金融機構不良貸款突發應急預案

⑴ 蘭州銀行的應對危機

去年經濟金融形勢復雜多變，宏觀調控政策頻繁出台，蘭州銀行高度重視對經濟金融形勢的分析研判，積極採取對策，應對宏觀經濟形勢劇變帶來的不利影響
一：把加強風險控制放在經營工作的首要位置，出台了一系列防範風險、控制風險的措施辦法，確保各項業務審慎經營、穩健發展：加強對貸款管理尤其是貸後管理。實行嚴格的信貸檢查制度，完善貸後管理制度體系，遏止不良貸款反彈的苗頭；認真開展大規模貸後管理檢查，針對問題，認真糾改，切實加強貸後管理；建立客戶退出機制，努力將行業風險控制在最低限度；加強流動性管理，制定流動性應急預案，確保流動充足、備付正常、運行安全；針對支行經營管理、授權執行、風險控制等實際情況，實行信貸動態授權管理；嚴格控制大額貸款和關聯貸款，防範和控制信貸風險；加強對敏感客戶的管理，及時發現並解決存在的隱患；加強對抵質押物的監管，開展抵質押物重點檢查，確保低質押物足值安全有效。
二：轉變傳統經營思路，堅持合規經營理念，開展合規文化建設，樹立合規優先理念。推廣學習業務操作流程，堅持業務合規，堅持新產品開發合規合法。對重要業務事項進行合規審查，置換不良貸款、開展增資擴股、開發新產品、開展每項業務都提請上市中介機構出具意見，接受公眾審查，公開透明操作。
三：堅持在完善制度約束、有效防範風險的前提下，開展金融創新。在產品研發、引進、推廣上堅持風險可知、可控、可承擔，做到不盲目不跟風。開發對公理財賬戶業務，開辦法人信用賬戶業務、財稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯網業務和政府非稅收入業務。推廣跟單貸款、中小企業存貸寶業務，自主研發「敦煌001號」個人理財產品。積極開發中間類業務，研發和推行信用類中間業務，使信用良好的優秀企業依靠銀行信用發展業務，創造信用；開發代客戶理財、托收等中間業務，滿足客戶的多樣化需求，擴大銀行金融服務的范圍。
四：加強對經濟金融形勢的研判，按季進行全行經營運行分析，進一步增強工作的主動性、前瞻性和預見性，保證了資產的安全、產品的穩健和客戶群的基本穩定。
進入2009年以來，宏觀經濟下行趨勢加劇，經濟發展的不確定性增強，金融機構風險面擴大。尤其是經濟增速減緩後引發的一系列連鎖反應，企業生產銷售困難，國家調控力度加大，利差不斷收窄，客戶融資貸款意願不強，貸款需求不足，資產質量經受經濟下行的考驗、撥備覆蓋率的要求提高、盈利壓力空前增大等諸多方面對今年經營發展造成直接的或間接的不利因素，蘭州銀行冷靜應對，審慎把握，研究出台了一系列主動、積極、具有前瞻性的強管理、促發展、調結構、防風險、提效率等方面的政策措施———
一：面對危機，增強信心，確定了審慎穩健而又積極進取的年度目標任務；
二：繼續深化扁平化管理，堅定推行等級行制度，不斷優化加快分支行發展的體制機制；
三：加強考核，分解落實好目標任務，制定了新的考核辦法和配套辦法：進一步加強總行對金融創新的領導和管理；成立創新考評委員會，實行支行創新獎勵加分機制；加大對資產質量的考核，嚴防逾期貸款增加和不良反彈；加大對貸款營銷的考核，增設貸款凈增額指標，引導支行更加重視貸款營銷工作，保持資產負債業務的協調發展；嚴控支出，加強費用管理；
四：充分利用資金計價和利率杠桿調控業務。建立面向市場的協議存款利率定價機制。一季度兩次調整內部資金計價，三次調整同業協議存款指導利率；
五：強化風險控制。實行審慎靈活的授權授信管理政策，及時調整部分支行的信貸授權，建立了按季差別化動態授權機制。各行不但要將貸款做好，更要慎用授權、用好授權、控制好風險，如發現違規情況，立即取消當年授權，並追究支行行長責任；
六：完善貸款調查、審批流程，調查、審批貸款的速度和效率；
七：加強優質文明服務工作，研究制定了一系列加強服務工作的指導意見；
八：完善業務操作流程。出台了《業務流程建設和管理辦法》；
九：優化網點布局，加強網點建設。改善網點對外形象、提高綜合服務功能。 1、貸款的額度和期限比較靈活；
2、申請貸款的流程比較簡單；
3、申請條件低；
4、無需提供財產作為抵押。 1、申請的貸款必須用於住房裝修；
2、申請人必須是申請地的常住戶口；
3、申請人不能在銀行有不良信用記錄；
4、申請人必須提供相關擔保才能申請貸款；
5、申請人必須滿足銀行規定的其他相關條件。 1、個人及其配偶身份證明；
2、個人及其配偶的工作和收入證明；
3、貸款用途證明；
4、擔保材料；
5、銀行規定的其他相關證明材料。

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壹------------小額貸款有限公司（籌建）資 料 目錄1、成立XX市XX區XX小額貸款有限公司申請書…… 頁2、出資人承諾書…………………………………………… 頁3、出資人協議書…………………………………………… 頁 4、XX市XX區XX小額貸款有限公司籌建方案……… 頁 5、《XX市XX區XX小額貸款有限公司章程》草案…… 頁6、XX市XX區XX小額貸款有限公司名稱核准書…… 頁7、住所、營業場所所有權或使用權的證明材料………… 頁8、擬任職董事、高管人員任職資格申請書……………… 頁9、擬任職董事、高管人員無違法犯罪記錄證明………… 頁10、擬任職董事、高管人員信用記錄良好的證明材料…… 頁11、擬任職董事、高管人員任職資格學歷證明材料……… 頁12、擬任職董事、高管人員任職資格金融工作經歷證明材料… 頁13、擬任職董事、高管人員履責合法經營服從監管承諾書… 頁14、XX省小額貸款公司第一大股東（發起人）申請表… 頁15、XX省小額貸款公司法人股東申請表……………… 頁16、XX省小額貸款公司自然人股東申請表……………… 頁17、全體股東信用記錄良好的證明材料…………………… 頁18、全體股東無違法犯罪記錄證明材料…………………… 頁19、出資人關聯情況《法律意見書》（律師中介機構出具） 頁 20、XX市XX區XX小額貸款公司可行性研究報告 頁 貳-------公司制度及管理辦法1.公司章程2.公司基本制度3.公司財務制度、4.資金管理制度5.信貸管理制度6.風險管理制度7.內部控制制度8.財會管理制度9.安全保衛制度10.信息披露制度11.突發事件應急預案12.不良貸款管理辦法13.貸款責任認定就追究辦法13.法人客戶信用等級評定辦法14.個人信用等級評定辦法15.個體工商戶信用等級評定及授信貸款管理辦法16.客戶經理管理辦法17.授信業務申請書18.現場稽核操作規程19.信貸資產分類管理辦法20.信貸業務管理辦法21.中國中小商業企業信用等級評價標准 叄-------公司業務制度和業務流程1． 檔案管理流程2． 個人類客戶授信業務操作流程3． 個人聯保貸款操作流程4． 個人汽車消費貸款操作流程5． 個人質押貸款操作流程6． 個人住房抵押貸款7． 公司類客戶授信業務基本操作流程8． 固定資產貸款操作流程9. 流動資金貸款流程10. 農戶小額信用貸款操作流程11. 商戶「信用共同體」小額貸款流程12. 授信業務操作綜合流程13. 授信業務擔保操作流程14. 授信崗位職則 助學貸款操作流程 15. 信貸資產風險分類及預警信號及處理流程16. 信貸資產檢查操作流程 17. 助學貸款操作流程 肆-------制度1 信貸管理基本制度2 大額貸款管理制度3 貸後管理制度4 貸款保證管理制度5 貸款操作規程實施細則6 貸款風險管理制度7 貸款管理責任制度8 貸款計結息管理制度9 個人貸款業務管理制度10 農村小企業貸款管理制度11 農戶小額貸款管理制度12 企業貸款管理制度13 信貸合同管理制度14 信貸業務檔案管理制度15 農村小額貸款公司財務制度伍-----各類合同及附表一．合同1.借款申請書 2.保證擔保借款合同 3.信用借款合同4.信用擔保書5.信託資金借貸合同6、流動資金擔保合同 7.農業借款合同8.農業借款合同（代放款憑證）9.小額存單抵押貸款合同 10.人民資金借款合同 11.個人住房借款合同 12.個人住房借款抵押合同 13.個人住房質押擔保借款合同 14.個人耐用消費品貸款合作協議書 15.小額貸款公司示範合同文本16. 財產抵押合同 17. 抵押擔保借款合同18. 委託貸款合同19. 委託資金借款合同20. 質押擔保借款合同21. 最高額保證擔保借款合同22. 最高抵押擔保借款合同 23.貸款到期通知單 24.延期還款申請書 25.延期還款協議書26.以物抵債協議27.還款憑證 二．表格1 . 自然人客戶貸款調查表2. 同意保證意向書3. 同意抵（質）押意向書4. 自然人客戶建立信貸業務關系申請書5. 貸款公司貸後檢查報告表 6. 貸款公司自然人申請借款資料清單 7. 貸款公司法人（含個體工商戶）申請借款資料清單 8. 貸款公司法人客戶（個體工商戶）借款申請書 9. 貸款公司自然人其他客戶借款申請書 10. 貸款公司自然人其他客戶信用等級評定表 11. 抵押物明細表 12. 自然人客戶貸款調查13. 小額貸款公司會計報表 14. 小額貸款公司會計報表填報方法 15. 擔保機構基本情況調查表 陸-------法律法規參考1. 銀行開展小企業貸款業務指導意見 2. 關於進一步做好小企業貸款工作的通知3. 關於進一步作好小企業金融服務工作的通知 4. 商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）5. 銀行開展小企業授信工作指導意見6. 小企業貸款風險分類辦法（試行）7. 關於大力發展農村小額貸款業務的指導意見 8. 關於在從緊貨幣政策形勢下進一步做好小企業金融服務工作的通知 9. 關於村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知10. 關於小額貸款公司試點的指導意見 11. 關於認真落實「有保有壓」政策，進一步改進小企業金融服務的通知12. 貨款通則13. 關於人民法院審理借貸案件的若干意見（1991）14. 關於取締地下錢庄及打擊高利貸行為的通知（銀發[2002]30號）15. 商業銀行內部控制指引16. 商業銀行內部控制評價試行辦法17. 商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引18. 商業銀行與內部人和關聯交易管理方法19 商業銀行市場風險管理指引20. 商業銀行信息披露辦法21 貸款風險分類指引22. 小企業風險分類辦法（試行）23 商業銀行房地產貸款風險管理指引24. 關於加大防範操作風險工作力度的通知25. 商業銀行操作風險管理指引26. 商業銀行合規風險管理指引27. 銀行業金融機構信息系統風險管理指引28. 商業銀行信用風險內部評級體系監管指引29. 商業銀行專業貸款監管資本計量指引30. 商業銀行信用風險緩釋監管資本計量指引31. 商業銀行操作風險監管資本計量指引32. 中國銀行業監督管理委員會合作金融機構行政許可事項實施辦法33. 村鎮銀行組建及審批工作34. 貸款公司組建審批工作指引35. 村鎮銀行管理暫行規定

⑶ 如何解決農村金融機構不良貸款率過高狀況

首先是農村經濟發展水平不高，這使得其承受和抵禦風險的能力較差，使得貸款的歸還沒有保障，是信貸不良形成的重要原因之一； 其次是農民自身信用觀念淡薄，常常想方設法賴債不還，而且從地方政府到鄉鎮政府再到農村領導班子對於這種行為欠缺管理力度，大多聽之任之，或是帶頭賴債，形成了十分不良的影響； 再次是農村金融監管存在缺陷，金融機構機制不完善，制度不健全，管理不規范。 以上這些都是形成農村信貸不良率過高的因素，而解決方案就是： 首先，深化產權改革，健全農村金融機構的法人治理結構。使得現行比較模糊的產權主體清晰化，這樣可以有效防範和化解農村信貸風險。 其次呢是大力加強文化素質教育，加大普法宣傳力度。讓更多的人產生法律意識，在自身上減少信貸不良的產生。

⑷ 誰知道金融機構的不良貸款數據在哪能查詢到急~~

中國人民銀行有徵信系統，可以查

⑸ 2014年農村金融機構不良貸款率是多少

2014年銀行業金融機構不良貸款率1.6%。
截至2014年末，我國銀行業金融機構專共有法人機構4091家，資產總額172.3萬億元屬，同比增長13.9%，負債總額160.0萬億元，增長13.3%;不良貸款余額1.43萬億元，不良貸款率1.60%，保持在較低水平。
不良貸款率指金融機構不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款是指在評估銀行貸款質量時，把貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中後三類合稱為不良貸款。

⑹ 金融企業不良貸款的會計核算怎麼處理

你好，
很高興為你回答問題！

解析：
其實樓上同志的意思是對的，但是他沒有深入給你解釋，導致你還是無法理解，雖然回答了，等於沒有回答！
貸款的減值的計提與轉回的問題與應收款項計提壞賬准備的處理原理是一樣的，下面我就給你做出詳細的解釋！
金融機構發放一筆貸款時：
借：貸款-本金
貸：吸收存款
在「貸款-本金」科目中反映的貸款是表示為一種正常預期的貸款，也就表示是一筆良性貸款，非惡性的貸款。
那麼當這筆貸款發生減值時，金融機構就會計提該筆貸款的損失准備了：
借：資產減值損失
貸：貸款損失准備（這一科目就相當於應收賬款減值中的壞賬准備）
那麼此時後，這筆貸款就會被金融機構認為是一種非正常的貸款了，就是認定為一種非良性的貸款了，為了將該筆貸款區分與其他良性貸款，便於管理與追收，必須要將這筆貸款「換個地」，將其從「貸款-本金」中換到「貸款-已減值」中，表示為一種不良貸款，以便於後期的管理，故有：
借：貸款-已減值
貸：貸款-本金
這筆處理表示為，正常的良性貸款減少了，即貸方記入正常的「貸款--本金」，以表示其減少，轉換成為一筆不良貸款的增加，即為借方記入「貸款-已減值」，這樣就會方便管理這些不良貸款，同時就是對這些相應的客戶降低了信用等級之用。
那麼當其最終收回了這筆不良貸款時：
不僅要以貸款收回，沖減當初計提的損失准備，同時還得通過科目中的轉換來恢復原來客戶的信用等級，再從不良信用戶中消除掉。
那麼，這個流程又是如下的：
由於當時確認為收不回來了，注銷時，全額確認了損失准備：
借：資產減值損失（金額確認）
貸：貸款損失准備（全額）
注銷：
借：貸款損失准備（全額）
貸：貸款-已減值（全額）
到此時，如果這筆款項再收不回來，就不會再有處理了，全部終結了。
但是到後來，這筆款項又收回來了，那必須得給人家恢復信用度。
按原注銷時相反的處理還原回來：
借：貸款－已減值（全額）
貸：貸款損失准備（全額）
然後再以實際收回的部分，正常做收回結轉處理：
借：吸收存款等
貸款損失准備
貸：貸款——已減值
資產減值損失（差額）

如果還有疑問，可通過「hi」繼續向提問！！！

⑺ 小額貸款公司操作流程

壹------------小額貸款有限公司（籌建） 資料 目錄 1、成立ＸＸ市ＸＸ區ＸＸ小額貸款有限公司申請書…… 頁 2、出資人承諾書…………………………………………… 頁 3、出資人協議書…………………………………………… 頁 4、ＸＸ市ＸＸ區ＸＸ小額貸款有限公司籌建方案……… 頁 5、《ＸＸ市ＸＸ區ＸＸ小額貸款有限公司章程》草案…… 頁 6、ＸＸ市ＸＸ區ＸＸ小額貸款有限公司名稱核准書…… 頁 7、住所、營業場所所有權或使用權的證明材料………… 頁 8、擬任職董事、高管人員任職資格申請書……………… 頁 9、擬任職董事、高管人員無違法犯罪記錄證明………… 頁 10、擬任職董事、高管人員信用記錄良好的證明材料…… 頁 11、擬任職董事、高管人員任職資格學歷證明材料……… 頁 12、擬任職董事、高管人員任職資格金融工作經歷證明材料… 頁 13、擬任職董事、高管人員履責合法經營服從監管承諾書… 頁 14、ＸＸ省小額貸款公司第一大股東（發起人）申請表… 頁 15、ＸＸ省小額貸款公司法人股東申請表……………… 頁 16、ＸＸ省小額貸款公司自然人股東申請表……………… 頁 17、全體股東信用記錄良好的證明材料…………………… 頁 18、全體股東無違法犯罪記錄證明材料…………………… 頁 19、出資人關聯情況《法律意見書》（律師中介機構出具） 頁 20、ＸＸ市ＸＸ區ＸＸ小額貸款公司可行性研究報告 頁 貳-------公司制度及管理辦法 1.公司章程 2.公司基本制度 3.公司財務制度、 4.資金管理制度 5.信貸管理制度 6.風險管理制度 7.內部控制制度 8.財會管理制度 9.安全保衛制度 10.信息披露制度 11.突發事件應急預案 12.不良貸款管理辦法 13.貸款責任認定就追究辦法 13.法人客戶信用等級評定辦法 14.個人信用等級評定辦法 15.個體工商戶信用等級評定及授信貸款管理辦法 16.客戶經理管理辦法 17.授信業務申請書 18.現場稽核操作規程 19.信貸資產分類管理辦法 20.信貸業務管理辦法 21.中國中小商業企業信用等級評價標准 叄-------公司業務制度和業務流程 1． 檔案管理流程 2． 個人類客戶授信業務操作流程 3． 個人聯保貸款操作流程 4． 個人汽車消費貸款操作流程 5． 個人質押貸款操作流程 6． 個人住房抵押貸款 7． 公司類客戶授信業務基本操作流程 8． 固定資產貸款操作流程 9. 流動資金貸款流程 10. 農戶小額信用貸款操作流程 11. 商戶「信用共同體」小額貸款流程 12. 授信業務操作綜合流程 13. 授信業務擔保操作流程 14. 授信崗位職則 助學貸款操作流程 15. 信貸資產風險分類及預警信號及處理流程 16. 信貸資產檢查操作流程 17. 助學貸款操作流程 肆-------制度 1 信貸管理基本制度 2 大額貸款管理制度 3 貸後管理制度 4 貸款保證管理制度 5 貸款操作規程實施細則 6 貸款風險管理制度 7 貸款管理責任制度 8 貸款計結息管理制度 9 個人貸款業務管理制度 10 農村小企業貸款管理制度 11 農戶小額貸款管理制度 12 企業貸款管理制度 13 信貸合同管理制度 14 信貸業務檔案管理制度 15 農村小額貸款公司財務制度 伍-----各類合同及附表 一．合同 1.借款申請書 2.保證擔保借款合同 3.信用借款合同 4.信用擔保書 5.信託資金借貸合同 6、流動資金擔保合同 7.農業借款合同 8.農業借款合同（代放款憑證） 9.小額存單抵押貸款合同 10.人民資金借款合同 11.個人住房借款合同 12.個人住房借款抵押合同 13.個人住房質押擔保借款合同 14.個人耐用消費品貸款合作協議書 15.小額貸款公司示範合同文本 16. 財產抵押合同 17. 抵押擔保借款合同 18. 委託貸款合同 19. 委託資金借款合同 20. 質押擔保借款合同 21. 最高額保證擔保借款合同 22. 最高抵押擔保借款合同 23.貸款到期通知單 24.延期還款申請書 25.延期還款協議書 26.以物抵債協議 27.還款憑證 二．表格 1 . 自然人客戶貸款調查表 2. 同意保證意向書 3. 同意抵（質）押意向書 4. 自然人客戶建立信貸業務關系申請書 5. 貸款公司貸後檢查報告表 6. 貸款公司自然人申請借款資料清單 7. 貸款公司法人（含個體工商戶）申請借款資料清單 8. 貸款公司法人客戶（個體工商戶）借款申請書 9. 貸款公司自然人其他客戶借款申請書 10. 貸款公司自然人其他客戶信用等級評定表 11. 抵押物明細表 12. 自然人客戶貸款調查 13. 小額貸款公司會計報表 14. 小額貸款公司會計報表填報方法 15. 擔保機構基本情況調查表 陸-------法律法規參考 1. 銀行開展小企業貸款業務指導意見 2. 關於進一步做好小企業貸款工作的通知 3. 關於進一步作好小企業金融服務工作的通知 4. 商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行） 5. 銀行開展小企業授信工作指導意見 6. 小企業貸款風險分類辦法（試行） 7. 關於大力發展農村小額貸款業務的指導意見 8. 關於在從緊貨幣政策形勢下進一步做好小企業金融服務工作的通知 9. 關於村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知 10. 關於小額貸款公司試點的指導意見 11. 關於認真落實「有保有壓」政策，進一步改進小企業金融服務的通知 12. 貨款通則 13. 關於人民法院審理借貸案件的若干意見（1991） 14. 關於取締地下錢庄及打擊高利貸行為的通知（銀發[2002]30號） 15. 商業銀行內部控制指引 16. 商業銀行內部控制評價試行辦法 17. 商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引 18. 商業銀行與內部人和關聯交易管理方法 19 商業銀行市場風險管理指引 20. 商業銀行信息披露辦法 21 貸款風險分類指引 22. 小企業風險分類辦法（試行） 23 商業銀行房地產貸款風險管理指引 24. 關於加大防範操作風險工作力度的通知 25. 商業銀行操作風險管理指引 26. 商業銀行合規風險管理指引 27. 銀行業金融機構信息系統風險管理指引 28. 商業銀行信用風險內部評級體系監管指引 29. 商業銀行專業貸款監管資本計量指引 30. 商業銀行信用風險緩釋監管資本計量指引 31. 商業銀行操作風險監管資本計量指引 32. 中國銀行業監督管理委員會合作金融機構行政許可事項實施辦法 33. 村鎮銀行組建及審批工作 34. 貸款公司組建審批工作指引 35. 村鎮銀行管理暫行規定

麻煩採納，謝謝!

⑻ 金融機構資本和流動性抵禦風險的能力如何體現

資本流動性比率指標是在側重資產管理方針下，商業銀行衡量流動性風險程度的重要指標之一。該比例越高，表明商業銀行的流動性風險越小，但同時也意味著其盈利能力的降低。其計算公式為： 1、人民幣指標、本外幣合並指標： 流動性資產期末余額/流動性負債期末余額≥25% 2、外幣指標： 外匯各項流動性資產期末余額/外匯各項流動性負債期末余額≥60% 流動性資產是指1個月內（含1個月）可變現的資產，包括：庫存現金、在人民銀行存款、存放同業款、國庫券、1個月內到期的同業凈拆出款、1個月內到期的貸款、1個月內到期的銀行承兌匯票、其它經中國人民銀行核準的證券。 流動性負債是指1個月內（含1個月）到期的存款和同業凈拆入款。 2.不良貸款率指金融機構不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款是指在評估銀行貸款質量時，把貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中後三類合稱為不良貸款。
金融機構不良貸款率是評價金融機構信貸資產安全狀況的重要指標之一。不良貸款率高，說明金融機構收回貸款的風險大；不良貸款率低，說明金融機構收回貸款的風險小。 計算公式不良貸款率＝（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）／各項貸款×100% 指標釋義貸款五級分類標准按照《貸款風險分類指導原則》(銀發[2001]416號)及《關於推進和完善貸款風險分類工作的通知》(銀監發[2003]22號)文件)及相關法規要求執行。
正常類貸款定義為借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關注類貸款定義為盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。次級類貸款定義為借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。可疑類貸款的定義為借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。損失類貸款定義為在採取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。對各項貸款進行分類後，其後三類貸款合計為不良貸款。