激勵農村金融機構回歸本源

⑴ 關於監督委員會關於印發《關於規范向農村金融機構入股的若干意見》的通知

一、總 則

（一）為規范農村合作金融機構股金管理，保護農村合作金融機構和入股者的合法權益，根據國務院關於深化農村信用社改革的有關精神和《農村信用合作社管理規定》、《農村合作銀行管理暫行規定》、《關於農村信用社以縣（市）為單位統一法人的指導意見》等有關規定，提出本意見。

（二）本意見所稱農村合作金融機構是指依法設立的農村信用合作社（以下簡稱信用社）、經批准實行以縣（市）為單位統一法人的農村信用社縣（市）聯社（以下簡稱縣聯社）和農村合作銀行。

實行縣（市）、鄉（鎮）兩級法人的農村信用社縣（市）聯社、農村信用社地（市）聯社、農村信用社省級聯社及農村商業銀行的股金管理仍按現行有關規定執行。

（三）向農村合作金融機構入股，應堅持入股自願、風險自擔、服務優惠、利益共享的原則。

（四）向農村合作金融機構入股，應由入股人自主決定，任何單位和個人均不得強制。

（五）農村合作金融機構對股金管理的有關規定，應當在章程、招股說明書等公開文字材料中載明，並置於營業場所，以供查詢。

（六）農村合作金融機構社員（股東）以其所持股金數額為限承擔風險和民事責任。

（七）農村合作金融機構社員（股東）享有按規定獲取優惠服務和參與收益分配的權利。

二、入股條件

（八）自然人、企業法人和其他經濟組織符合向金融機構入股條件的，均可申請向其戶口所在地或注冊地的農村合作金融機構入股，成為農村合作金融機構社員（股東）。

（九）農村合作金融機構的社員（股東）應以貨幣資金入股，不得以實物資產、債權、有價證券等形式作價入股。

農村合作金融機構原有非貨幣形式的股金，應按照有關規定進行確認或清理。

（十）農村合作金融機構社員（股東）必須以自有資金入股，不得以金融機構貸款入股。

（十一）農村合作金融機構不得與工商企業以換股形式相互入股。

（十二）農村合作金融機構不得接受各級人民政府財政資金直接入股。

各級地方人民政府可以以捐贈資產（資金）或以優質資產置換農村合作金融機構不良資產的方式支持農村合作金融機構改革與發展。所捐贈資產（資金）應計入農村合作金融機構資本公積，不能直接計入股金。人民政府捐贈原則上應以貨幣資金形式進行。以實物資產形式捐贈的，應當由經銀行業監督管理機構認可的中介機構評估確認其價值。

（十三）金融機構向農村合作金融機構入股，成為其戰略投資人的，應符合向金融機構入股的有關規定，並報經銀行業監督管理機構批准。

三、股權設置

（十四）農村合作金融機構應按股金來源和歸屬設置自然人股和法人股兩種股權。農村合作銀行、縣聯社應對自然人股和法人股分別設定資格股和投資股。資格股是取得社員（股東）資格必須繳納的基礎股金。投資股是由社員（股東）在基礎股金外投資形成的股金。

信用社可以對自然人股和法人股分別設定資格股和投資股。設置資格股和投資股的信用社社員股金參照縣聯社股權設置的有關規定執行，未設置資格股和投資股的信用社社員股金視同資格股管理。

（十五）農村合作金融機構應結合本地實際合理確定入股的最低數額，並報經當地銀行業監督管理機構認可。

農村合作金融機構社員（股東）股金每股人民幣1元。

信用社自然人入股一般不小於100股，法人入股一般不少於1000股；縣聯社及農村合作銀行自然人（含職工）資格股一般不少於1000股，法人資格股一般不少於10000股。

（十六）農村合作金融機構應當設置合理的股權結構，以體現各方面股東（含社員）利益，確保法人治理結構完善有效。

信用社股金中，單個自然人持股不得超過股本總額的2%,單個法人持股不得超過股本總額的5%。

縣聯社股金中，單個自然人社員（含職工）持股（包括資格股和投資股）最高不得超過股本總額的5‰，單個法人持股（包括資格股和投資股）最多不得超過股本總額的5%；自然人持股總額不得少於總股本的50%, 其中，職工持股總額不得超過股本總額25%。

農村合作銀行股金中，單個自然人股東（含職工）持股（包括資格股和投資股）最高不得超過股本總額的5‰；本行職工的持股總額不得超過股本總額的25%；職工之外的自然人股東持股總額不得低於股本總額的 30%。單個法人及其關聯企業持股總和不得超過總股本的10%，持股比例超過5%的，應報當地銀行業監督管理機構審批。

前款所稱關聯企業是指相互之間存在直接或間接控制、受同一企業共同控制或重大影響關系的企業。

四、股金管理

（十七）農村合作金融機構應對認繳股金的社員（股東）簽發記名股金證，作為社員（股東）所有權憑證和參與利益分配的依據。 農村合作金融機構不得接受本社（行）股金證作為質押標的。

農村合作金融機構的社員（股東）以本社（行）股金證為自已或他人擔保應事先告知理（董）事會。

（十八）農村合作金融機構的社員（股東）享有以下權利：

1、參加或委派代理人參加社員（股東）代表大會，行使表決權；

2、選舉理（董）事、監事和被選舉為理（董）事和監事；

3、對農村合作金融機構的經營行為進行監督，提出建議和質詢；

4、獲得農村合作金融機構金融服務的優先權和優惠權；

5、享有股金分紅和參與其他形式利益分配；

6、依照國家有關法律、法規和行政規章的規定轉讓股金和優先認購股金；

7、農村合作金融機構終止或清算後依法參加剩餘財產分配；

8、國家有關法律、法規和行政規章以及農村合作金融機構章程規定的其他權利。

（十九）農村合作金融機構的社員（股東）承擔以下義務：

1、承認並遵守農村合作金融機構章程；

2、按其所認購的數額向農村合作金融機構繳納股金；

3、以其所持股金數額為限對農村合作金融機構承擔風險和民事責任；

4、維護農村合作金融機構的利益和信譽，支持農村合作金融機構合法開展各項業務；

5、服從和履行社員（股東）代表大會的決議；

6、國家有關法律、法規和行政規章以及農村合作金融機構章程規定的其他義務。

（二十）農村合作金融機構可以根據其盈利情況，按照有關規定，對社員（股東）分配紅利，但不得對股金支付利息。

當年虧損的農村合作金融機構不得對社員（股東）分配紅利；當年盈利的農村合作金融機構，在未全部彌補歷年虧損掛賬或資本充足率未達到規定要求前，應嚴格限制分紅比例，其紅利分配原則上應採用轉增股金方式，不得分配現金紅利。具體辦法可由當地銀行業監督管理機構商有關部門制定。

（二十一）農村合作金融機構社員（股東）持有的股金，經理（董）事會同意，並按規定辦理登記手續後，可依法轉讓、繼承和贈予。

（二十二）農村合作金融機構社員（股東）持有的資格股，存在下列情況之一的不得辦理退股：

1、農村合作金融機構當年虧損；

2、農村合作金融機構資本充足率未達到規定要求或退股後達不到規定要求。

（二十三）農村合作金融機構社員（股東）持有的資格股同時滿足以下條件，可以辦理退股：

1、社員（股東）提出退股申請；

2. 不存在本意見第二十二條所列情況；

3、持滿三年並轉讓所持全部投資股；

4、經理（董）事會同意。

資格股退股原則上應在當年年底財務決算後辦理，在年底財務決算前辦理退股的，不支付當年股金紅利。

（二十四）農村合作金融機構社員（股東）持有的投資股，可以轉讓、繼承和贈予，但不得退股。

（二十五）農村合作金融機構應當建立定期補充資本金的機制，根據業務發展需要確定增資擴股的規劃，確保在任何時點資本充足率達到規定要求。

五、股金證管理

（二十六）農村合作金融機構簽發的股金證，應在明顯位置以入股須知的形式對社員（股東）應了解的事項加以說明。

入股須知應至少包含以下內容：

1、社員（股東）入股前應詳細閱讀農村合作金融機構章程，知曉社員（股東）的權利、義務；

2、根據盈利狀況，按規定向社員（股東）分配紅利，不對入股股金支付利息；

3. 社員（股東）以其所持股金為限承擔農村合作金融機構風險和民事責任；

4、社員（股東）退股應符合章程中規定的條件；

5、社員（股東）對股金證所列項目應如實申報，如有變化應及時變更。

（二十七）農村合作金融機構社員（股東）股金證應列明以下事項：

1、自然人股社員（股東）應列明姓名、性別、住址、身份證號、發證單位、發證日期、入股時間、入股金額等事項；

2、法人股社員（股東）應列明法人名稱、法人代表姓名、營業執照號碼、發證單位、發證日期、入股時間、入股金額等事項。

設置資格股和投資股的農村合作金融機構應在股金證中對資格股、投資股分別列示。

（二十八）社員（股東）持有的股金證發生被盜、遺失、滅失或毀損時，單位持介紹信、個人持有效身份證明到入股農村合作金融機構辦理掛失手續。

六、其他事宜

（二十九）在本意見印發之前已進行的增資擴股工作中，有與本意見規定不符的，應按本意見要求制定限期整改的工作計劃，報當地銀行業監督管理機構核准，並由當地銀行業監督管理機構監督實施。

（三十）農村合作金融機構應根據本意見要求對章程進行修改，並換發股金證。

第一批改革試點8個省（市）農村合作金融機構已經按改革後的產權組織形式通過新章程，頒發新股金證的，應以適當方式向公眾告知本意見的有關要求，並及時對章程進行修改，換發股金證。具體辦法由各地銀行業監督管理機構根據實際確定，報中國銀行業監督管理委員會備案。

中國銀行業監督管理委員會

⑵ 如何完善財政支持農村金融機構政策

一、近年來我國農村金融扶持主要政策執行中存在問題分析

(一)部分政策存在明顯的臨時性特徵，而且數額有限

如財政部關於呆賬核銷和貸款自主核銷政策，僅對金融機構(自2008年1月1日至2010年12月31日)發放並認定為不良的中小企業和涉農貸款有效，而此時間段內的新增貸款在近期形成呆賬的可能性很小，因此導致短期內該政策「優而不惠」的結果；銀行業監管收費政策實行的是三年一定的收費政策，現行政策2010年到期；金融企業涉農貸款和中小企業貸款損失准備金稅前扣除政策也是自2008年1月1日起至2010年12月31日止執行；對農村信用社的稅收減免政策則分試點地區和進一步擴大試點地區，分別執行至2008年底和2009年底。

(二)部分政策尚在試點中或存在局限，受惠面有限

如涉農貸款增量獎勵政策，2009年僅在黑龍江、山東、河南、湖南、新疆、雲南省等6個省(區)試點，2010年則擴大將江蘇、安徽、內蒙古3省(區)納入政策試點范圍。又如農村金融機構定向費用補貼僅針對村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社三類農村金融機構而言，顯然對服務農村且服務時間更長、遺留歷史問題更多的農村信用社、農村合作銀行不公平。

(三)部分政策缺乏細則與整合，影響了具體執行效果

一是對有關概念內涵與外延缺乏科學的界定容易造成執行的混亂。如關於涉農貸款，在涉農貸款損失准備金稅前扣除政策中，特指《涉農貸款專項統計制度》(銀發[2007]246號)統計的農戶貸款、農村企業及各類組織貸款；但在貸款增量獎勵政策中，涉農貸款特指縣域金融機構發放的，支持農業生產、農村建設和農民生產生活的貸款，具體統計口徑以《涉農貸款專項統計制度》規定為准。根據銀發[2007]246號文件，涉農貸款除了農村貸款(農戶貸款、農村企業及各類組織貸款)外，還包括城市企業及各類組織涉農貸款。二是現行的農村金融扶持政策有些兌付、獎勵條件設置有些籠統；有些程序性規定不甚明了，猶欠細則與整合，特別是缺乏源於基層貸款主體的民主監督及匯總申報考核確認的制度建設；有些則審查、審批程序復雜，各級各部門理解不一致，反復較多，執行成本較高。以上這些都影響到農村金融業務的引導與激勵政策的有效實施。

(四)部分政策設置門檻太高，影響了農村金融機構的積極性

如縣域金融機構涉農貸款增量獎勵工作和農村金融機構定向費用補貼工作都強調遵循政府扶持、商業運作、風險可控、管理到位的基本原則，設置了一系列的條件，如涉農貸款增量獎勵政策僅「對縣域金融機構上年涉農貸款平均余額同比增長超過15%的部分，按2%的比例給予獎勵。對上年末不良貸款率同比上升的縣域金融機構，不予獎勵。」農村金融機構定向費用補貼僅「對上年貸款平均余額同比增長，且達到銀監會監管指標要求的貸款公司和農村資金互助社，上年貸款平均余額同比增長、上年末存貸比高於50%且達到銀監會監管指標要求的村鎮銀行，按其上年貸款平均余額的2%給予補貼」。這兩個政策同時設計了與貸款增長、不良貸款率掛鉤兩個門檻，顯然由於農村金融成本高、效率低的特點，對金融機構支持三農發展和提升農村金融服務質量、水平吸引不大，也不符合制度設計的初衷。

(四)針對農村合作金融機構的政策扶持力度有待進一步加強

一是資金扶持力度有待加強。一方面，由於農村信用社長期以來信貸資產質量和統計數據不實，根據2002年末全國農村信用社報表而計算的資不抵債金額並不是真實的損失數量；另一方面，對改革試點地區農村信用社的一半損失，短期內靠地方和信用社自身顯然是無法彌補的。二是資金支持方式有待完善。與支持國有商業銀行改革，國家以賬面價格收購和剝離銀行不良資產以及用外匯儲備向銀行注資的方式不同，國家對農村信用社改革在資金扶持上採取了「花錢買機制」的方式，力求促進改革措施的真正到位。但由於資金扶持條件的有限性和轉制期限的倉促性，致使「花錢買機制」短期內唯以實現預期的理論效果。

二、國外農村金融扶持政策的實踐及經驗

為促進農村金融的發展，很多國家在農村金融扶持體系建設方面進行了長期的探索和實踐，積累了許多有益的經驗。考察國外農村金融扶持政策實線及經驗，對我國農村金融政策的建設和完善具有重要的借鑒意義。

(一)利用行政和法律等手段對農村金融服務進行強制和引導

一是政府扶持建立農村金融機構。美國、法國、日本都由政府出資設立了專為「三農」發展服務的金融機構，並通過立法明確了農村金融體系的主體和市場地位。印度出台了《銀行國有化法案》，明確規定商業銀行必須在農村地區設立一定數量的分支機構。印度儲備銀行要求商業銀行在城市開設一家分支機構，必須同時在邊遠地區開設2-3家分支機構，否則將不予審批。二是對金融機構提供「三農」金融服務的責任進行強制或引導。如印度中央銀行規定要求所有的銀行包括外資銀行要有18%的貸款投入到優先領域，即主要與農業有關的領域。《美國社區再投資法》規定所有的金融機構要把貸款的15%投放到社區，政府對達到法律要求比例的金融機構進行獎勵。

(二)利用財稅優惠政策對農村金融的可持續發展進行鼓勵和引導

為提高農村金融服務「三農」的積極性，各國普遍採取在財政、稅收、監管等政策上給予適當優惠。一是財政補貼。日本在20世紀50年代就制定了農業改良資金補貼計劃，規定商業銀行從事低息農業貸款可以得到政府的利息補貼，因特殊呆賬而造成的損失還可以得到政府的補償。美國則以財政補貼為保障撬動涉農貸款，農場主可用尚未收獲的農產品作抵押，從農產品信貸公司取得9個月期限的「無追索權貸款」，當市場價格不利時，農場主以農產品現貨歸還貸款，貸款公司從政府取得損失補貼。二是稅收減免。這是各國普遍採用的一項優惠政策。泰國、荷蘭等國家對主要的涉農金融機構給予長期的免稅政策。美國的稅法規定凡農業貸款占貸款總額25%以上的商業銀行，可以在稅收方面享受優惠待遇。三是政府直接或間接撥款，擴大農村金融機構資金供給。如日本政府通過提供低利貸款和認購低息貸款，為涉農金融機構提供資金支持。美國聯邦土地銀行可向金融市場發行債券和票據籌集資金。

(三)把合作金融作為農業金融制度的基礎加以重點扶持

美國、德國、日本和法國等許多發達國家的實踐證明，合作經濟是組織個體農民、個體工商戶及中小企業發展經濟、參與市場競爭的有效組織形式。合作金融的參加者多是社會中低收入階層和貧困階層，是市場競爭中的弱者。美國、日本、德國等一些經濟發達的國家明確信用社是不以盈利為目的的公益法人，免徵稅收。如美國國會於1937年決定對信用社享受免徵聯邦收入所得稅的待遇，並在《聯邦信用社法案》中作了明確的規定。同時，美國信用社的資金來源主要為其社員的儲蓄性股份，作為一種長期負債，所有者權益由儲備、公積金和未分配的盈餘這三部分組成，並不包括儲蓄性股份，所以社員存放在信用社的資金名義上仍被稱為「股份」，其收益也即為「紅利」，而不是利息，從而免徵個人利息所得稅，這兩大免稅特點使信用社迅速成為最受歡迎的金融機構。日本在政府的扶持下，建立了全國聯網的不以盈利為目的的、紮根農村的合作金融組織，在農村發揮著信貸主渠道的作用。

(四)通過完善農村金融市場環境促進農村金融的規范發展和規避風險

在不斷通過各種政策強制、鼓勵和引導加大農村金融信貸投放的同時，各國政府也十分重視農業保險、擔保、農村公共信息服務體系等的建立和健全，以便促進農村金融的規范發展和規避風險。一是支持農業保險的發展。美國於1938年頒布了《聯邦農作物保險法》，並在此後進行了多次修正以對所有農作物進行保險。日本早在1929年就頒布了《家畜保險法》，經過多次修改補充，目前，形成了《農業災害補償法》。法國政府於1960年7月通過法律規定實行農業保險，1964年建立了農業損害保障制度，拓展了保險范圍，並由國家農業災害委員會負責補償受災農民的損失。1982年又通過法律強制實行自然災害保險。法國農業保險體系基本上由私有保險公司組成，政府提供必要的政策支持。二是健全農村信用擔保體系。法國通過地方農業局對法國農業信貸銀行向農業合作社提供的農副產品收購貸款進行擔保；日本政府農林漁業信用基金協會和農林中央金庫則共同出資設立了農林漁業信用基金(日本政府佔83%)，對農林中央金庫體系提供融資擔保，支持其發放涉農貸款。三是改善公共信息服務。德國建立了面向農村的公共信息服務體系、信用體系、土地抵押品登記制度等為農村金融提供全方位的信息服務。
三、借鑒外國經驗完善我國農村金融扶持政策的建議
國際經驗表明，給予農村金融政策扶持是推動農村金融改革發展必不可少的措施。因此，應充分借鑒外國經驗，建立完善符合我國實情的農村金融扶持政策，推動金融資源要素向「三農」有效配置。

⑶ 新型農村金融機構在金融扶貧中應該怎麼做

——聚土回答

新型農村金融對於解決農業資金困難，幫助農戶持續生產經營，有不可估量的作用，特別是在各大銀行因政策或者其他原因無法提供幫助的部分。
在扶貧中，農村金融也大有可為。在國家扶貧進入攻堅階段，扶貧工作進入深水區，部分地區扶貧工作難度加大，新型農村金融機構進入市場，將有利於解決貧困地區資金問題，加快扶貧進程，其中主要做法有：
（1）1.信貸投入總量持續增長。增加貧困地區信貸總量，力爭貧困地區每年各項貸款增速高於當年貧困地區所在省（區、市）各項貸款平均增速。
（2）優化融資結構。通過加強對企業上市的培育，促進貧困地區上市企業、報備企業及重點後備上市企業的規范健康發展，資本市場融資取得新進展，實現直接融資規模同比增長。
（3）繼續改善農村支付環境，提升金融服務便利度。穩妥推進網上支付、移動支付等新型電子支付方式。
（4）加快推進農村信用體系建設，創新金融產品和服務方式，推廣農村小額貸款。穩步推進農戶、家庭農場、農民合作社、農村企業，等經濟主體電子信用檔案建設，建成土地流轉業務規模化，土地租金金融，經營性金融等，多渠道整合社會信用信息，完善信用評價與共享機制。
（5）積極發展農村保險市場，構建貧困地區風險保障網路。創新農業保險險種，提高保險服務質量，保障投保農戶的合法權益，鼓勵發展特色農業保險、扶貧小額保險，擴大特色種養業險種。

⑷ 求《關於加快發展新型農村金融機構有關事宜的通知》是銀監會與2010年5月出台的。

中國銀監會關於加快發展新型農村金融機構有關事宜的通知

各銀監局，各政策性版銀行、國權有商業銀行、股份制商業銀行、金融資產管理公司，中國郵政儲蓄銀行:

自2009 年新型農村金融機構三年總體工作安排實施以來，各部門密切配合，各銀監局大力推動，各銀行業金融機構積極參與，新型農村金融機構培育與發展工作順利推進。截至2009 年末，全國共組建新型農村金融機構230 家，其中開業172 家，籌建58家。已開業機構共引入各類資本70 億元，吸收存款269 億元，發放貸款181 億元，實現利潤1.3 億元。但同時也存在組建進度緩慢、機構類型不盡合理、大中型銀行主發起人偏少等突出問題。為加快培育新型農村金融機構，如期完成三年總體工作安排，現將有關事項通知如下:
一、強化執行力，確保完成三年規劃。

⑸ 09年銀監會出台關於新型農村金融機構發展的三年規劃,至11年末,成效如何

中國銀監會來公布的數據顯示自，截至2011年6月末，全國已組建包括村鎮銀行、農村資金互助社、貸款公司等在內的新型農村金融機構615家，其中369家設在中西部省份。根據人民銀行發布的統計數據，截至今年6月末，全國共設立了「只貸不存」的小額貸款公司3366家。

⑹ 農村地區銀行業金融機構最新的准入政策是什麼如何開辦農村金融機構（具體步驟），例如村級信貸機構

第二部分：了抄解最近出台的農村金融新政策

中國銀監會積極響應黨中央關於支持社會主義新農村建設的決定，為解決農村地區銀行業金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，於2006年12月發布了《中國銀行業監督管理委員會關於調整放寬農村地區銀行業金融機構准入政策

⑺ 關於我的畢業論文 農村金融機構的發展模式選擇 請幫幫忙

淺議農業保險模式選擇與農村金融穩健發展

一、農業保險發展緩慢的原因剖析

頻頻發生的農業自然災害，在帶來巨大的災害損失的同時，也引發了業內外人士對農業保險問題的反思:在商業保險發達的今天，為何農業保險仍然處於真空?

其一，發展緩慢，救災復產作用未有效發揮。農業生產經營的高風險，不僅是農業風險的種類多、涉及范圍廣，更重要的是農業風險發生的概率大。目前，我國農業受災的比例每年大約在40%以上，比一般發達國家高出10%至20%。農業的高風險，也意味著經營農業保險存在著較大的風險，使得保險公司缺乏拓展農業保險業務的動力，農業保險發展十分緩慢。由於農業保險的缺位，農業自然災害後救災復產的資金基本來源於政府及社會捐獻。農業保險對平抑農業生產風險、提高農村防災防損能力及災後恢復能力、維護農村社會穩定的作用沒有得到應有的發揮。以浙江省為例，由於地處沿海，農業自然災害在全國風險區劃中屬於最高之列，保險財產因台風洪水造成的損失率是上海的46－59倍。僅2005年，全省就有27.1萬公頃農作物、28.4萬公頃水產遭受台風襲擊受災，3.1萬頭大牲畜死亡。由於近年來該省每年保費收入只有一兩百萬元，形成了農民、保險公司「兩不願保」的局面，因此這些損失幾乎沒有得到商業保險補償。

其二，機制缺失，未能形成風險利益共同體。農業保險、農村金融對農業、農民、農村企業均具有通過風險支持獲得收益的共性特徵。但是，農業保險與農村金融目前卻未能形成風險利益共同體，讓農村金融獨自承擔「三農」信貸支持的風險和收益。如果農業保險介入，通過與銀行機構打造風險利益共同體，則可以使其更好地支持社會主義新農村建設。以吳興區東林鎮為例，全鎮龜鱉養殖量最高時超過2000萬只，養殖農戶數1200多戶，已從傳統的糧產區變為龜鱉養殖大鎮，走出一條特色水產規模化、產業化之路。但2003年開始龜鱉市場行情「突變」，一夜之間造成70%以上的養殖戶虧損，農村合作金融機構龜鱉養殖業貸款逾期貸款增加，農業產業化經營風險凸現。在地方政府的積極支持下，通過調減溫室龜鱉養殖量、調整養殖品種、建立龜鱉專業合作社等措施，該鎮龜鱉養殖業已走出大面積虧損的困境，農戶貸款基本上能夠正常周轉。雖然市場風險基本得到化解，但假若龜鱉行情未能如期轉好，那農村合作金融機構2000多萬元龜鱉養殖業貸款潛在風險將是巨大的。如果有農業保險分擔風險，將使農業貸款的風險大大降低，從而增加農村金融對社會主義新農村建設的支持力度，促進農業增產、農民增收和農村經濟發展。

其三，立法滯後，導致政策扶持落實不到位。《中華人民共和國保險法》第一百五十五條明確規定：國家支持發展為農業生產服務的保險事業，農業保險由法律、行政法規另行規定。但有關農業保險的法律、行政法規至今沒有出台。目前，國外實行政策性農業保險的國家都對農業保險進行專門立法，界定政府、保險機構和農戶的責任、義務和權利。我國沒有專門的農業保險立法，農業保險也就無法可依。由於立法滯後，國家提出對農業保險的扶持都是宏觀層面的，往往因缺少具體支持政策而落不到實處，這也是農業保險發展緩慢的一個重要因素。目前除免徵種植業、養殖業保險的營業稅之外，對農業保險沒有其他財政稅收優惠政策，特別是沒有直接的保費補貼。由於缺乏政府扶持，受農民收入水平和購買能力所限，如果保險公司完全按照市場價格制定保險費率，農民買不起；如果按農民可以接受的標准制定保險費率，保險公司賠不起。

二、發展農業保險需要創新思路

由於農業受自然災害影響較大，承擔支農重任的銀行機構也處在這一風險之下。如果農業保險這個屏障沒有建立，任何形式的銀行機構潛在風險都是巨大的，這將影響「三農」 的信貸投入，進而影響到社會主義新農村建設的進程。筆者以為，在農業保險問題上，需要創新思路，大膽探索，加快發展。

模式一：政策性保險，市場化經營。農業保險有其特性，它針對弱質產業和支付能力弱的群體，屬於准公共產品。而農業又屬於基礎產業，農業保險對整個和諧社會發展和人民生活穩定起到重要作用，因此農業保險應實行政策性保險。但政府直接開辦政策性農業保險公司容易產生壟斷，效率低下。因此，要充分利用商業保險公司的經驗和現有資源，採用由政府補貼方式，將農業保險交給商業保險公司運作，實現政府、保險公司、銀行機構和農民「四贏」。如在經濟發達的浙江，經過一年多時間的醞釀，浙江省政策性農業保險共保體於2006年3月1日在杭州成立，中國人保、中華聯合、平安等十家成員公司共同簽署了共保體章程，標志著業內期待已久的政策性農業保險在浙江開始破題。由於浙江省政策性農業保險共保體遵循「政府推動＋市場運作」的原則，在試點階段實行5倍封頂方案，其中農業險累計賠付在保費2倍以內，由共保體全額承擔；2至3倍部分，政府與共保體按1：1承擔；3至5倍部分，政府與共保體按2：1承擔，因此可以較好地化解單家保險公司的經營壓力，調動保險公司拓展農業保險業務的積極性。

模式二：專業化機構，綜合性經營。由商業保險公司、農業龍頭企業、種養大戶等出資，成立政策性農業保險公司。同時，出台一定的優惠政策，允許農業保險公司綜合性經營，鼓勵其在從事政策農業保險業務的同時，積極拓展農村地區商業性保險業務，起到「以險養險」的功效，增強農業保險公司從事農業保險的積極性，提高其開發農村保險產品特別是農作物保險產品的能力，減輕政府財政的負擔。以2004年12月30日掛牌成立的安華農業保險股份有限公司為例，該公司借鑒了法國安盟「專業化機構，綜合性經營」的「大農險」模式，堅持以服務「三農」為宗旨，根據農業生產力水平、農業風險特點、農民保險需求，充分發揮農業保險的社會管理功能，為農業生產、農村經濟發展和農民生活提供種養業險、家財險、人身意外險等「一攬子」保險產品。2005年，該公司就實現保費5506萬元，其中政策性農業保險保費為1114萬元，常規性保險業務保費4392萬元，開辦保險險種55個，使其在完善農村風險保障體系，開發培育農村保險市場的過程中，逐步發展成為以商業化運營方式開辦各類涉農保險業務的農業保險公司，進而實現較好的企業效益和社會效益。

模式三：相互制保險，自己保自己。相互制保險公司是所有參加保險的人為自己辦理保險而成立的法人組織，也是國際上比較成熟和被廣泛採用的一種保險組織形式。與股份制公司相比，相互制保險公司在組織形式、資金來源、經營模式、經營目標和分配機制等方面有很大的區別，其中最大的區別就是追求社會效益的最大化和會員利益的最大化。從國外的經驗來看，相互制保險公司具有的優勢也十分明顯：一是相互保險形式適用於道德風險較高的保險；二是相互保險成本較低，為經濟條件相對較差的人群尋求保險保障提供了機會；三是由於相互保險公司的投保人具有雙重性，因此公司可以靈活調整保險費率，從而可以有效地避免利差損、費差損等問題。目前，相互制保險成為國外保險市場的主流形式之一，公司數量和市場份額比重都佔到全球2/5左右。在我國，經中國保監會批准，在原黑龍江農墾總局風險互助體系的基礎上，成立了我國第一家相互制保險公司——陽光農業相互保險公司，並於2005年1月11日正式開業，填補了我國尚無相互制保險公司的空白。由於相互農險公司較少需要政府資金上的支持，具有比較強的可操作性和穩定性，利用這種形式發展農業保險被很多業內人士看好，漁業、全國總工會下屬的中國職工互助保險等有望在陽光農業相互保險公司試點成功的基礎上走得更遠。

模式四：銀行辦保險，嘗試雙贏路。鑒於農村合作金融機構在支持「三農」發展中的特殊地位和作用，以及其與農業保險休戚相關的因素，結合「十一五」農村金融體制改革的推進，建議認真研究在省（市、區）農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用聯社中開展設立農業保險公司的試點。在省（市、區）農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用聯社中設立農業保險公司，一是符合其作為全省（市、區）農村合作金融機構行業管理部門的角色，有利於發揮人才優勢和交叉銷售優勢，符合綜合經營的發展趨勢，形成風險利益共同體，有效提高農村合作金融機構的綜合競爭實力；二是農業產業化經營的風險有其特殊性，它往往由小而大，由此及彼，一旦發生風險，作為信貸支持主體的農村合作金融機構影響最大，而農業保險公司的設立，可在一定程度上將這種負面影響和損失降至最低，有效提高信貸風險防範能力；三是以省（市、區）為單位設立農業保險公司，可以推進農業保險的地方性行政法規立法試點工作，從本地實際出發對農業保險的經營目的、性質與定位、經營原則、組織形式、承保范圍、保險費率的釐定、保險條款的制訂以及對農業保險的監管等做出規定，明確農業保險的地位，並藉助稅收杠桿的財政積累支持農業保險，有利於促進政府對農業保險的支持落到實處。

模式五：政府設基金，防巨災風險。在國外，許多國家都在農業保險立法中對保險費的分擔作了明確的規定，美國法律規定政府補貼保費的30％，加拿大法律規定政府補貼50％。同時，通過提供再保險或建立巨災保險基金的形式為農業保險提供政策支持。如美國和日本，政府為農業保險，包括相互制農業保險公司提供高額補貼；在德國和法國，農業保險運作方式雖然市場化，但遇到大的自然災害和疫情，仍有政府基金作堅強後盾。在我國，由於沒有巨災支持保護體系，巨災損失完全由保險公司獨立承擔，大量風險集中於經營主體自身，使得保險賠付率居高不下，保險公司的積極性、承保能力和持續經營能力受到嚴重影響。因此，建議抓緊建立中央和省（市、區）兩級政府農業巨災風險基金，對遭遇巨災損失的農業保險供給主體提供一定程度的補償。農業巨災風險基金的來源可以是多渠道的，包括政府財政預算撥款、從農業保險供給主體的年度經營盈餘中按一定比例提取，以及賑災捐款中按一定比例提取等等。同時，對農業保險業務免去營業稅的同時，建議減免所得稅，鼓勵商業保險公司開拓農業保險業務。所減免的稅收轉入專項農業保險基金，用作應對農業大災補償的積累。

⑻ 貨幣政策最終目標的具體含義

貨幣政策根據最終目標的不同有著不同的含義，分別如下：

一、穩定物價最終含義：

物價指數上升，表示貨幣貶值；物價指數下降，則表示貨幣升值。穩定物價是一個相對概念，就是要控制通貨膨脹，使一般物價水平在短期內不發生急劇的波動。

二、充分就業最終含義：

針對所有可利用資源的利用程度而言，失業率越高，對社會經濟增長越是不利，因此，各國都力圖把失業率降到最低的水平，以實現其經濟增長的目標。

三、經濟增長最終含義：

人均名義國民生產總值年增長率剔除物價上漲率後的人均實際國民生產總值年增長率來衡量，政府對計劃期的實際GNP增長幅度定出指標，用百分比表示。

四、國際收支平衡最終含義：

一國國際收支出現失衡，無論是順差或逆差，都會對本國經濟造成不利影響，政府就需要採取各種措施糾正國際收支差額，使其趨於平衡。

(8)激勵農村金融機構回歸本源擴展閱讀：

目標之間關系

貨幣政策之間的關系較復雜，有的一定程度上具有一致性，如充分就業與經濟增長；有的相對獨立，如充分就業與國際收支平衡；更多表現為目標間的沖突性。

物價穩定與充分就業之間存在一種此高彼低的交替關系。當失業過多時貨幣政策要實現充分就業的目標，就需要擴張信用和增加貨幣供應量，以刺激投資需求和消費需求，擴大生產規模，增加就業人數；

同時由於需求的大幅增加，會帶來一定程度的物價上升。反之，如果貨幣政策要實現物價穩定，又會帶來就業人數的減少。所以，中央銀行只有根據具體的社會經濟條件，尋求物價上漲率和失業率之間某一適當的組合點。

⑼ 2021年中央一號文件正式發布，重點內容是什麼

2021年中央一號文件正式發布，重點內容具體如下：

1、深入實施重要農產品保障戰略，完善糧食安全省長責任制和「菜籃子」市長負責制，確保糧、棉、油、糖、肉等供給安全。「十四五」時期各省（自治區、直轄市）要穩定糧食播種面積、提高單產水平。

加強糧食生產功能區和重要農產品生產保護區建設。建設國家糧食安全產業帶。穩定種糧農民補貼，讓種糧有合理收益。堅持並完善稻穀、小麥最低收購價政策，完善玉米、大豆生產者補貼政策。

2、2021年，農業供給側結構性改革深入推進，糧食播種面積保持穩定、產量達到1.3萬億斤以上，生豬產業平穩發展，農產品質量和食品安全水平進一步提高，農民收入增長繼續快於城鎮居民，脫貧攻堅成果持續鞏固。

3、力爭2021年農業農村現代化規劃啟動實施，脫貧攻堅政策體系和工作機制同鄉村振興有效銜接、平穩過渡。到2025年，農業農村現代化取得重要進展，糧食和重要農產品供應保障更加有力，現代鄉村產業體系基本形成，鄉村建設行動取得明顯成效。

4、加快構建現代養殖體系，保護生豬基礎產能，健全生豬產業平穩有序發展長效機制，積極發展牛羊產業，繼續實施奶業振興行動，推進水產綠色健康養殖。推進漁港建設和管理改革。促進木本糧油和林下經濟發展。

5、提高農機裝備自主研製能力，支持高端智能、丘陵山區農機裝備研發製造，加大購置補貼力度，開展農機作業補貼。

6、支持種業龍頭企業建立健全商業化育種體系，加快建設南繁矽谷，加強制種基地和良種繁育體系建設，研究重大品種研發與推廣後補助政策，促進育繁推一體化發展。

7、實施數字鄉村建設發展工程。推動農村千兆光網、第五代移動通信（5G）、移動物聯網與城市同步規劃建設。完善電信普遍服務補償機制，支持農村及偏遠地區信息通信基礎設施建設。加快建設農業農村遙感衛星等天基設施。發展智慧農業，建立農業農村大數據體系，推動新一代信息技術與農業生產經營深度融合。

8、把農業現代化示範區作為推進農業現代化的重要抓手，圍繞提高農業產業體系、生產體系、經營體系現代化水平，建立指標體系，加強資源整合、政策集成，以縣（市、區）為單位開展創建，到2025年創建500個左右示範區，形成梯次推進農業現代化的格局。

9、加強宅基地管理，穩慎推進農村宅基地制度改革試點，探索宅基地所有權、資格權、使用權分置有效實現形式。規范開展房地一體宅基地日常登記頒證工作。

10、運用支農支小再貸款、再貼現等政策工具，實施最優惠的存款准備金率，加大對機構法人在縣域、業務在縣域的金融機構的支持力度，推動農村金融機構回歸本源。

鼓勵銀行業金融機構建立服務鄉村振興的內設機構。明確地方政府監管和風險處置責任，穩妥規范開展農民合作社內部信用合作試點。保持農村信用合作社等縣域農村金融機構法人地位和數量總體穩定，做好監督管理、風險化解、深化改革工作。

完善涉農金融機構治理結構和內控機制，強化金融監管部門的監管責任。支持市縣構建域內共享的涉農信用信息資料庫，用3年時間基本建成比較完善的新型農業經營主體信用體系。發展農村數字普惠金融。

大力開展農戶小額信用貸款、保單質押貸款、農機具和大棚設施抵押貸款業務。鼓勵開發專屬金融產品支持新型農業經營主體和農村新產業新業態，增加首貸、信用貸。加大對農業農村基礎設施投融資的中長期信貸支持。加強對農業信貸擔保放大倍數的量化考核，提高農業信貸擔保規模。

11、實施新一輪畜禽遺傳改良計劃和現代種業提升工程。尊重科學、嚴格監管，有序推進生物育種產業化應用。加強育種領域知識產權保護。支持種業龍頭企業建立健全商業化育種體系，加快建設南繁矽谷，加強制種基地和良種繁育體系建設，研究重大品種研發與推廣後補助政策，促進育繁推一體化發展。

12、全面促進農村消費。加快完善縣鄉村三級農村物流體系，改造提升農村寄遞物流基礎設施，深入推進電子商務進農村和農產品出村進城，推動城鄉生產與消費有效對接。促進農村居民耐用消費品更新換代。加快實施農產品倉儲保鮮冷鏈物流設施建設工程，推進田頭小型倉儲保鮮冷鏈設施、產地低溫直銷配送中心、國家骨乾冷鏈物流基地建設。