大業股份公開發行可轉債

❶ 關於可轉債的發行條件

發行人發行可轉換公司債券，應當符合《可轉換公司債券管理暫行辦法》規定的條件：

（1）最近3年連續盈利，且最近3年凈資產收益率平均在10％以上；屬於能源、原材料、基礎設施類的公司可以略低，但是不得低於7％；

（2）可轉換債券發行後，公司資產負債率不高於70％；

（3）累計債券余額不超過公司凈資產額的40％；

（4）上市公司發行可轉換債券，還應當符合關於公開發行股票的條件。

發行分離交易的可轉換公司債券，除符合公開發行債券的一般條件外，還應當符合的規定包括：公司最近一期期末經審計的凈資產不低於人民幣15億元；最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少於公司債券1年的利息；最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額平均不少於公司債券1年的利息；本次發行後累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產額的40％，預計所附認股權全部行權後募集的資金總量不超過擬發行公司債券金額等。分離交易的可轉換公司債券募集說明書應當約定，上市公司改變公告的募集資金用途的，賦予債券持有人一次回售的權利。

所附認股權證的行權價格應不低於公告募集說明書日前20個交易日公司股票均價和前1個交易日的均價；認股權證的存續期間不超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少於6個月；募集說明書公告的權證存續期限不得調整；認股權證自發行結束至少已滿6個月起方可行權，行權期間為存續期限屆滿前的一段期間，或者是存續期限內的特定交易日。

《實施辦法》對中國證監會不予核準的情形也做出明確規定，主要是最近三年內存在重大違法違規行為；最近一次募集資金被擅自改變用途而未按規定加以糾正；信息披露存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏；公司運作不規范並產生嚴重後果的；成長性差，存在重大風險隱患的等。

❷ 公開發行可轉債是什麼意思

可轉債是本來發行的是債券，但是如果債券到期，可以不用償還，直接給公司股票。一種變相增發而已。可轉換債券是債券的一種，可以轉換為債券發行公司的股票，通常具有較低的票面利率。

本質上講，可轉換債券是在發行公司債券的基礎上，附加了一份期權，允許購買人在規定的時間范圍內將其購買的債券轉換成指定公司的股票。

例如公開發行34000萬元可轉債，上市公司准備進行再融資，發行的是可轉換公司股票的可轉債，轉債規模是34000萬元，公開發行，市場上的投資者都可以申購。

(2)大業股份公開發行可轉債擴展閱讀

對於發行人，以可轉換債券融資比直接發行債券或直接發行股票更為有利：

1、可轉換債券的比率比直接發行的企業債券利率要低，如果可轉換債券未被轉換，相當於公司發行了較低利率的債券；

2、可以避免一般股票發行後產生的股本迅速擴張的問題；

3、一般可轉換債券的轉換價格比公司股票市場價格高出一定的比例，如果可轉換債券被轉換了，相當於公司發行了比市價為高的股票。

❸ 關於《證券法》中對發行可轉債條件的規定

一、是指第一款中所有的六項規定； 二、《首次公開發行股票並上市管理辦法》規定，首次公開發行的發行人應當是依法設立並合法存續的股份有限公司；持續經營時間應當在3年以上；注冊資本已足額繳納；生產經營合法；最近3年內主營業務、高級管理人員、實際控制人沒有重大變化；股權清晰。發行人應具備資產完整、人員獨立、財務獨立、機構獨立、業務獨立的獨立性。發行人應規范運行。
發行人財務指標應滿足以下要求：①最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經常性損益後較低者為計算依據；②最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣5000萬元；或者最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣3億元；③發行前股本總額不少於人民幣3000萬元；④最近1期末無形資產（扣除土地使用權、水面養殖權和采礦權等後）占凈資產的比例不高於20%；⑤最近1期末不存在未彌補虧損。