基金管理公司財務報表

『壹』 哪兒可以下到基金公司的財務報表

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都有了。

『貳』 事業單位財務報表和一般公司的報表有什麼不同

事業單位財務報表和一般公司的報表有以下的區別：

1、不同的角色

事業單位會計主要用於公司賬戶的存取和轉賬。

企業會計是按照法律、法規的規定對職工工資、福利進行結算，包括發現和發放職工工資、福利，而一般存款賬戶只能辦理一般結算業務，不能提取現金和發放職工工資、福利。

2、不同性質

事業單位會計可以辦理轉賬結算和現金繳存，但不能辦理現金支取。

企業會計人員可以隨時存取資金，但支取資金必須通過公司轉賬支票轉入公司基本賬戶，再通過公司現金支票支取。

3、不同的目的

事業單位會計核算的目的是確定被審計單位的內部控制是否能夠防止和發現特定財務報表中確認的重大錯報或遺漏。

企業會計應處理重大錯報風險。為了證明控制能夠在識別層面上預防或發現和糾正重大錯報，需要審計證據的相關性和可靠性。審計證據的相關性和可靠性要求越高，控制檢驗的范圍越廣。

4、不同的考核內容

事業單位會計主要考察是否能認真貫徹執行國家憲法、法律、法規，是否具備工作人員應具備的道德素質，是否具備做好本職工作的專業技能，是否具備必要的文化知識和實際工作能力。

企業會計主要考核的是出勤率、學習成績和工作態度、完成任務的數量、質量和效率。

5、不同的內容

事業單位會計分為發票管理、供應商管理、支票管理、賬齡分析等。

企業會計可分為會計范圍、實例會計、審計程序、科目設置和會計處理。

網路-事業單位會計

網路-一般企業

『叄』 基金財務報表的復核具體有哪些

同學你好，很高興為您解答！

特定客戶資產管理業務，又稱「專戶理財內業務」，是容指基金管理公司向特定客戶募集資金或者接受特定客戶財產委託擔任資產管理人，由商業銀行擔任資產託管人，為資產委託人的利益，運用委託財產進行證券投資的活動。2008年1月1日開始施行的《基金管理公司特定客戶資產管理業務試點辦法》的規定，符合條件的基金管理公司既可以為單一客戶辦理特定客戶資產管理業務，也可以為特定的多個客戶辦理特定客戶資產管理業務。2009年6月1日起施行的

希望我的回答能幫助您解決問題，如您滿意，請採納為最佳答案喲。

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高頓祝您生活愉快！

『肆』 你好，急需 基金公司的財務報表模板（資產負債表、利潤表、現金流量表），

主題：最新帶公式新准則通用會計報表（會計科目表、資產負債表、損益表利潤表、權益變動表、現金流量表及報表附註），已發送 請到你的郵箱附件中下載。或許

『伍』 分析基金財務報表有哪些技巧

在財務分析中，存來在著以下三個自技巧:
(一） 具體問題具體分析的原則在財務比例分析中忌生搬硬套。如一般認為流動比率達到2:1是比較好 的，但如果不加區分，對所有基金公司的流動比率都要求是2:1，就顯得過於 僵化。該指標只是一種判斷公司清償力的參考依據，而不是惟一的標准。
(二） 盡量實行單位化分析方法因為基金的資產規模一般較為龐大，很難產生具體的認識，使人看不清基 金公司的實際經營狀況。一般採用將各種財務資料或會計項目的數字，化為單 位數字，如每股資產凈值等。而利用單位數字，就能清楚看出公司的營運情 況，特別是公司的盈利情況。如利潤加以單位化後，使之成為每股凈利潤後， 不僅可以供基金公司作各年度的客觀比較，還可以作各基金公司之間的比較。
(三） 學會絕對數與相對數相結合我們看到「某基金今年的凈值增長率增長20%」，這是一個抽象的概念， 人們只知道這只基金今年的增長率為20%，但盈利具體是多少呢？相對的數 據能幫助我們從整體上把握某基金公司的發展趨勢，而絕對數能使我們看清該 公司的發展狀況。

『陸』 企業年金財務報表包括哪些

企業年金基金的財務報表包括資產負債表、凈資產變動表和附註。

財務報表的組成：

一套完整的財務報表包括資產負債表、利潤表、現金流量表、所有者權益變動表(或股東權益變動表)和財務報表附註。

1、資產負債表(Balance Sheet / Statement of Financial Position) 它反映企業資產、負債及資本的期未狀況。長期償債能力，短期償債能力和利潤分配能力等。

2、利潤表(或稱損益表) (Income Statement/Profit and Loss Account) 它反映本期企業收入、費用和應該記入當期利潤的利得和損失的金額和結構情況。

3、現金流量表 (Cash Flow Statement) 它反映企業現金流量的來龍去脈，當中分為經營活動、投資活動及籌資活動三部份。

4、所有者權益變動表(Statement of change in equity) 它反映本期企業所有者權益(股東權益)總量的增減變動情況還包括結構變動的情況，特別是要反映直接記入所有者權益的利得和損失。

5、財務報表附註 (Notes to financial statements) 一般包括如下項目：企業的基本情況、財務報表編制基礎、遵循企業會計准則的聲明、重要會計政策和會計估計、會計政策和會計估計變更及差錯更正的說明和重要報表項目的說明。

(6)基金管理公司財務報表擴展閱讀：

1、按照編報的時間分為月報、季報和年報;

2、按照編制單位，可以分為單位報表和匯總報表。

3、按照報表的分為個另會計報表和合並會計報表等。

4、按照不同的標准進行分類：

（1) 按服務對象，可以分為對外報表和內部報表。

對外報表

對外報表是企業必須定期編制、定期向上級主管部門、投資者、財稅部門、債權人等報送或按規定向社會公布的財務報表。這是一種主要的、定期的、規范化的財務報表。它要求有統一的報表格式、指標體系和編制時間等，資產負債表、利潤表和現金流量表等均屬於對外報表。

內部報表

內部報表是企業根據其內部經營管理的需要而編制的，供其內部管理人員使用的財務報表。它不要求統一格式，沒有統一指標體系，如成本報表屬於內部報表。

（2）按報表所提供會計信息的重要性，可以分為主表和附表。

主表

主表即主要財務報表，是指所提供的會計信息比較全面、完整，能基本滿足各種信息需要者的不同要求的財務報表。現行的主表主要有三張，即資產負債表、利潤表和現金流量表。

附表

附表即從屬報表，是指對主表中不能或難以詳細反映的一些重要信息所做的補充說明的報表。現行的附表主要有：利潤分配表和分部報表，是利潤表的附表。

應交增值稅明細表和資產減值准備明細表，是資產負債表的附表。主表與有關附表之間存在著勾稽關系，主表反映企業的主要財務狀況、經營成果和現金流量，附表則對主表進一步補充說明。

（3）按編制和報送的時間分類，可分為中期財務報表和年度財務報表。

烽火獵頭專家認為中期財務報表廣義的中期財務報表包括月份、季度、半年期財務報表。狹義的中期財務報表僅指半年期財務報表。年度財務報表是全面反映企業整個會計年度的經營成果、現金流量情況及年末財務狀況的財務報表。企業每年年底必須編制並報送年度財務報表。

（4）按編報單位不同，分為基層財務報表和匯總財務報表。

基層財務報表由獨立核算的基層單位編制的財務報表，是用以反映本單位財務狀況和經營成果的報表，而匯總報表是指上級和主管部門將本身的財務報表與其所屬單位報送的基層報表匯總編制而成的財務報表。

5、按編報的會計主體不同，分為個別報表和合並報表。

個別報表是指在以母公司和子公司組成的具有控股關系的企業集團中，由母公司和子公司各自為主體分別單獨編制的報表，用以分別反映母公司和子公司本身各自的財務狀況和經營成果和現金流量情況。

合並報表是以母公司和子公司組成的企業集團為一會計主體，以母公司和子公司單獨編制的個別財務報表為基礎，由母公司編制的綜合反映企業集團經營成果、財務狀況及其資金變動情況的財務報表。

(6) 按照企業資金運動形態的不同，可以分為靜態報表和動態報表。

靜態報表是指某一時點的報表，動態報表是持續不斷改變的報表。

『柒』 天弘基金的往年的財務報表哪可以看到

1、基金公司的財務報表可以到基金網站上面下載即可，基金網站有天天基金內網、和訊基金網、好買基金網等。容
2、證券投資基金管理公司（基金公司），是指經中國證券監督管理委員會批准，在中國境內設立，從事證券投資基金管理業務的企業法人。公司董事會是基金公司的最高權力機構。
基金公司發起人是從事證券經營、證券投資咨詢、信託資產管理或者其他金融資產管理機構。人們平常所說的基金主要就是指證券投資基金。證券投資的分析方法主要有如下三種：基本分析、技術分析、演化分析，其中基本分析主要應用於投資標的物的選擇上，技術分析和演化分析則主要應用於具體投資操作的時間和空間判斷上，作為提高投資分析有效性和可靠性的重要補充。

『捌』 求私募股權投資基金（合夥企業）的財務報表和會計科目

合夥企業沒有特定的財務報表，不過，一般執行《小企業會計制度》，可以按照《小企業會計制度》的相關規定設立會計科目、做賬和填寫報表

『玖』 基金管理公司年度財務報表分析怎麼做謝謝！

根據情況設定指標

要根據不同的對象確定不同的指標。一個指標內含企業的償債、營運、盈利等多方信息，分公司、中小企業、子公司或投資者、債權人適用具體指標分析，不應不分對象盲目適用指標分析方法和選擇不能體現企業特點的指標作為財務分析指標。財政部頒布的企業財務報表分析指標有20多個，但具體到某個企業的一般性分析不必面面俱到都選擇。一般企業可選擇常用的銷售毛利率、凈資產收益率、總資產報酬率、成本費用利潤率、總資產周轉率、存貨周轉率、流動資產周轉率、應收賬款周轉率、資產負債率、速動比率、資本積累率等11項具有代表性的指標。

主要指標的說明
(1)變現能力比率。變現能力是企業產生現金的能力，它取決於可以在近期轉變為現金的流動資產的多少。其意義是：比流動比率更能體現企業的償還短期債務的能力。因為流動資產中，尚包括變現速度較慢且可能已貶值的存貨，因此將流動資產扣除存貨再與流動負債對比，以衡量企業財務thldl.org.cn的短期償債能力。增加變現能力的因素：可以動用的銀行貸款指標;准備很快變現的長期資產;償債能力的聲譽。減弱變現能力的因素：未作記錄的或有負債;擔保責任引起的或有負債。
(2)資產管理比率。包括應收賬款周轉率，存貨周轉率越高應收賬款周轉率、存貨周轉率越高，說明其收回越快。反之，說明營運資金過多呆滯在應收賬款上，影響正常資金周轉及償債能力。應收賬款周轉率要與企業的經營方式結合考慮。以下幾種情況使用該指標不能反映實際情況：一是季節性經營的企業;二是大量使用分期收款結算方式;三是大量使用現金結算的銷售;四是年末大量銷售或年末銷售大幅度下降。
(3)負債比率。負債比率是反映債務和資產、凈資產關系的比率。它反映企業償付到期長期債務的能力。
(4)盈利能力比率。盈利能力就是企業賺取利潤的能力。不論是投資人還是債務人，都非常關心這個項目。在分析盈利能力時，應當排除證券買賣等非正常項目、已經或將要停止的營業項目、重大事故或法律更改等特別項目、會計政策和財務制度變更帶來的累積影響數等因素。一般包括：第一，銷售毛利率。意義：表示每一元銷售收入扣除銷售成本後，有多少錢可以用於各項期間費用和形成盈利。第二，資產凈利率(總資產報酬率)。意義：把企業一定期間的凈利潤與企業的資產相比較，表明企業資產的綜合利用效果。指標越高，表明資產的利用效率越高，說明企業在增加收入和節約資金等方面取得了良好的效果，否則相反。第三，凈資產收益率(權益報酬率)。意義：凈資產收益率反映公司所有者權益的投資報酬率，也叫凈值報酬率或權益報酬率，具有很強的綜合性，是很重要的財務比率。

企業財務報表分析方法的選取
財會會計報告使用者對企業的經營情況是比較關注的，比如收入、利潤等指標完成情況如何，同以前年度同期相比有何變化等。筆者認為，具體分析這些會計報表及附註，應從以下幾個方面著手：
(1)分析企業的盈利質量。盈利質量分析是指根據經營活動現金凈流量與凈利潤、資本支出等之間的關系，揭示企業保持現有經營水平，創造未來盈利能力的一種分析方法。盈利質量分析主要包含以下兩個指標：一是盈利現金比率。這一比率反映企業本期經營活動產生的現金凈流量與凈利潤之間的比率關系。二是再投資比率。再投資比率=經營現金凈流量/資本性支出。這一比率反映企業當期經營現金凈流量是否足以支付資本性支出(固定資產投資)所需要的現金。
(2)償債能力分析。籌資與支付能力分析是通過現金流量表有關項目之間的比較，反映企業在金融市場上的籌資能力以及償付債務或費用的能力。企業籌資與支付能力分析主要包含以下幾個指標：一是外部融資比率。這一比率反映企業在金融市場籌措資金的能力，或經營發展對外部資金的依賴程度，這一比率越大，說明企業的籌資能力越強。二是強制性現金支付比率。強制性現金支付比率=現金流入總額/(經營現金流出量+償還債務本息支付)，這一比率反映企業是否有足夠的現金償還債務、支付經營費用等。在持續不斷的經營過程中，公司的現金流入量至少應滿足強制性目的支付，即用於經營活動支出和償還債務。這一比率越大，其現金支付能力就越強。這意味著該公司本期創造的現金流入量可滿足經營活動和償還債務的現金需要。
(3)現金流量分析。即上市公司獲取現金能力的分析。獲取現金的能力是指經營現金凈流入和投資資源的比值。它彌補了根據損益表上分析公司獲利能力的指標的不足，具有鮮明的客觀性。投入資源可以是主營業務收入、公司總資產、凈營運資金、凈資產或普通股股數、股本等。具體指標有：第一，銷售現金比率=經營現金凈流量/主營業務收入。該比率反映每元銷售得到的現金大小，即銷售收入的貨款回收率，既可從一個方面反映公司生產商品的市場暢銷與否，又從另一個側面體現了公司管理層的經營能力。其數值越大越好。第二，全部資產現金回收率=經營現金凈流量/全部資產×100%。該指標說明公司全部資產產生現金的能力，該比值越大越好，可與同業平均水平或歷史同期水平比較，評價上市公司獲取現金能力的強弱和公司可持續發展的潛力。

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財務工作者應該在企業財務報表分析中逐步引入這些方法。這些方法不但能克服當前分析方法的缺點，還能發揮分析自身的優勢，得出准確的評價結果。
總之，企業財務報表分析是一項非常重要和細致的工作。目的是通過分析，找出企業在生產經營過程中存在的問題，以評判當前企業的財務狀況，預測未來的發展趨勢。企業經營者、債權人、社會投資者通過分析報告，可從全方位及時了解企業的信息，從而達到客觀、真實、准確的目標。

『拾』 哪兒可以找到基金公司財務報表

http://hao.360.cn/touzilicai.html
這里來可以去看自，全是關於基金各種信息的網址