小企業金融服務四單原則

『壹』 銀監會小企業新十條內容是什麼

中國銀監會關於支持商業銀行進一步改進小企業金融服務的通知
(銀監發〔2011〕59號)
各銀監局，各國有商業銀行、股份制商業銀行，郵政儲蓄銀行，各省級農村信用聯社：
近年來，為深入貫徹落實黨中央、國務院的戰略部署，著力解決小企業融資方面的突出問題，監管部門積極引導商業銀行開展小企業金融業務，不斷優化小企業融資環境，取得了明顯成效。為鞏固小企業金融工作成果，促進小企業金融業務可持續發展，支持商業銀行進一步改進小企業金融服務，現將有關要求通知如下：
一、指導商業銀行重點支持符合國家產業和環保政策、有利於擴大就業、有償還意願和償還能力、具有商業可持續性的小企業的融資需求。
二、引導商業銀行繼續深化六項機制(利率的風險定價機制、獨立核算機制、高效的貸款審批機制、激勵約束機制、專業化的人員培訓機制、違約信息通報機制)，按照四單原則(小企業專營機構單列信貸計劃、單獨配置人力和財務資源、單獨客戶認定與信貸評審、單獨會計核算)，進一步加大對小企業業務條線的管理建設及資源配置力度，滿足符合條件的小企業的貸款需求，努力實現小企業信貸投放增速不低於全部貸款平均增速。
三、鼓勵商業銀行先行先試，積極探索，進行小企業貸款模式、產品和服務創新，根據小企業融資需求特點，加強對新型融資模式、服務手段、信貸產品及抵(質)押方式的研發和推廣。
四、優先受理和審核小企業金融服務市場准入事項的有關申請，提高行政審批效率。對連續兩年實現小企業貸款投放增速不低於全部貸款平均增速且風險管控良好的商業銀行，在滿足審慎監管要求的條件下，積極支持其增設分支機構。
五、督促商業銀行進一步加強小企業專營管理建設。對於設立「在行式」小企業專營機構的，其總行應相應設立單獨的管理部門。同時鼓勵小企業專營機構延伸服務網點，對於小企業貸款余額占企業貸款余額達到一定比例的商業銀行，支持其在機構規劃內籌建多家專營機構網點。
六、鼓勵商業銀行新設或改造部分分支行為專門從事小企業金融服務的專業分支行或特色分支行。
七、對於小企業貸款余額占企業貸款余額達到一定比例的商業銀行，在滿足審慎監管要求的條件下，優先支持其發行專項用於小企業貸款的金融債，同時嚴格監控所募集資金的流向。
八、對於風險成本計量到位、資本與撥備充足、小企業金融服務良好的商業銀行，經監管部門認定，相關監管指標可做差異化考核，具體包括：
(一)對於運用內部評級法計算資本充足率的商業銀行，允許其將單戶500萬元(含)以下的小企業貸款視同零售貸款處理，對於未使用內部評級法計算資本充足率的商業銀行，對於單戶500萬元(含)以下的小企業貸款在滿足一定標準的前提下，可視為零售貸款，具體的風險權重按照《商業銀行資本充足率管理辦法》執行。
(二)在計算存貸比時，對於商業銀行發行金融債所對應的單戶500萬元(含)以下的小企業貸款，可不納入存貸比考核范圍。
九、根據商業銀行小企業貸款的風險、成本和核銷等具體情況，對小企業不良貸款比率實行差異化考核，適當提高小企業不良貸款比率容忍度。
十、積極推動多元化小企業融資服務體系建設，拓寬小企業融資渠道。同時協調各地方政府、各部門進一步落實和完善相關財稅支持政策，完善社會信用體系，推動商業銀行同融資性擔保機構、產業基金的科學有序合作，創造良好的社會基礎。
本通知所指小企業，暫以《關於印發中小企業標准暫行規定的通知》(國經貿中小企〔2003〕143號)的小企業定義為准，國家有關部門對小企業劃型標准修改後即按新標准執行。
農村合作銀行、農村信用社和村鎮銀行等農村中小金融機構參照本通知執行。
請各銀監局將本通知轉發至轄內銀監分局和有關商業銀行，組織做好貫徹實施工作，並及時總結小企業金融服務工作的問題和經驗，不斷發展完善，將實施過程中的問題和建議及時反饋銀監會。
二〇一一年五月二十五日

『貳』 企業的服務准則是什麼

原則一：培養團隊是企業發展的根本
培養企業團隊是發展的根本。那麼，如何建立和穩定團隊呢？領導者要把握好幾點：1、不能當爛好人。2、很多時候必須堅持和偏執。3、心態平穩，對每個人好，不要指望大家都對你有回報。4、經常反省自己。5、最好有專業人士的指點。7自我滿足就是成功。8、該做的一定要去做。創業型企業需要的是小團隊，員工再弱也要培養團隊，老闆所承擔和付出的努力是任何團隊成員都無法比擬的。老闆的目標是從未來到現在，員工的目標是從現在到未來。
原則二：生存是第一要務
現在企業都有危機意識，活下來是硬道理。馬雲說的：明天的太陽很美好，但是大多數人死在黎明之前的路上。說明什麼？現實的殘酷性，作為小企業，生存永遠是排在第一位的。有一家企業很苦惱告訴我們說價格是標准，不能隨意改，可是往往這筆業務很重要，你不接對手就會接，你不折價對手就折價，再說打包了來看，還是有利潤空間的。君成管理咨詢認為，價格是品質和信譽的保證，是不能改動，但可以變動下，在同價格下，可以增加服務附加值，如可送貨上門，生產周期再緊一點，提高品質工藝等，或是做些個性化的配套服務。抓住一個己方的優勢，把它做到極至。
原則三：市場策略順勢而行
創業型企業能做到專注成功的很少，大多數的成功者都是在不斷商機碰撞中獲得再一次發展。小企業的成長充滿了荊棘和變數，再困難也要克服，因為江山都從小打起，市場策略上一定要順勢而為，它們處於市場觸覺未端，對於市場反應在一定要及時調整，即使是失敗了，也可以嘗試，只要把握好在生存底限，因為經驗是日積月累的。
原則四：多聽取專業的建議再試行
對於小企業的成功和發展策略是至關重要的。 當前市場，正是處於不成熟的創業階段，市場環境變化很快，一家新樓盤下面的商鋪，有一家超市開張，不到三個月旁邊可以開出三家，過度競爭和單一業態就讓很多企業主不知所措。 想比對方領先一步，就要多創新多試行，不要說什麼影響市場波動，小企業在市場的影響力是微不足道的。
當然，小企業的成長有快有慢， 這其中的機遇和環境很重要，小企業應當在堅持基本原則的基礎上時刻准備著，擁有好的模式、產品與服務是企業發展的核心，圍繞這個核心，各項支撐配套工作一定要先做扎實，在盡可能低的成本控制范圍之內，避免「撿了芝麻，丟了西瓜」。

『叄』 人民銀行對小企業有什麼服務

●各商業銀行要健全和強化小企業信貸部

●完善信貸管理體制，及時足額解決小企業的合理貸款需求

●支持科技型小企業的發展，促進小企業的技術進步

●支持建立小企業貸款評估、擔保等社會化中介服務體系

為切實加強和改善對小企業的金融服務，積極支持小企業健康發展，根據黨的十五屆四中全會精神，中國人民銀行近日出台了《關於加強和改進對小企業金融服務的指導意見》，共十項內容。

一、進一步強化和完善對小企業的金融服務體系。各商業銀行要充分認識小企業在國民經濟發展中的重要地位和作用，健全和強化小企業信貸部，充實信貸管理隊伍；國有商業銀行要充分發揮大銀行在網點、資金、技術、管理和信息等方面的優勢，進一步完善對小企業的金融服務；城市商業銀行要按照市場定位要求，切實辦成為小企業服務的主體；城鄉信用社要真正辦成農民、個體工商戶和小型企業入股，由入股人實行民主管理，主要為股東服務的合作組織，對股東貸款可不實行抵押和擔保。人民銀行將在再貸款、再貼現和發行金融債券等方面積極扶持中小金融機構的發展。

二、改進小企業信貸工作方法。各金融機構要與小企業建立穩定的聯系制度，設置專職信貸員定期深入企業開展調查研究，及時掌握當地小企業生產、銷售和資信情況，設置小企業檔案和項目儲備，並依據企業用款總量、進度和發展需求，合理制定和下達資金營運計劃，及時足額解決小企業的合理貸款需求；要逐步探索建立小企業信貸評估、審批和貸款制度，借鑒國外信用評分辦法，將小企業資信與小企業經營者個人信用相結合發放貸款。

三、完善信貸管理體制。要根據小企業經營的特點，及時完善授權授信制度，合理確定縣級行貸款審批許可權，減少貸款審批環節，提高工作效率；對有市場發展前景、信譽良好、有還本付息能力的小企業，要適當擴大授信額度，並可試辦非全額擔保貸款；對信用等級連續三年在2A級以上的小企業的小額貸款，經嚴格的審批程序，可適當發放信用貸款；完善商業銀行內部管理辦法，健全基層信貸員貸款管理責任制，在強調防範風險、明確責任的同時，建立相應的貸款激勵機制。

四、積極支持科技型小企業的發展，促進小企業的技術進步。各金融機構要按照國家有關部門發布的產業發展政策，對科技型小企業推廣技術成熟、具有良好市場前景的高新技術產品和專利產品的項目，對積極運用高新技術成果進行技術改造的小企業，只要還款有保障，要積極發放貸款支持；改變現行對科技開發貸款、技術改造貸款、流動資金貸款分別評審、發放的方式，在審定貸款項目時，可將上述各類貸款通盤考慮，統籌安排；適當擴大出口信貸業務范圍，對國家鼓勵的高新技術產品出口，可以採用賣方信貸，也可在符合貸款條件的前提下辦理買方信貸業務。

五、支持再就業安置工作。對有能力吸納國有企業下崗職工的小型企業和個體經濟組織，各金融機構要積極發放小額貸款，小額貸款的評估、審批、擔保方式可適當簡化、靈活；對下崗職工自辦或聯合創辦的小型經濟實體，只要企業屬合法經營、有發展前景、自籌資金比例不低於項目投資額的30％，可適當降低貸款擔保比例，貸款期限可根據企業的生產周期和還貸能力由銀企雙方協商議定。

六、支持小企業為大中型企業提供配套服務及參與政府采購合同生產。對為大中型企業生產配件或提供加工、營銷等配套服務的小企業，只要有大中型企業的生產訂單、合作協議或有效委託合同，大中型企業有擔保或還款承諾，金融機構貸款條件可適當放寬，對其合法的商業票據和有效付款憑證，金融機構要積極辦理票據承兌和貼現；支持有條件的小企業參與政府采購合同的投標，對中標的小企業，根據中標合同和企業生產進度，金融機構可通過賬戶託管方式酌情發放信用貸款。

七、支持商業、外貿及新興領域企業的發展，適當擴大貸款的范圍。對以倉儲、配送、分銷等為主要內容的物流服務型小企業，對為小企業銷售和進出口服務的商業、外貿企業，只要有經銀行認可的信用證、承兌匯票或以庫存貨物作抵押的，都可以給予貸款支持；對符合貸款條件，具有還本付息能力的旅遊、城鎮社區服務及音像、出版、新聞、文化、教育、衛生、體育等新興產業領域的小企業，各金融機構也要及時發放貸款支持，積極培育新的經濟增長點。

八、支持建立小企業社會化中介服務體系。各金融機構要積極配合政府有關部門，探索建立多種形式、多層次的社會化中介服務體系，特別是小企業貸款評估、擔保體系；條件成熟的地方，可借鑒國際先進經驗，設立小企業輔導中心，為小企業加強信息交流和技術合作提供必要幫助；要配合擔保機構合理確定擔保基金的擔保倍數；對經社會擔保機構承諾擔保的小企業發放貸款，可適當簡化審貸手續，貸款利率不得上浮。

九、密切關注貸款投向，加強貸款管理。各金融機構要切實加強對新增貸款的管理，保證貸款質量；要配合落實貸款責任制，建立有效的貸後跟蹤檢查制度；對於利用淘汰設備、技術落後、質量低劣、污染嚴重、浪費資源、沒有發展前途、國家明令關停的小企業不得發放貸款；對利用改制或優化投資組合之名逃廢銀行債務或不守信用、長期惡意拖欠銀行貸款本息的小企業，可予以同業制裁；要把積極增加貸款和有效防範金融風險有機結合起來，充分調動基層金融機構和基層信貸人員的工作積極性，為小企業健康發展創造良好的金融環境。

十、加強對金融機構改進小企業服務的引導和督促。人民銀行各分支行要及時調查研究轄區內的小企業發展狀況，認真分析小企業的信貸需求狀況，按照總行的信貸政策要求，提出轄區內的小企業信貸規劃和改善小企業金融服務的目標，對轄區內金融機構改進小企業金融服務的情況進行定期檢查；要積極引導金融機構與政府有關部門和小企業之間的聯系溝通，改善銀企關系，加強銀企合作。

『肆』 銀監會四單管理是什麼

非現場監管數據質量四單制度:規范數據質量管理流程，建立以提示單、警告單、現場檢查單和處罰單為核心的數據質量管理制度。四單是針對銀行非現場監管報表數據質量問題的。

『伍』 小企業如何管理

小型企業的定義上看，注冊資金少，人員少，銷售額少，產值少。因此，直接導致的就是在員工待遇上難於和大型企業比。主要表現在工資福利待遇相對較低，不能實現正常的上班制度。因此，在人員招聘上，受到了局限。而人才的短缺，又導致不少企業對

『陸』 小型微型企業發展政策

1.2011年，國務院出台九項金融財稅政策措施支持小型和微型企業發展。其中加大對小型微型企業的信貸支持政策如下：銀行業金融機構對小型微型企業貸款的增速不低於全部貸款平均增速，增量高於上年同期水平，對達到要求的小金融機構繼續執行較低存款准備金率。商業銀行重點加大對單戶授信500萬元以下小型微型企業的信貸支持。 2.2011年，銀監會印發《關於支持商業銀行進一步改進小企業金融服務的通知》。《通知》指出：引導商業銀行繼續深化六項機制（利率的風險定價機制、獨立核算機制、高效的貸款審批機制、激勵約束機制、專業化的人員培訓機制、違約信息通報機制），按照四單原則（小企業專營機構單列信貸計劃、單獨配置人力和財務資源、單獨客戶認定與信貸評審、單獨會計核算），進一步加大對小企業業務條線的管理建設及資源配置力度，滿足符合條件的小企業的貸款需求，努力實現小企業信貸投放增速不低於全部貸款平均增速。
3.2013年，銀監會發布了《中國銀監會關於進一步做好小微企業金融服務工作的指導意見》。《指導意見》明確要求各銀行業金融機構應在商業可持續和有效控制風險的前提下，單列年度小微企業信貸計劃，充分發揮信貸資產流轉、證券化對小微企業融資的支持作用，將盤活的資金主要用於小微企業貸款，力爭實現「兩個不低於」目標，即小微企業貸款增速不低於各項貸款平均增速，增量不低於上年同期。相關部門要對小微企業貸款增長情況按月監測、按季考核，確保各地區實現「兩個不低於」目標。
4.2015年3月6日銀監會發布《關於2015年小微企業金融服務工作的指導意見》。《指導意見》指出，將2015年銀行業小微企業金融服務工作目標由以往單純側重貸款增速和增量的「兩個不低於」調整為「三個不低於」，從增速、戶數、申貸獲得率三個維度更加全面地考查小微企業貸款增長情況。即：在有效提高貸款增量的基礎上，努力實現小微企業貸款增速不低於各項貸款平均增速，小微企業貸款戶數不低於上年同期戶數，小微企業申貸獲得率不低於上年同期水平。
1.2011年，國務院出台九項金融財稅政策措施支持小型和微型企業發展。其中，降低小微企業融資成本措施如下：清理糾正金融服務不合理收費，切實降低企業融資的實際成本。除銀團貸款外，禁止商業銀行對小型微型企業貸款收取承諾費、資金管理費。嚴格限制商業銀行向小型微型企業收取財務顧問費、咨詢費等費用。
2.2013年，銀監會發布了《中國銀監會關於進一步做好小微企業金融服務工作的指導意見》。要求銀行業金融機構建立科學合理的小微企業信貸風險定價機制，進一步規范小微企業金融服務收費。
3.2014年，國務院出台《關於多措並舉著力緩解企業融資成本高問題的指導意見》。優化商業銀行對小微企業貸款的管理，通過提前進行續貸審批、設立循環貸款、實行年度審核制度等措施減少企業高息「過橋」融資。
4.2015年3月6日，銀監會發布《關於2015年小微企業金融服務工作的指導意見》，其中對規范服務收費，切實降低融資成本意見如下：商業銀行要及時清理收費項目，進一步規范對小微企業的服務收費。要在建立科學合理的小微企業貸款風險定價機制基礎上，努力履行社會責任，對誠實守信、經營穩健的優質小微企業減費讓利。要縮短融資鏈條，清理各類融資「通道」業務，減少搭橋融資行為。

『柒』 什麼是小企業貸款

小企業授信指銀行對單戶授信總額500萬元（含）以下和企業資產總額1000萬元（含）以下，或授信專總額500萬元（含）以下和企屬業年銷售額3000萬元（含）以下的企業，各類從事經營活動的法人組織和個體經營戶的授信。

『捌』 什麼樣的企業用小企業會計准則劃分標準是什麼謝謝

一是符合《中小企業劃型標准規定》（工信部聯企業[2011]300號）所規定的小型企業標準的企業；

二是沒有股票或債券在市場上公開交易的小企業；

三是不屬於金融機構或其他具有金融性質的小企業；

四是不屬於企業集團內的母公司和子公司；

五是已經執行《企業會計准則》的小企業。

同時符合前面所述的五個前提條件的小型企業，才可以執行《小企業會計准則》，不具備上述條件的則執行《企業會計准則》。

下列三類小企業可以使用小企業會計准則也可以使用企業會計准則：

股票或債券在市場上公開交易的小企業。

金融機構或其他具有金融性質的小企業。

企業集團內的母公司和子公司。

(8)小企業金融服務四單原則擴展閱讀：

小企業會計准則：

1、簡化核算要求：在會計計量方面，要求小企業採用歷史成本計量;在財務報告方面，不要求提供所有者權益變動表。

2、滿足稅收征管信息需求與有助於銀行提供信貸相結合：以稅務部門和銀行作為小企業外部財務報告信息的主要使用者，基於這兩者的信息需求確定會計核算的基本原則;減少了職業判斷的內容，消除了小企業會計與稅法的大部分差異。

3、和企業會計准則合理分工與有序銜接相結合：對於小企業非經常性發生的、甚至基本不可能發生的交易或事項，一旦發生，可以參照企業會計准則的規定執行;規定了轉為執行《企業會計准則》應滿足的條件和基本銜接原則。

『玖』 小企業銀行業務

幾大銀行都作代發工資業務，屬於銀行代付業務。中間業務
是代理費。
代發工資當然不是你通過網上銀行直接轉賬

以工商銀行為例
代發工資（代報銷）

代發工資、代報銷是指企業通過工商銀行向全國范圍內企業員工發放工資和報銷各類費用的一項服務。

一、特點和優勢
企業可以在網點櫃台現場辦理代發工資、代報銷等業務，如使用企業網上銀行企業財務室功能，則可以獲得更優質高效的服務，具有如下特點：
1、方便性
企業財務室操作簡單方便，超越時間、空間障礙，由企業自己掌握時間，隨時隨地享受銀行方便、快捷的服務。不受銀行網點開門時間的影響，也不受節假日銀行休假的制約，想什麼時候發就什麼時候發，由企業自主掌握。
2、及時性
企業如果通過網銀貴賓室的企業財務室發放工資，銀行對企業上送的工資文本通過計算機實時處理，工資實時入賬；如果通過付款業務的企業財務室功能發放工資，銀行一天有4個批次通過計算機自動進行處理，保證工資及時到賬；而且網上操作，是否成功，當場反映，財務人員可以及時列印工資入戶明細清單和處理結果。
3、私密性
相對傳統的磁碟代發工資方式，減少了交接環節，提升了工資信息的私密性。除企業財務經辦人員以外，對企業員工的工資，任何人都無法知道發放的金額（包括銀行工作人員），單位的員工可以通過個人網上銀行點擊賬戶查詢功能下的查詢電子工資單，便可以輕松查詢到本人的工資，避免了紙質工資單的傳遞，從而降低了財務人員的工作強度，減少財務成本。
4、安全性
企業在網上銀行企業財務室發放工資、獎金，既可以避免領取、運送、保管現金所帶來的安全問題，還可以避免發放領取現金發放工資、獎金出現的差錯。
同時，為進一步適應外資企業工資發放管理的內部控制要求，企業網銀貴賓室企業財務室和付款業務企業財務室的代發工資業務，實現了人事部門人員提交指令，財務主管授權指令且不能查看工資發放明細的管控需求。
5、全國性
付款業務－財務室發放工資和獎金的范圍廣，只要企業員工在全國各地的工商銀行開立銀行賬戶，企業都可及時地將工資、獎金發放到員工手中。
貴賓室－企業財務室發放范圍除了工商銀行個人賬戶外，還可以向國內其它銀行的個人賬戶進行支付。

二、服務渠道
企業網上銀行、工商銀行網點。

三、申辦條件
企業客戶如需通過網上銀行辦理代發工資、代報銷業務，前提條件是客戶指定的企業財務室付款賬戶必須是在 工行開立的基本存款賬戶，或是經中國人民銀行當地分支機構批准在工行開立的可用於支取現金的其他賬戶。
（一）付款業務－企業財務室具體開辦流程如下：
1、新申請企業網上銀行的客戶需向開戶網點提交《中國工商銀行電子銀行企業客戶注冊申請表》及相應附表；已注冊企業網銀的客戶填寫《中國工商銀行電子銀行企業客戶變更（注銷）事項申請表》及相應附表，申請開通 付款業務企業財務室業務。
2、已注冊企業網銀的客戶可在線簽訂開戶協議，自助申請開通付款業務企業財務室業務。
自助開戶步驟：
1、自助開戶
企業網銀具有基本許可權的操作員通過本功能，在線自助開戶。客戶點擊企業網銀「付款業務」一級菜單，然後進入「企業財務室－自助開戶」；選擇相關企業和賬號並確認後，提供「開戶須知」給予客戶確認；確定「開戶確認」後提示選擇證書進行數字簽名；簽名成功後提示成功注冊代付費業務，自助開戶成功。
2、自助注銷
企業網銀具有基本許可權的操作員通過本功能，在線自助銷戶。客戶點擊企業網銀「付款業務」一級菜單，然後進入「企業財務室－自助銷戶」；選擇相關企業和 賬號並確認後，進入「銷戶確認」頁面給予客戶確定；確定「銷戶確認」後提示選擇證書進行數字簽名；簽名成功後提示成功注銷代付費業務，自助銷戶成功。
（二）貴賓室－企業財務室具體開辦流程如下：
1、注冊成為我行企業網上銀行客戶。（手續同上）
2、向開戶網點提交《中國工商銀行網上銀行貴賓室開通（變更、撤銷）申請表》，申請開通網上銀行貴賓室 企業財務室業務。

四、操作步驟
使用網上銀行步驟：查看流程>>

五、注意事項
1、開通企業網上銀行貴賓室業務以及通過企業網上銀行辦理代發工資、代報銷業務的各項收費參見工商銀行電子銀行資費標准。通過櫃面辦理以網點公布收費標准為准。
2、進行批量支付時，每個批量文件不得超過5000筆。
3、對於貴賓室企業財務室中的指令，如果收款人擁有工商銀行的賬戶，系統將自動核對收款賬號和戶名，如與銀行記錄信息不符，銀行將拒絕交易。
4、對於企業財務室和貴賓室功能提交的可疑批量指令，系統會要求客戶進行重復批量提交核對，避免因操作失誤，而造成不必要的損失。