事人中，委託人與托收行之間、托收行與代收行之間都是委託代理關系，付款人與代收行之間則不存在任何法律關系，付款人是根據買賣合同付款的。所以，委託人能否收到貨款，完全視進口人的信譽好壞，代收行與托收行均不承擔責任。
在辦理托收業務時，委託人要向托收行遞交一份托收委託書，在該委託書中人出各種指示，托收行以至代收行均按照委託的指示向付款人代收貨款。
C、銀行保證函銀行保證函（banker's letter of guarantee），簡寫為L/G），又稱銀行保證書、銀行保函、或簡稱保函，它是指銀行應委託人的申請向受益人開立的一種書面憑證，保證申請人按規定履行合同，否則由銀行負責償付債款。
D、各種結算方式的結合使用在國際貿易業務中，一筆交易的貨款結算，可以只使用一種結算方式（通常如此），也可根據需要，例如不同的交易商品，不同的交易對象，不同的交易做法，將 兩種以上的結算方式結合使用，或有利於促成交易，或有利於安全及時收匯，或有利於妥善處理付匯。常見的不同結算使用的形式有：信用證與匯付結合、信用證與 托收結合、匯付與銀行保函或信用證結合a、信用證與匯付結合這是指一筆交易的貨款，部分用信用證方式支付，余額用匯付方式 結算。這種結算方式的結合形式常用於允許其交貨數量有一定機動幅度的某些初級產品的交易。對此，經雙方同意，信用證規定憑裝運單據先付發票金額或在貨物發 運前預付金額若干成，余額待貨到目的地（港）後或經再檢驗的實際數量用匯付方式支付。使用這種結合形式，必須首先訂明採用的是何種信用證和何種匯付方式以 及按信用證支付金額的比例。
b、信用證與托收結合這是指一筆交易的貨款，部分用信用證方式支付，余額用托收方式結算。 這種結合形式的具體做法通常是：信用證規定受益人（出口人）開立兩張匯票，屬於信用證項下的部分貨款憑光票支付，而其餘額則將貨運單據附在托收的匯票項 下，按即期或遠期付款交單方式托收。這種做法，對出口人收匯較為安全，對進口人可減少墊金，易為雙方接受。但信用證必須訂明信用證的種類和支付金額以及托 收方式的種類，也必須訂明「在全部付清發票金額後方可交單」的條款。
c、匯付與銀行保函或信用證結合匯付與銀行保函或信用證結合使用的形式常用於成套設備、大型機械和大型交通運輸工具（飛機、船舶等）等貨款的結算。這類產品，交易金額大，生產周期大，往往要求買方以匯付方式預付部分貨款或定金，其餘大部分貨款則由買方按信用證規定或開加保函分期付款或遲期付款。
此外，還有匯付與托收結合、托收與備用信用證或銀行保函結和等形式。我們在開展對外經濟貿易業務時，究竟選擇那一種結合形式，可酌情而定。

㈨ 什麼銀行卡收外匯方便

中國銀行擁有外幣業務的豐富經驗，最早開辦外幣業務，存款幣種最全，兼之專業的服務水準，是外幣儲蓄的理想之選。

憑居民身份證、戶口簿、軍人證、武警身份證明

開戶起存金額：活期存款20元人民幣的等值外幣，定期存款50元人民幣的等值外幣

為中國公民開立的外幣存款賬戶為丙種賬戶，按照國家外匯管理局《境內居民個人外匯管理暫行辦法》的有關規定辦理；為港澳台同胞、外國人、外籍華人和華僑開立的外幣存款賬戶為乙種賬戶，乙種賬戶內的存款可根據外匯管理局規定在銀行自由匯出，但須填寫《非居民個人外匯收支情況表》，詳見「全球匯款服務」折頁。

存款幣種

中國銀行外幣儲蓄存款的幣種包括：美元、港幣、英鎊、歐元、日元、加拿大元、澳大利亞元、瑞士法郎和新加坡元。

外幣儲蓄存款品種

中國銀行可為您提供活期、定期及定活兩便三大類外幣儲蓄存款業務。外幣定期儲蓄存款存期分為一個月、三個月、半年、一年、兩年5個檔次。

您可以選擇普通活期、活期一本通、定期一本通、定期存單等多種存款方式。

存款交易

可在儲蓄櫃台存入現金，或是從個人結算賬戶、匯入匯款等轉入存款。

丙種外幣存款賬戶（中國公民，下同），一次性存入1萬美元以下或等值外幣現鈔的，直接辦理；一次性存入1萬美元以上（含）或等值外幣現鈔的，須提供身份證明。

乙種外幣存款賬戶（其他人士，下同），每人每天存款5000美元以下（含）或等值外幣現鈔的，憑本人身份證明辦理；每人每天存款5000美元以上或等值外幣現鈔的，憑本人身份證明、攜帶外幣現鈔入境申報單原件或原銀行外幣現鈔提取單據原件辦理。

取款交易

持存摺在儲蓄櫃台支取存款，需憑密碼支取。

丙種外幣存款賬戶，現鈔賬戶一次性提取等值1萬美元以下的直接辦理，等值1萬美元以上的須提供身份證明。現匯賬戶一次性提取等值1萬美元以下的直接辦理，等值1萬美元以上、20萬美元以下的須向銀行提供證明外匯收入來源的證明材料後辦理，等值20萬美元以上的須持證明材料向所在地外匯管理局申請，憑核准件到銀行辦理。

乙種外幣存款賬戶，每人每天提取外幣現鈔等值1萬美元以下，憑本人身份證明辦理，超過等值1萬美元的，還須如實填寫《非居民個人外匯收支情況表》。

等值2.5萬美元及以上的外幣現金取款，須至少提前一天通知銀行備付現金。

㈩ 現在哪個銀行的外匯業務有業務優勢

網上個人銀行的購匯和結匯招行比較方便,但中行外匯業務較全面有優勢