基金的賬面價值怎麼算

1. 計算基金單位凈值時為什麼用「市場賬面價值-負債賬面價值」而不用「資產賬面

基金單位凈值用帳面價值負債帳面價值與資產賬面是不同的兩個區別的賬戶。

2. 基金凈值是怎麼計算的

凈值，又稱折余價值，是指固定資產原始價值或重置完全價值減去累計折舊額後的余額回。股票凈值的答計算公式為：股票凈值總額=公司資本金+法定公積金+資本公積金+特別公積金+累積盈餘－累積虧損；基金單位凈值，是指當前的基金總凈資產除以基金總份額。其計算公式為：基金單位凈值=總凈資產/基金份額。

3. 交易性金融資產的賬面價值該怎麼算

交易性金融資產應用公允價值計量法，而不是用成本法。賬面價值=舊賬面價值+公允價值變動； 至於公允變動了多少，就需要根據市場作評估了。

特點;

1、企業持有的目的是短期性的，即在初次確認時即確定其持有目的是為了短期獲利。一般此處的短期也應該是不超過一年（包括一年）；

2、該資產具有活躍市場，公允價值能夠通過活躍市場獲取。

3、交易性金融資產持有期間不計提資產減值損失。

擴展質料：

交易性金融資產的界定：

根據金融工具確認與計量會計准則的規定，金融資產或金融負債滿足下列條件之一的，應當劃分為交易性金融資產或金融負債：

(1)取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售或回購。如購入的擬短期持有的股票，可作為交易性金融資產。

(2)屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理。如基金公司購入的一批股票，目的是短期獲利，該組合股票應作為交易性金融資產。

(3)屬於衍生工具。即一般情況下，購入的期貨等衍生工具，應作為交易性金融資產，因為衍生工具的目的就是為了交易。但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外，因為它們不能隨時交易。

參考資料：交易性金融資產-網路

4. 基金的凈值是怎麼計算的

凈值，又稱折余價值，是指固定資產原始價值或重置完全價值減去累計折舊額後的余額版。股票凈值的計算公權式為：股票凈值總額=公司資本金+法定公積金+資本公積金+特別公積金+累積盈餘－累積虧損；基金單位凈值，是指當前的基金總凈資產除以基金總份額。其計算公式為：基金單位凈值=總凈資產/基金份額。

5. 跪求，債券型基金的凈值是怎麼算出來的

單位凈值計算來公式為：.單位凈自值=（總資產－總負債）/基金總份額。其中總資產是指基金擁有的股票、債券、銀行存款和其他有價證券在內的資產總值。總負債是指基金運作所形成的負債，包括應付出的各項費用。
由於基金持有的股票和債券基本上每個交易日的價格都會發生變化，因此單位凈值也每個交易日都會變化，與上一日持平的情況很少見。每天股市收盤後，基金公司匯集當日股票和債券收市價格和基金的申購、贖回份額，計算出單位凈值，約自18：00-21：00陸續公布。

6. 什麼是賬面價值

賬面價值是指按照會計核算的原理和方法反映計量的企業價值。《國際評估准則》指出，企業的賬面價值，是企業資產負債表上體現的企業全部資產(扣除折舊、損耗和攤銷)與企業全部負債之間的差額，與賬面資產、凈值和股東權益是同義的。

它通常是從資產中扣除一切負債，然後除以公司股份總數來計算的，其具體計算方法為：首先用公司的資本額加上法定公基金、資本公基金、特別公基金和累積盈餘，減去累積虧損額，計算出公司股票的總帳面價值。

然後再將總帳面價值除以公司發行股份總數，即可計算出股票的帳面價值。

例如，已知某一公司有500萬元的資產，同時又有100萬元負債，該公司的股份總數為10萬股，則該公司股票帳面價值計算如下：

公司總帳面價值：500-100=400萬元。

股票帳面價值：400÷10=40元。

擴展資料

如應收賬款賬面余額減去相應的壞賬准備後的凈額為賬面價值。是股票價值的一種。通過公司的財務報表計算而得，是股東權益的會計反映，或者說是股票所對應的公司當年自有資金價值。

對固定資產來講：賬面價值=固定資產的原價－計提的減值准備－計提的累計折舊（即：固定資產凈額）

對於企業其他的資產，只涉及賬面價值和賬面余額的概念。賬面價值都是減去計提的減值准備後的金額；賬面余額都是各自賬戶結余的金額。

7. 什麼是基金凈值基金凈值如何計算

凈值的意思就抄相當於每一份價值多少錢。比如說凈值是1.32元，就相當於每一份基金目前的價值是1.32元，如果你是在認購期買的，那麼當初你買的時候的凈值就是1元，現在賣掉的話（即贖回）就會按照1.32元進行交易，扣除你原來購買的成本，相當於每一塊錢賺了0.32元，相當於有32%的收益。 你現在是負的3.3，我查了一下，這3.3是說今年以來一共虧了3.3%。你是今年2月20日買的，相當於認購，也就是成本為1元每份，目前的凈值是0.9670，也就是說，現在賣掉的話，每一份只有0.967元，虧的。算下成本，十萬的手續費為1500+500=2000元，你的份額是100000/（1+1.5%）=98522.17份，贖回後有95270.94元，扣除贖回費476.35後還有94794.59元。 所以，不要盲目的去購買基金，尤其是某些銀行員工，為了完成任務，根本不管客戶死活。瞎推薦，今年這樣的行情還能推薦股票型基金的，還是個QD產品的，這樣的客戶經理真的要有個戒心的。希望引以為戒。

8. 基金的凈值如何計算的

凈值，又稱折余價值，是指固定資產原始價值或重置完全價值減去累計折舊額回後的余額。股答票凈值的計算公式為：股票凈值總額=公司資本金+法定公積金+資本公積金+特別公積金+累積盈餘－累積虧損；基金單位凈值，是指當前的基金總凈資產除以基金總份額。其計算公式為：基金單位凈值=總凈資產/基金份額。