銀行2018年年報分析

A. 銀行財務報表分析可以看出銀行哪些方面

銀行財務報表集中反映了一家銀行的財務狀況、經營成果和現金流量，上市銀行的年報信息則更加全面，覆蓋了宏觀經濟、中觀行業、微觀經營的各個方面。

B. 銀行業如何理解和分析企業財務報表

企業財務報表是一個有機的整體，各個報表之間是有機聯系的，具有比較明專確的勾稽關系。企業屬如果只是在一個方面作假，通過分析是可以發現的。這是不高明的作假。即使是這樣，也需要我們對財務報表之間的關系有比較清晰的認識和了解，同時也需要對有關行業特點有一定的了解。否則可能就無從下手。
財務報表是企業財務核算工作的結果，也是企業內部提供財務信息的主要手段，它將企業龐雜的財務信息集中在幾張表格上，對企業的經營進行了明確的記述。本書根據財務報表體系中的三張主要財務報表，即資產負債表、利潤表和現金流量表，闡述了閱讀的門徑與編制的方法。

C. 民營銀行已步入發展關鍵年嗎

隨著近期業績的陸續發布，民營銀行再次成為市場關注焦點。公開數據顯示，民營銀行整體在2017年保持了超高速的增長勢頭，無論是資產規模還是營收、利潤都迅速擴張。

業內人士表示，民營銀行發展進入關鍵時期，已經出現分化態勢，民營銀行亟待找准差異化定位，藉助金融科技手段，「補位」金融短板。同時，當前民營銀行經營時間還比較短，其經營能力仍需時日印證。

微眾銀行6月22日披露的2017年年度報告顯示，其應收、凈利潤等指標繼續快速增長，實現營收67.48億元，同比增長176%，凈利潤14.48億元，同比增長261%。截至2017年底，微眾銀行的資產總額達到817.04億元，較2016年增長57%，較2015年則大幅增長了749%。開業一年半的新網銀行截至2018年5月底，已服務了超過1400萬用戶，在管資產突破300億元，累計放款超700億元。網商銀行資產規模2017年底已超700億元，根據該行2016年年報數據顯示，該行總資產為615億元。

在業績增長的同時，民營銀行的風控也保持在行業較高水平。比如，微眾銀行不良率從去年的0.32%升至今年的0.64%，但仍遠低於行業平均水平，撥備覆蓋率超過900%。網商銀行不但讓小微企業和經營者不用擔保和抵押，憑借信用就能貸款，且將不良率控制在1%左右。

中國銀行國際金融研究所博士後原曉惠認為，民營銀行還處於起步階段，最早試點的5家銀行僅成立3年多，成立初期的規模快速增長是可以預見的，且現在幾家比較大的民營銀行仍在沖規模。從經營情況來看，民營銀行凈息差高、不良率低等可能是因為業務還在探索期，放貸周期不完整，壞賬還未大規模出現。

對於民營銀行快速發展的原因，業內人士認為，主要得益於選擇與現有商業銀行實現互補發展，定位於服務實體經濟，特別是中小微企業、「三農」和社區、大眾創業、萬眾創新等領域，而近年來國家政策對此類領域的持續推動無疑也為民營銀行發展注入了動力。

以網商銀行為例，其線下小微經營者貸款服務已覆蓋全國342個城市，從行業來看，網商銀行服務的「碼商」主要以服務業經營者為主，其中服裝店、超市便利店等零售商家佔19%，餐飲、教育、美容、維修、家政等純服務性商家達81%。

「網商銀行依靠大數據、雲計算等創新技術來驅動業務運營，專注服務小微企業和經營者，依託於實體經濟和真實的交易場景，解決小微用戶的融資難、貴、慢問題，為小微用戶提供便捷、高效的金融服務。」網商銀行行長黃浩表示，網商銀行已提前兩年完成開業時提出的「服務1000萬小微經營者」目標，未來3年，將與1000家各類金融機構攜手，共同為3000萬小微經營者提供金融服務。

同樣作為全國3家獲得互聯網貸款業務的民營銀行之一，新網銀行一方面通過自有服務埠向廣大用戶提供金融服務，另一方面則通過平台金融模式，連接大型互聯網平台，比如中國移動、中國銀聯、滴滴、美團、今日頭條等合作夥伴，通過更多場景埠服務更多用戶。

不難發現，在已經成立的17家民營銀行中，各家銀行關於自己的業務定位幾乎均為 「普惠金融」「小微金融」「三農服務」「雙創服務」，同時輔以「科技金融」「互聯網銀行」等概念，盡管與商業銀行有所區分，但也使各民營銀行陷入同質化困局。

D. 分析銀行財務報表需要分析哪些指標

財務報表分析的指標：
1、變現能力比率
變現能力是企業產生現金的能力，它取決於可以在近期轉變為現金的流動資產的多少。
2、資產管理比率
3、負債比率
負債比率是反映債務和資產、凈資產關系的比率。它反映企業償付到期長期債務的能力。
4、盈利能力比率
盈利能力就是企業賺取利潤的能力。不論是投資人還是債務人，都非常關心這個項目。在分析盈利能力時，應當排除證券買賣等非正常項目、已經或將要停止的營業項目、重大事故或法律更改等特別項目、會計政策和財務制度變更帶來的累積影響數等因素。
5、現金流量分析
現金流量表的主要作用是：第一，提供本企業現金流量的實際情況；第二，有助於評價本期收益質量，第三，有助於評價企業的財務彈性，第四，有助於評價企業的流動性；第五，用於預測企業未來的現金流量。
參考資料：.com//http://www.dongao.com/zckjs/fxzd/201304/98529.shtml

E. 如何分析商業銀行年報

外部評級公司對銀行的評級一般不超過主權評級（CAP）-這里的評級有很多種，如三大評級公司評級，如國內評級公司的信用評級（基本評級是一個分數），如其他銀行的內部評級。

五大年度報告發現

每日經濟新聞記者梳理五大年度報告發現，在2016，在收入方面，除中國銀行相比增長2015同期，其他四大業務的收入都出現負增長。與此同時，各大銀行的凈利潤增速也很低。

歸母凈利潤，工行、農行、中行、建行、2016的2782億、1839億、1646億的母公司凈利潤2985億200元，分別擁有0.4%、1.86%、3.67%、1.45%和1.03%.

增加，中國銀行是五大銀行在銀行網利潤首次出現負增長。

F. 有誰有各大商業銀行的最近幾年年報 我需要數據做論文的實證分析

數據找到後給我就可以了
我替別人做這類的數據分析蠻多的

G. 上市銀行年報里哪些內容可以用來分析銀行貸款期限結構

貸款來期限和金額要求:
國家自為大學畢業生提供的小額創業貸款是政府貼息貸款，其期限為1～2年，2年之後不再享受財政貼息。
創業貸款金額要求一般:
最高不超過借款人正常生產經營活動所需流動資金、購置(安裝或修理)小型設備(機具)以及特許連鎖經營所需資金總額的70%;
期限一般為2年，最長不超過3年，其中生產經營性流動資金貸款期限最長為1年;
個人創業貸款執行中國人民銀行頒布的期限貸款利率，可在規定的幅度范圍內上下浮動

H. 上市銀行的年報怎麼看要關注什麼

（1）怎麼看上市公司年報，通過什麼指標確定盈利還是虧損？
答覆板主：公司盈內虧，可以查詢公司『利潤表』。一容般內容包括有：營業總收入、
營業總成本、營業外收支、所得稅支出...等。一項一項都記載清楚。甚至每一股的
稅後盈餘都有計算出來。

（2）看什麼確定未來成長性？
答覆板主：對於公司未來的成長性，我們無法確定，只能『預估』。個人也有預估
如下，僅供參考。
【a】內需產業將有可能成長：原因就是薪資提高，導致國內現金流量增加，必然對內
需產業有正面影響。
【b】金融版塊將有可能成長：由於薪資的提高，導致銀行內部存款增加，放款也必定
增加。而銀行類股的扛桿特別的大，獲利可能會更好。再則；人民幣在相對世界貨幣的
升值下，外資熱錢必然源源不絕的流入。而流入管道也必定是銀行。因此；銀行類股在
雙重利好預估下，個人預估會有不錯的獲利。去年已經看到成效。今年更上一層樓。
【c】景氣循環谷底可能成長：有如鋼鐵業，近年來正處於景氣循環谷底。在可見的半
年後，預估有谷底翻升的可能性。

以上是個人見解，僅供參考。

I. 如何分析商業銀行年報

分析年報是一門學問,細說起來幾十萬字也說不清楚,我就簡單給樓主簡單說一說，具體的樓主可以查查相關資料. 站在投資者的角度,我們看年報主要看這幾方面
1、年報摘要概述，公司在發布年報的同時還會公布一個年報簡化版，如果不是精讀年報，年報摘要精簡了一些沒用的東西，可以簡明扼要的了解公司的概況
2、審計報告，這個很短卻很重要，主要看是否存在保留意見
3、看限手售時間表，具體不和樓主說了，只要了解時間和對象
4、實際控制人。實際控制人雖然不一定直接是公司股東，但是通過產權關系很大程度支配上市公司的行為，所以值得關注，從很大角度看實際控制人可以分3類，1是個人，2是地方國資委，3是國務院國資委，舉個簡單的例子，一般來說個人控制的上市公司就很難控制工資實施大規模的資產重組。具體如何分析這里不多說了
5、簡單了解公司治理情況
6、股權激勵情況，具體不說了，對於實施股權激勵的公司可以高度關注，尤其是跌破行權價的公司股票
7、分紅預案，這個大多數投資者都比較關注，相信樓主也了解這方面東西，就不多說了
8、所得稅，這里主要看公司是否為高新技術企業，因為按照我國稅法，企業所得稅為25%而高新技術企業可以享受15%的所得稅，平增10%的利潤這對公司來說無疑是有很大收益的。
9、交叉持股情況，這裡面不多說了
10、關聯交易，關聯交易是關聯方操縱公司利潤的重要手段，通過關聯交易，公司的業績可能被人打壓或抬高，所以在年報中，公司將關聯交易作為重大事項進行了詳細披露
11、擔保披露，擔保如同古代的連坐制度，所以還是不得不關注的，這個要看是否高風險擔保、對外擔保、擔保比例等等，尤其是年報中發現對外擔保占凈資產比例過大，10%以上，必須要加倍小心。值得注意的是並不是所有公司貸款都需要擔保的，一些有實力的公司一般可以無需擔保就融集大部分所需資金的。