金融機構企業年金管理辦法

Ⅰ 有哪些國家的企業年金制度是強制實行的

年金就是企業為職工做的補充養老保險，企業要想建立年金制度，必須滿足三個條件：1要為企業職工繳納足額的基本養老保險，2企業要有集體協商機制3企業要有經濟負擔能力。年金有兩種管理模式，一種是理事會模式，就是企業成立理事會自行管理，另一種是法人受託模式，就是找專門的具有年金管理資格的金融機構為企業管理年金。無論是哪一種形式都是四方管理人管理年金，確保年金的獨立性，安全性。中小企業一般都會選擇法人受託模式，找專門的管理機構進行管理，比方說找具有年金管理資格的保險公司或商業銀行作為受託人。由受託人再為企業選擇其他三方管理人。企業要想建立年金制度，首先要獲得當地人力資源和社會保障部門的批准。這個如果你選擇了受託人以後，受託人會幫助你搞定。只要是與企業簽了勞動合同的正式職工都可以參加，這個是自願的。但是加入年金的職工只有在三種情況下才能領取年金，就是退休、死亡、出國定居。除了這三種情況以外任何情況都不能領取年金，如果你說職工離職怎麼辦？企業只能為員工作成員賬戶轉保留或者成員轉出，就是把離職了的這個人的個人賬戶的變更為保留賬戶，企業不會再為職工繳費，原來企業繳費的部分按照企業的年金方案進行權益歸屬，個人繳費的權益部分全部歸屬個人，但是錢就是取不出來，直至職工滿足以上三個條件之一才能取出。

Ⅱ 企業年金與社保基金有什麼區別

1、社保基金與企業年金是包含與被包含的關系。

社保基金是社會保險基金、社會統籌基金、個人賬戶基金(基本養老保險體系中個人賬戶上的基金)、企業年金(企業補充保障基金)和全國社會保障基金的統稱。

2、企業年金是基本養老保險的補充。

社保基金投資運作的基本原則是，在保證基金資產安全性、流動性的前提下，實現基金資產的增值。企業年金是對國家基本養老保險的重要補充，是我國正在完善的城鎮職工養老保險體系（由基本養老保險、企業年金和個人儲蓄性養老保險三個部分組成）的「第二支柱」。

3、關於風險，社保的原則是實現養老保險費保值增值，年金有一定風險。

社保基金是不向個人投資者開放的，社保基金是國家把企事業職工交的養老保險費中的一部分資金交給專業的機構管理，實現保值增值。

繳納年金保險金給付水平最終受制於積累基金的規模和基金的投資收益，雇員要承擔年金基金投資風險。

待遇年金保險金給付水平取決於雇員退休前的工資水平和工作年限，在沒有全面建立起物價指數調節機制前，就會面臨通貨膨脹的威脅。

4、關於作用，社保基金保障人民利益，企業年金提高企業凝聚力和吸引力。

國家規定社保基金可以進入股市，當然不是全部，有比例的限制。主要目的是為了讓社保基金實現增值，保證人民的利益。

財政部會同勞動和社會保障部擬訂社保基金管理運作的有關政策，對社保基金的投資運作和託管情況進行監督。

中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）和中國人民銀行按照各自的職權對社保基金投資管理人和託管人的經營活動進行監督。

企業年金是企業的一種福利。其實，企業年金與企業福利有本質上的不同。福利是當期消費，企業年金是未來消費，企業年金的消費權利發生在退休之後；福利體現公平，企業年金體現效率；企業的福利項目一般與生活需求等物質條件直接相關，與人的地位、級別沒有關系，福利標准對事不對人，企業年金則不同，重點體現效率，企業經濟效益好壞、個人貢獻大小等，都可以導致企業年金水平不同；福利屬於再分配范疇，企業年金仍然屬於一次分配范疇。所以說企業年金是一種更好的福利計劃，它在提高員工福利的同時，為企業解決福利中的難題提供了有效的管理工具，真正起到了增加企業凝聚力、吸引力的作用。

企業年金被視為對職工的一種延遲支付的工資，對企業職工具有激勵和保障功能。社保基金不向個人投資者開放，是國家把企事業職工交的養老保險費中的一部分資金交給專業的機構管理，從而實現保值增值。

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基金的投資范圍

年金繳款可以交給信託管理人或者其他受託投資管理機構。年金在IFRS中有設定提存計劃和設定受益計劃兩大類，其中設定提存計劃的處理基本與補充養老保險一致。設定受益計劃在國內的法規中未作規定，實務上國內也沒有，所以准則中對此未作規定。

企業年金進入銀行間債券市場歷史進程。

我國企業年金制度自建立以來發展迅速，積累的企業年金基金近1000億元，企業年金基金安全、合理運用資金的需求十分迫切。

早在2004年，工商銀行企業年金就已進入銀行間債券市場。此後，所有金融機構的企業年金都獲准進入銀行間債市投資。截至2006年底，在銀行間債券市場上，工行和招行的企業年金託管量逾215億元，同年全國銀行間債券託管量高達9.25萬億元。但非金融類企業年金基金一直被擋在門外。

2007年2月28日，千億企業年金獲准投資銀行間債市，央行與勞動保障部聯合發布了《關於企業年金基金進入全國銀行間債券市場有關事項的通知》，《通知》的發布為企業年金基金在銀行間債券市場安全、有序地進行債券投資、交易奠定了制度基礎。

基金的投資限制

企業年金實行的是完全的市場化運營，為了維護企業年金基金的安全性，國家對基金的投資范圍做了嚴格的限制。

根據新修訂的《企業年金基金管理辦法》規定，企業年金基金財產限於境內投資，投資范圍包括銀行存款、國債、中央銀行票據、債券回購、萬能保險產品、投資連結保險產品、證券投資基金、股票，以及信用等級在投資級以上的金融債、企業(公司)債、可轉換債(含分離交易可轉換債)、短期融資券和中期票據等金融產品。

據規定，企業年金基金投資銀行活期存款、中央銀行票據、債券回購等流動性產品以及貨幣市場基金的比例，不得低於投資組合企業年金基金財產凈值的5%；清算備付金、證券清算款以及一級市場證券申購資金視為流動性資產；投資債券正回購的比例不得高於投資組合企業年金基金財產凈值的40%。

投資銀行定期存款、協議存款、國債、金融債、企業(公司)債、短期融資券、中期票據、萬能保險產品等固定收益類產品以及可轉換債(含分離交易可轉換債)、債券基金、投資連結保險產品(股票投資比例不高於30%)的比例，不得高於投資組合企業年金基金財產凈值的95%。

投資股票等權益類產品以及股票基金、混合基金、投資連結保險產品(股票投資比例高於或者等於30%)的比例，不得高於投資組合企業年金基金財產凈值的30%。

其中，企業年金基金不得直接投資於權證，但因投資股票、分離交易可轉換債等投資品種而衍生獲得的權證，應當在權證上市交易之日起10個交易日內賣出。國資委將直接持有上市央企股權。

Ⅲ 請問淮南企業年金管理中心電話多少

沒有這樣一個機構存在，企業年金不同於住房公積金，不需要成立一個政府背景的機構統一管理，而是由企業委託有資質的金融機構進行運營管理。企業內部先成立一個企業年金理事會（其中要有一定比例的普通職工代表），制定本企業的年金管理辦法草案（包括繳費比例、參與職工條件、具體領取條件等內容，不得違反國務院的《企業年金辦法》）；經職工代表大會同意，並報縣級人社部門備案（央企的話報人社部，跨省企業報總部所在地省人社廳，跨市企業報總部所在地市人社局）。企業年金理事會要選擇一家符合條件的大型商業銀行作為資金託管人，再選擇一家有資質的金融機構作為資金管理人，這二者可以是一家也可以不是，由資金管理人負責具體運營。企業想建立企業年金，可以先由人力資源部門找一家大型商業銀行來接觸咨詢一下，反正資金託管人肯定是要找的，他們會比較專業一些。當然了，不是找那種小儲蓄所啊，起碼要找縣級或者市級的分、支行。

Ⅳ 什麼是企業年金與職工利益有什麼關系

1. 企業年金又稱企業退休金或僱主年金。是指在政府強制實施的公共養老金或國家養老金制度之外，企業在國家政策的指導下，根據自身經濟實力和經濟狀況自願建立的，為本企業職工提供一定程度退休收入保障的補充性養老金制度。企業年金是對國家基本養老保險的重要補充，是我國正在完善的城鎮職工養老保險體系（由基本養老保險、企業年金和個人儲蓄性養老保險三個部分組成）的「第二支柱」。在實行現代社會保險制度的國家中，企業年金已經成為一種較為普遍實行的企業補充養老金計劃，又稱為"企業退休金計劃"或"職業養老金計劃"，並且成為所在國養老保險制度的重要組成部分。

2. 簡單而言，企業年金就是在職工參加社會養老保險的前提下，再參加一份商業養老保險，相當於多了一重保障。這就意味著職工在退休之後領取退休金的渠道又多了一條，退休之後的待遇就不會下降太多。根據《企業年金試行辦法》規定：
   

   第七條企業年金所需費用由企業和職工個人共同繳納。企業繳費的列支渠道按國家有關規定執行； 職工個人繳費可以由企業從職工個人工資中代扣。

   第八條企業繳費每年不超過本企業上年度職工工資總額的十二分之一。企業和職工個人繳費合計一般不超過本企業上年度職工工資總額的六分之一。

3. 企業年金無疑是對職工有利的，但當前存在的問題是中國並沒有良好的企業年金管理團隊，職工參加了企業年金，收益率未必能跑過通貨膨脹率。而且，企業年金也同時增加了職工和企業的負擔，這種用當下的錢去買明天的保障，但是明天面臨的各種風險又導致保障未必實現，是當前企業年金及社保基金面臨的最大問題。
   

Ⅳ 請問什麼是企業年金制度，具體怎麼執行什麼時候能享受到企業年金

年金就是企業為職工做的補充養老保險，企業要想建立年金制度，必須滿足三個條件：1要為企業職工繳納足額的基本養老保險，2企業要有集體協商機制3企業要有經濟負擔能力。年金有兩種管理模式，一種是理事會模式，就是企業成立理事會自行管理，另一種是法人受託模式，就是找專門的具有年金管理資格的金融機構為企業管理年金。無論是哪一種形式都是四方管理人管理年金，確保年金的獨立性，安全性。
中小企業一般都會選擇法人受託模式，找專門的管理機構進行管理，比方說找具有年金管理資格的保險公司或商業銀行作為受託人。由受託人再為企業選擇其他三方管理人。企業要想建立年金制度，首先要獲得當地人力資源和社會保障部門的批准。這個如果你選擇了受託人以後，受託人會幫助你搞定。
只要是與企業簽了勞動合同的正式職工都可以參加，這個是自願的。但是加入年金的職工只有在三種情況下才能領取年金，就是退休、死亡、出國定居。除了這三種情況以外任何情況都不能領取年金，如果你說職工離職怎麼辦？企業只能為員工作成員賬戶轉保留或者成員轉出，就是把離職了的這個人的個人賬戶的變更為保留賬戶，企業不會再為職工繳費，原來企業繳費的部分按照企業的年金方案進行權益歸屬，個人繳費的權益部分全部歸屬個人，但是錢就是取不出來，直至職工滿足以上三個條件之一才能取出。

Ⅵ 中行企業年金服務流程是什麼

企業年金服務流程:
1、收集企業基本信息：
了解企業需求，收集企業人力資源管理、薪酬福利制度以及財務狀況等基本信息，准備企業年金方案設計，央企集團公司應先徵得國資委同意後啟動建立年金方案。
2、設計企業年金方案：
參照企業年金方案設計的有關規定，企業內部工作小組在專業機構協助下設計企業年金方案。
3、企業內部集體協商：
企業年金方案首先交企業管理層與職工代表集體協商確定，國有及國有控股企業的企業年金方案草案還需提交職工代表大會討論通過。
4、企業年金方案報備：
企業年金方案以及相關材料向當地人力資源和社會保障部門備案，中央所屬企業需先報送國資委審核通過後再向人力資源和社會保障部報備。
5、簽訂企業年金基金受託管理合同：
如企業選擇理年金理事會受託模式，需要組建理事會，明確工作條例和流程。
如企業選擇法人受託模式，則需要選擇有資質的金融機構作為受託人，企業年金受託人應與企業簽訂企業年金基金受託管理合同。
6、選擇企業年金管理機構：
由受託人選擇賬戶管理人、託管人、投資管理人，並相應簽訂委託管理合同。
7、企業年金管理管理合同報備：
企業及受託人將受託管理合同及受託人與賬戶管理人、託管人、投資管理人簽訂的委託管理合同報送人力資源和社會保障部門備案。
8、企業年金正式運作：
企業和職工根據繳費方案進行首次繳費，企業年金基金正式開始運作，相關參與機構開始企業年金基金運作管理。因個別地區業務存在差異，詳細信息請您咨詢經辦網點或致電我行客服熱線95566（海外及港澳台地區請致電+8610-95566）進行咨詢。

如有疑問，歡迎咨詢中國銀行在線客服或下載使用中國銀行手機銀行APP咨詢、辦理相關業務。

以上內容供您參考，業務規定請以實際為准。

Ⅶ 具有企業年金賬戶管理人資格的有哪些機構

具有賬管資格的的機構主要有養老公司跟銀行。其中比較有規模的是平安養老、太平養老、泰康養老、國壽養老、新華人壽、工商銀行等四大銀行、招商行，中信信託等。因為企業年金按法律規定是以信託資產的形式進行運營，所以基本上有信託功能的上規模的金融機構都有取得賬管資格。一般來說，企業年金的託管人和賬管人多為銀行同時擔任，這樣便於管理年金基金資產的運作。

Ⅷ 什麼是企業年金企業年金有什麼作用,如何享受企業年金

1.企業年金是2004年國家推出的一種補充性質的養老保障制度，是有國家政策扶持和稅收優惠證的，也是我國今後養老保障的支柱之一。說白了，就是第二個養老保險，但是並不是強制繳納的，而是作為一種企業的福利制度。由企業自己定出繳費比例（有上限），分別由個人和企業共同繳納，經過穩健的投資後（國家有相關的投資風險控制）在退休後領取的養老錢。
2.現在的基本養老金相對比較少，在會出現很多人在退休後所拿到的錢急劇下降的情況，而企業年金就彌補了這一點，保障個人在退休後的生活質量。
3.企業年金是在你退休、出國或者身故後才可以領取的一種養老金，和基本養老保險不同的是，他可以在你退休後選擇分批次領取和一次全部領取、

Ⅸ 企業年金辦理流程需要哪些證件

單位企業年金建立的流程如下：
1、決定建立企業年金：成立計劃執行小組或管理委員會，選擇受託人並與之簽訂受託合同
2、制定出年金初步方案
3、集體協商確定企業年金方案
4、准備企業年金方案備案文本
5、報勞動保障部門備案(養老金處)
6、勞動保障部門無異議後，分別與賬戶管理人、託管人、投資管理人簽訂合同
7、向勞動保障部門(基金監督處)申請年金計劃登記號
8、按照指定日期和既定方案建立企業年金並開始運作
企業年金備案需提供的材料有：
1、《關於XX單位企業年金備案方案的函》
2、企業年金方案。報送文本一式六份，其中一份為原件
3、集體協商雙方通過企業年金方案草案的決議
4、企業年金方案重要條款的說明
5、單位本年度和上一年度依法參加基本養老保險並按時足額繳費的證明