Ⅰ 為什麼大家都在澳洲買樓花到底有什麼好處
樓花就是我們說的期房，也就是說買房的時候房子還沒有建好，是看不到真實的房子的。
中國人在澳洲買樓花。主要有以下原因：
首先，澳洲規定外國人不能在澳洲買二手房，就是現房，所以大家只能買期房
第二，買樓花只需首付十分之一,交房時才開始貸款還貸，對於投資者來說資金壓力比較小
第三，
樓花交易方式靈活，在交房前還可以轉手賣出，這也是投資資金比較少的一種投資方式。
望採納！
Ⅱ 房地產信託是指什麼
說全面一點：房地產信託有兩層含義，一是指房地產法律上或契約上專的擁有者將該房地屬產委託給信託公司，由信託公司按照委託者的要求進行管理、處分和收益，信託公司在對該信託房地產進行租售或委託專業物業公司進行物業經營，使投資者獲取溢價或管理收益。由於房地產的這種信託方式，能夠照顧到房地產委託人、信託公司和投資受益人等各方的利益，並且在《信託法》目前已頒布實施的條件之下，其必將具有很強的生命力，一經推出，必然會受到各方的歡迎。二是房地產資金信託，即委託人基於對信託投資公司的信任，將自己合法擁有的資金委託給信託投資公司，由信託投資公司按委託人的意願以自己的名義，為受益人的利益或特定目的，將資金投向房地產業並進行管理和處分的行為。這也是我國目前大量採用的房地產融資方式。
其實現在房地產信託風險有點高了，從去年開始，房地產信託違約事件時有所聞，這時候再投資房地產信託是不明智的。建議你投資其它信託產品吧。
Ⅲ 政治經濟學問題
問題1的答案：一、公司制改革的深層次問題；國有股股東行為不合理
企業經營機制的轉變不明顯，企業經營效率的提高沒有取得實質性進展。原因是多方面的。
然，從操作層面看j競爭性領域的概念還有不明確之處，現實經濟中的競爭與壟斷不存在絕對界限，從美國模式到法國模式，人們對競爭性領域的界定會有很大分歧，因而對國有經濟的適用范圍也會有不同認識。但從經濟學的效率原則看，這個方案的提出邏輯上似乎無可挑剔。
筆者根據對市場經濟條件下公有制歷史作用的理解，根據對我國趕超戰略關鍵性環節的認識，根據對公有制實現形式多樣化，特別是全民所有制產權代理結構多樣化可能性的研究，認為按照經濟學的效率原則，上述解決方案的合理性值得懷疑。首先，我們的目標是公有制為主體的社會主義市場經濟，一個針對全體人民的「中性化資本」的存在，對於提高社會范圍內勞動平等實現程度。對於滿足公平與效率相統一的社會要求，具有無可替代的積極作用。如果國有資本能夠在市場平等競爭中保持自身長期發展，這將有助於克服市場經濟又發作用必然產生的財富分配不均等，它將是具有世界歷史意義的重大制度創新。沒有它，我們所說的社會主義至少在經濟上就與北歐國家的社會主義沒有多少區別，那麼一，我們還能避免類似於「瑞典病」那樣的低效率嗎？
其次，經過五十年的積累，我們擁有，個大約六萬億元資產的國有經濟，目前仍佔全部社會經營性資產的一半以之。其中競爭性領域的國有資產應當在三萬億到五萬億之則視劃分標準的不同而有所差別）。如此巨額的國有資本要從競爭性領域退出，它對中國大陸本來資本短缺的市場供求將會形成什麼樣的沖擊？國有資本一旦完全卸卻競爭性領域的投資責任，中國經濟在今後幾十年內年增6％左右的高速增長態勢還能不能保持？作為一個在世界經濟＿體化大背景下奮力趕超的發展中大國，我們其實並沒有多少退路。競爭性領域的國有資本在可以預見的將來，比重肯定會有所下降，但其絕對數額甚至相對份額，都仍將十分龐大。只有努力尋求改善．國有資本管理、提高國有資本效率的途徑，才是更為現實的選擇，這豈是一個「退」字便能了結之事。
最後，國有制和國有產權的政府代理不是一回事，因此，政府機構在競爭性領域的低效率，與國有資本的低效率也不是一回事。全民所有制的產權代理結構多樣化的可能性，已經為動世紀社會主義的理論與實踐所證明。國有股權管理機構的非政府化、國有產權最終代理人的非政府化，理論上肯定有解，實踐中也應該充分利用現代經濟在財產形式與經營機制等方面的創新成果，開闊思路，大膽實驗。要抓住現代企業制度建設中國有股權代表機構滯後這個環節，換而不舍，努力攻關，淡化政府機構在國有股權管理中的作用，直至使政府基本解除競爭性領域的資本管理職責。
我們建議的解決方案是：利用信託財產制度，建立社會信託投資基金，依靠專家理財，實現國有股權的非政府管理和虛擬資本的專業化經營。
我們設想的解決方案需要一種以國家為委託人，特殊的信託投資公司為受託人，而以真正意義上的全體人民為受益人的新型信託投資關系，我們把它稱作「社會信託投資」。由於代表國家簽訂信託合約的政府機構不再把自己設定為受益人，這種信託契約與一般的信託投資契約具有根本區別，它不再是投資者的「自益信託」，而具有了「他益信託」，甚至公益信託的性質。當然，這是一種非常特殊的公益信託，其設立具有明確的營利性目的，而與以往任何形式的公益信託相區別。但信託基金的營利性又不能最終地體現為經營利潤在全體受益人之間的分配，「全體人民」是一個主體不確定概念，無法據此確定利潤分配方案。作為基金委託人的各級政府由於不再是基金的受益人，也不能從基金經營中收取利潤。基金的經營利潤事實上只能用於基金的自我增殖與滾動發展，這必須在最初的信託契約中明確規定。這種信託契約的公益性表現在：一、信託財產的營利和增值與任何個人或集團的特殊利益無關，因而具有「絕對的公益性」，其本身的存在有利於增進社會公平。二、基金的投資與運作促進經濟發展與社會繁榮，這是以經濟趕超為重要社會召標的發展中國家最重要的公益事業之一。①
由於這種特殊的產權關系，社會信託投資基金受益權事實上不可能上市流通。原因是，一方面，基金的受益權一旦上市流通，為社會公眾或各類企業法人購買。其公有性質就會發生變化，它與公眾投資基金的區別就完全消失；另一方面，基金上市而回收的現金沒有流出的管道。由全民構成的信託受益人不可能分配這些現金，國家及各級政府機構雖然是委託人，但按照信託合約已經不再是信託財產的所有人，因此失去了收回基金兌現款的法律依據。②
正是這種不能上市流通的信託基金，能夠滿足淡化政府機構國有股權管理職能的要求。一方面，在這種為特殊目的設計的產權關系中，政府機構不再是全民資產的產權代理人，政府既不是實際擁有財產處置權的名義所有者代表，也不是直接享有財產運作之實際利益的信託受益人。政府機構與財產的所有權完全脫鉤了，因此也不再承擔財產管理的主要責任。當然。社會信託投資關系是在政府推動下建立的，信託契約特別是信託目標的設定仍然由政府主導。政府作為委託人始終是重要的「信託關系人」，擁有一般信託關系中委託人所擁有的監督權、異議權和出於維護信託關系目的的多項請求權。③但基本的財產管理職能已經淡化，政府以及行政上隸屬於政府的各處掛牌公司，不再擁有競爭性領域企業資本，包括虛擬資本的最終所有權。另一方面，國有經濟的全民所有制性質並沒有從根本上改變，社會信託財產的最終產權主體仍然是一國范圍內的全體人民。按照現代法學理論的觀點，他們擁有信託財產的受益極煙而也就擁有實際所有權。當然，全民所有制的產權代理結構發生了重大變化，傳統國有經濟中當然的產權代理人——國家政權機構「退居二線」，民間的、專業性資產管理組織則走向前台。也許應當給這種新型全民所有的產權制度起一個更加信當的名稱，把它叫作「社會所有制」。但正如細心的讀者已經注意到的那樣，它與前南斯拉夫勞動自治經濟中的社會所有制有著完全不同的含義。為了強調這種新型產權制度與原本意義上的國有制終極所有者的同一性，作者將之稱作實行社會信託代理的國有制。相信只要明確基本含義，概念更替與否並不重要。
由於這種信託基金不能上市流通，也就不存在基金受益權市場價格變動的壓力，社會信託投資基金在經營中將更多傾向於對上市公司的長期投資，而較少 短期炒作的沖動。與此相關聯，基金對單個上市公司的投資份額相對於一般證券投資基金會更大些，基金組合的分散化程度也可能會較小些。基金總體上將會成為上市公司的比一般證券投資基金更大的並且更為長期更為穩定的股票持有者。許這正是我國股市發展賦予社會信託投資基金的重要使命。由於這一持股方式上的差異，社會信託基金管理公司的組織結構與經營策略、也會與一般的基金管理公司有明顯差別。為了在部分選定的上市公司長期持股，行使大股東的「公益社員權」，即參與公司決策，我們的基金管理公司需要有自己的「策略投資部」，制訂基金的策略投資計劃，並且對基金控股與大量參股的上市公司進行監管，包括派遣代表董事督導公司重大決策，選擇公司監事會成員，監督公司財務等等。進一步拓展這一思路，非上市公司的國有股權也可以通過相同的產權安排交由社會信託投資基金管理公司管理。當然，不同信託投資基金可以有不同的資產組合與不同的經營方針，一些社會信託投資公司專門從事股票及其他有價證券管理，他們所管理的投資基金可以稱作社會信託證券投資基金。另一些社會信託投資公司則兼而參與上市公司與非上市公司兩種股權的管理，除從事有價證券的市場交易外，還要花更多力氣在各類公司的長期股權投資管理上，其「策略投資部」的職權更大，可以把這類社會信託投資基金稱作社會信託產業投資基金。總體上說，社會信託基金的管理公司會比一般投資基金的管理公司更多地介人持股公司的內部事務，與持股公司有更為穩定的聯系與關系；但這也只是相對意義上的，畢竟基金管理公司是虛擬資本的經營者，它不會真正參與工商企業現實資本的營運，而只是在確保股權增值的意義上，對上市公司的內部事務給予有限的關懷。為了防止信託投資基金直接參與資本運營，可以在信託契約中明確規定基金對單個企業持股份額的上限，如對上市公司的持股比例不得超過該公司股本總額的5％、對非上市公司的持股比例不得超過10％等等。
從信託制度的本質要件看j公有基金管理公司本身的公有制性質並不是絕對必要的（實際上，公有基生管理公司本身的公有制性質反而不利於政企分開）基金管理公司的受託，目的在於公有資產的專家管理或專業機構管理，一個由相關人員構成的專家組合無論採取公有制企業的形式，還是私有制企業的形式，只要嚴格執行社會信託契約的規定，並且履行「善良」、「忠實」的管理人義務，同樣可以實現信託目的。可以設想以專家個人出資的合夥形式來組建「基金管理公司」。合夥人對合夥財產的無限責任會增強管理人的忠誠盡責而不是相反。當然，受託人的選任必須十分慎重，大規模社會信託投資基金的主要管理人應該由人大常委會的「社會信託委員會」提名，通過人民計表大會的相應法律程序直接選任。專家組合的其他成員則可由基金主要管理人提名，經人民代表大會批投產生。所有專家組合成員即合夥成員都必須脫離政府行政序列，以專業人士身份全身心投入基金管理。
可以把這一競爭性領域公有資本股權管理模式的要點概括為十六個字：社會信託，專家管理，分散投資，虛擬經營。社會信託是整個制度設計的核心，它明確了產權邊界，淡化了政府職能，提供了受益人權益的制度保障；專家管理必須在產權邊界清晰的前提下進行，它是管理分工深化的產物，是提高資本效率的客觀要求。投資的適當分散化是虛擬經營的前提，而虛擬經營的限定又是對受託人行為有效監督的前提，說到底，它們都是為基金的保值增殖，進而實現社會信託目的服務。
然而，這畢竟只是一個理論構想，要使構想變為現實還有許多工作要做。特別是，這樣一個改革設想不可能在個別企業的層次上試點，它需要在國有企業的公司制改造與股市發育相對完善的情況下，有計劃按步驟地實施。社會信託投資基金的設立，基金管理公司（或者合夥）的組建，不僅需要政府的參與和直接推
動，而且需要信託法與信託業法的制定與完善，難度是可想而知的。但有一點可以肯定，假如這一理論沒想能夠變為現實，那麼，國有經濟從競爭性領域完全退出就不再是合理的方案。政府將從競爭性領域的資本管理（包括現實營運中資本與虛擬資本兩個管理層次）與資本市場完全退出，但國有經濟（全民所有制經濟）仍將以資本的形式，而不是企業的形式，在市場競爭中發展
問題2的答案：隨著經濟體制改革的不斷推進及市場化程度的不斷提高，我國的農業產業結構與市場經濟體制所要求的農業產業矛盾加劇。特別是近幾年來農業產業化經營的提出和逐步推廣，農業產業結構調整中存在的問題也日趨嚴重。在某種程度上，農業產業結構已不能適應農村產業化經營的實際。從農業產業化經營的需要出發，調整與優化農業產業結構已是當務之急。城鄉二元經濟結構應實現城鄉資源優勢互補，農村的勞動力豐富，城市則有充裕的勞動力市場，可以滿足農村勞動力的湧入。東西部存在的局域資源和發展水平的差距,建議整合經濟發展，提高產業交流，東部提供人才和資金，西部出人力和土地，改善西部的經濟結構！
Ⅳ 與居里夫人有同樣品格的偉人和他的事跡。
簡朴生活
1895年，居里夫人和比埃爾·居里結婚時，新房裡只有兩把椅子，正好兩人各一把。比埃爾·居里覺得椅子太少，建議多添幾把，以免客人來了沒地方坐，居里夫人卻說：「有椅子是好的，可是，客人坐下來就不走啦。為了多一點時間搞研究，還是算了吧。」
從1953年起，居里夫人的年薪已增至4萬法郎，但她照樣「吝嗇」。她每次從國外回來，總要帶回一些宴會上的菜單，因為這些菜單都是很厚很好的紙片，在背面寫字很方便。難怪有人說居里夫人一直到死都「像一個匆忙的貧窮婦人」。
有一次，一位美國記者尋訪居里夫人，他走到村子裡一座漁家房舍門前，向赤足坐在門口石板上的一位婦女打聽居里夫人的住處，當這位婦女抬起頭時，記者大吃一驚：原來她就是居里夫人。
淡泊名利
居里夫人天下聞名，但她既不求名也不求利。她一生獲得各種獎金10次，各種獎章16枚，各種名譽頭銜117個，卻全不在意。有一天，她的一位朋友來她家做客，忽然看見她的小女兒正在玩英國皇家學會剛剛頒發給她的金質獎章，於是驚訝地說「居里夫人，得到一枚英國皇家學會的獎章，是極高的榮譽，你怎麼能給孩子玩呢?」居里夫人笑了笑說：「我是想讓孩子從小就知道，榮譽就像玩具，只能玩玩而已，絕不能看得太重，否則就將一事無成。」
「教女有方」
居里夫人有兩個女兒。「把握智力發展的年齡優勢」是居里夫人開發孩子智力的重要「訣竅」。早在女兒不足周歲的時候，居里夫人就引導孩子進行幼兒智力體操訓練，引導孩子廣泛接觸陌生人，去動物園觀賞動物，讓孩子學游泳，欣賞大自然的美景。孩子稍大一些，她就教她們做一種帶藝術色彩的智力體操，教她們唱兒歌、講童話。再大一些，就讓孩子進行智力訓練，教她們識字、彈琴、搞手工製作等等，還教她們騎車、騎馬。
繼居里夫人和她的丈夫獲諾貝爾獎之後，由居里夫人培養成才的兩對後輩也相繼獲得諾貝爾獎：長女伊倫娜，核物理學家，她與丈夫約里奧因發現人工放射物質而共同獲得諾貝爾化學獎。次女艾芙，音樂家、傳記作家，其丈夫曾以聯合國兒童基金組織總幹事的身份榮獲1956年諾貝爾和平獎。
Ⅳ 香港公民沒有住房可以申請工房嗎
只要符合標准還是可以的
參考資料
所有資金均由財政包攬，公屋的租金收入由於其價格較低而無法補償財政投入。照此模
式，財政支出規模將越來越大。這種單一的資金來源也會帶來管理上的惰性，使財政資
金的使用失去效率。只有從資金的運行機制上入手才能解決這個難題，居屋計劃成功的
實施是解決這個問題的有效方法。從1988 年開始，房委會改組為自負盈虧的財政獨立
機構。房委會改組前，其資金來源於政府提供的135 億港元免息永久資本，以及128 億
港元計息借貸資本，公屋支出每年大約為150 億—200 億港元，約佔香港財政預算支出
的6%—7%。房委會改組後，將上述兩筆資金作為永久資本，以5%的年息計息。在一定期
間政府仍會補充注入財政資金，1988—1993 年政府同意注入100 億港元財政資金給予
扶持。居屋計劃的物業和公屋非住宅部分的土地價值作為政府的投資股本，政府與房委
會平均分配房委會經營公屋與居屋商業設施所獲凈盈餘，作為對政府股本的回報。這一
財政安排顯示政府由財政撥款和貸款人角色轉換成投資人的角色，目的是在保障公屋建
設資金到位的前提下，最大限度地提高政府資金的使用效率。事實也證明，財政資金只
有具有效率性才能保證其公平性，才能承擔支撐公屋政策的重任⑤。 另外，香港利用
發達的金融工具為公屋建設發展融資。自2003年起, 房委會停止各項出售自置居所計劃
, 對其財務狀況產生了重要的不利影響。如果沒有其他大筆收入來源, 房委會難以自負
盈虧維持公屋的持續發展。為此, 房委會決定分拆出售旗下大部分商場及停車場, 成立
領匯房地產投資信託基金, 並計劃把該基金在香港聯交所上市。
房委會預計從分拆出售中可獲得總收益為320億港元, 有助於短期內應付公屋運作赤字,
為房委會從長遠方面推行各項節省成本措施、改善財務狀況贏得時間⑥。 （2）組屋
建設土地來源。香港政府對公共住房建設用地放棄有償出讓的財政收入，以遠低於市價
的形式甚至免費撥給房委會，由房委會建設公屋提供給低收入者，以降低住房的建設成
本。為達到土地供應平穩，政府盡量靈活和彈性地處理土地供應，並訂立了一套撥地准
則，決定對私營和公共房屋用地的供應，為不同密度的私營和公共房屋訂立適當的比例
，集中用面積較大和發展密度較高的土地來發展公共房屋。房屋用地督導委員會審批土
地發展用途，預測房屋發展所需的土地供應量，以及公共房屋的供求。通過細致的規劃
，房委會盡量避開在城市貴重地皮上興建公屋，以善用資源，讓政府將貴重地皮出售作
私人物業發展或其他盈利性項目，避免公共房屋用地和其他土地用途之間的沖突並使政
府能夠獲得最大化的賣地收入。香港政府提供給房委會興建公屋的土地包括已平整和未
平整土地。房委會並不負責土地的平整工程，政府承擔公屋新地盤平整工程所需的款項
。這就使得房委會避免了平整土地過程中可能遇到的諸如匯集土地和收地過程中當地居
民的強烈抵抗，各有關政府部門冗長的磋商、評估，重新分區的沖突等種種困難，並大
大降低房委會提供公屋的成本⑦。 （3）從補貼方式上看，採取「補磚頭」的補貼方式
，即建設和供應低租金或低售價的住房。香港從上世紀50年代為應對「房荒」開始，經
歷了70年代的「十年建屋計劃」和「居者有其屋計劃」以及90年
代的「租者置其屋計劃」，政府一直堅持「磚頭補」的方式，持續不斷地為香港居民提
供廉價住房，公共住房每年提供的住宅數量保持在6 萬單位以上，成功地解決了香港
200 多萬人的住房問題。 （4）從建設管理全流程上看，香港房屋委員會發揮了積極的
作用，房委會負責統籌所有政府公屋供應、編配和管理事務，通過其執行部門房屋署規
劃及興建公屋。同時房委會還注重成員在社會和專業背景方面的多元化, 以確保房屋政
策的研究和制訂能反映社會不同階層的意見。對於房屋事務，房委會聘用專業房屋事務
經理管理轄下房屋。 在具體施行過程中，香港建設公共房屋採取由房委會「四統一」
的高度集權政策。統一規劃，建屋規劃受土地供應的控制，每年供應多少土地由更高層
決定，房委會在提供建設公屋土地量范圍內制定年度建房計劃和5年、10年中長遠規劃
。統一建造，所有公屋均由房委會屬下的機構統一興建，或由房委會交私營機構營建，
完成後按規定價格由房委會收回，不管是房委會或發展商建屋，都必須按房委會批準的
單位面積和標准興建。統一編配，公屋分為不同的檔次，公屋的申請人必須遵照政府制
定的公共租屋入住條件或購置居屋資格准則，統一向房委會提出申請，經審查合格後由
房委會公開編號統一輪候，按號入住，或公開抽簽挑選購置居屋。統一管理，所有公屋
的管理均由房屋署屋村管理處負責，處理屋村方面的政策、公屋申請人登記注冊，住宅
與非住宅樓宇的統配、清潔屋村的合約，以及「居者有其屋」計劃的設計，興建和屋宇
管理。 4.公租房的後期運營模式
Ⅵ 日本六大財團裡面沒有日立那日立應該算是哪個財團的一部分硬碟
美國十大財團
洛克菲勒財團 摩根財團 第一花旗銀行財團 杜邦財團
波士頓財團 梅隆財團 克利夫蘭財團 芝加哥財團
加利福尼亞財團 得克薩斯財團
洛克菲勒財團
(Rockefeller Financial Group)
美國十大財團之一。是以洛克菲勒家族的石油壟斷為基礎，通過不斷控制金融機構，把勢力范圍伸向國民經濟各部門的美國最大的壟斷集團。創始人J．D.洛克菲勒以石油起家，1863年在克利夫蘭開辦煉油廠，1870年以該廠為基礎，擴大組成俄亥俄標淮(原譯美字)石油公司，又很快壟斷了美國的石油工業，並以其獲得的巨額利潤，投資於金融業和製造業，經濟實力發展迅猛。資產總額在1935年僅66億美元，至1960年增至826億美元，25年中增長了11．5倍。其後又繼續獲得巨大發展，1974年資產總額增達3305億美元，超過了摩根財團，躍居美國十大財團的首位。美國最大的石油公司有16家，其中有8家屬於洛克菲勒財團。
洛克菲勒財團是以銀行資本控制工業資本的典型。它擁有一個龐大的金融網，以大通曼哈頓銀行為核心，下有紐約化學銀行、都會人壽保險公司以及公平人壽保險公司等百餘家金融機構。通過這些金融機構，直接或間接控制了許多工礦企業，在冶金、化學、橡膠、汽車、食品、航空運輸、電訊事業等各個經濟部門以及軍火工業中佔有重要地位。在它控制下的軍火公司有：麥克唐納·道格拉斯公司、馬丁·馬里埃塔公司(與梅隆財團共同控制)、斯佩里·蘭德公司和威斯汀豪斯電氣公司(與梅隆財團共同控制)等。洛克菲勒財團還單獨或與其他財團共同控制著聯合航空公司、泛美航空公司、美國航空公司、環球航空公司和東方航空公司等5家美國最大的航空公司。
1973年能源危機以後，石油輸出國組織國家同美國壟斷資本展開了針鋒相對的斗爭，給洛克菲勒財團以沉重打擊。該財團採取各種措施挽回這種不利的局面。首先參與美國國內石油的開發，爭取國內沿海地區近海油田的租賃權，1976年獲得阿拉斯加和大西洋沿岸中部的石油租賃地130萬英畝。又與英荷殼牌石油公司共同開發英國北海油田。它還滲入能源工業的其他有關部門。此外，還大力向石油化學工業發展。
洛克菲勒財團不但在經濟領域里占統治地位，在政府中也安插了一大批代理人，左右著美國政府的內政外交政策。它還通過洛克菲勒基金會、洛克菲勒兄弟基金會等組織，向教育、科學、衛生以至藝術和社會生活各方面滲透，以擴大其影響。
但是洛克菲勒財團80年代以來，經濟實力日益衰退，地位也隨之下降，已為摩根財團所超過。主要是因為美國財團互相滲透，洛克菲勒財團所屬的大企業如埃克森公司等和大銀行如大通曼哈頓銀行等，都已受到別的財團的滲透而成為共同控制的企業。
摩根財團
(Morgan Financial Group)
美國十大財團之一。19世紀末20世紀初形成，為統治美國經濟的壟斷資本財團。創始人J．P．摩根在其父J．S．摩根資財的基礎上，1871年與人合夥創辦德雷克塞爾—摩根公司，從事投資與信貸等銀行業務。1894年合夥人逝世，由其獨資經營，1895年改名為J.P．摩根公司，並以該公司為大本營，向金融事業和經濟各部門(諸如鋼鐵、鐵路以及公用事業等)擴張勢力，開始形成壟斷財團。1912年，摩根財團控制了金融機構13家，合計資產總額30．4億美元，其中以摩根公司實力為最雄厚，稱雄於美國金融界，華爾街的金融老闆稱摩根公司為「銀行家的銀行家」。第一次世界大戰中摩根財團大發橫財，戰後以其雄厚的金融資本，滲入國民經濟各個部門；30年代，摩根財團所控制的大銀行、大企業的資產總額占當時美國八大財團的50％以上。
由於財團之間的競爭不斷加劇，其他財團又無不以摩根財團為進攻的主要目標，因而其實力地位相對下降，曾一度為洛克菲勒財團所超過。為挽回頹勢，它採取了多種措施。在金融方面，利用雄厚的金融基礎，擴展實力。在工業方面，積極開拓新興技術工業，60年代以來，在電子計算機、高速復印機和微型膠卷等工藝部門中，已躍居首位。財團所屬的國際商業機器公司，是全世界生產電子計算機最大的企業。財團原來基礎較好的電器設備、電力設備和原子能設備等工業也取得很大發展。在軍火工業方面，摩根財團控制的通用電氣公司、通用動力公司和格魯曼飛機公司，名列美國國防部最大軍火承包商的前茅。至70年代後期，摩根財團的信託資產迅速增長，大大超過了其他財團，加以電子計算機等尖端技術工業的興起，又使該財團的經濟實力成倍增長。摩根財團不論在控制的企業數目和擁有的資產方面，又都凌駕於洛克菲勒財團之上。
摩根財團在金融業方面擁有雄厚的基礎。其主要支柱是J．P．摩根公司。摩根公司是世界最大跨國銀行之一，在國內有10個子公司和許多分支行，還有1000多個通信銀行。在國外約20個大城市設有支行或代表處，在近40個國家的金融機構中擁有股權。其經營特點是大量買賣股票和經營巨額信託資產。它控制著外國37個商業銀行、開發銀行、投資公司和其他企業的股權。此外，還有製造商漢諾威公司、紐約銀行家信託公司以及西北銀行公司、謹慎人壽保險公司以及紐約人壽保障公司等。在工礦企業方面主要有國際商業機器公司、通用電氣公司、國際電話電報公司、美國鋼鐵公司以及通用汽車公司等；在公用事業方面則有美國電話電報公司和南方公司。
第一花旗銀行財團
(First National City Bank Financial Group)
美國十大財團之一，是戰後興起的東部大財團。歷史雖短，但其控制的資產總額已超過幾家老財團，躍居十大財團的前列。該財團以第一花旗銀行為核心，依靠它的巨額資金，向軍火工業(如火箭、導彈以及飛機等)和民用工業(如電子、化工、石油以及有色冶金等)擴張勢力，控制了一大批著名的大企業和大公司。它也是對外擴張最活躍的財團之一。
第一花旗銀行的前身是創立於1812年的紐約花旗銀行，該行為華爾街最老的銀行之一。至19世紀末和20世紀初，受斯蒂爾曼和洛克菲勒兩大家族的控制，作為標准石油系統(美孚石油系統)資金調度中心，並因此獲得迅速發展。30年代受到世界經濟危機的打擊，業務一蹶不振。在50年代發生的企業兼並浪潮中，它又重新活躍起來，1955年與紐約第一國民銀行合並，更名為紐約第一花旗銀行，1962年改用現名。以該銀行為核心形成了第一花旗銀行財團，擠入美國十大財團的行列。
第一花旗銀行財團所以發展得如此迅速，主要是由於該財團的經濟實力是由第一花旗銀行同與軍火生產有密切關系的大公司和大企業所構成。它所控制的從事軍火生產的波音公司和聯合飛機公司，除生產大型民航客機外，歷來都是美國主要的軍火承包商，主要承包噴氣式轟炸機、民兵Ⅲ洲際導彈、阿波羅計劃以及製造火箭和宇宙空間發射器等軍用產品，每年從軍事訂貨中獲得驚人的高額利潤。財團所屬其他企業還有大西洋里奇菲爾德石油公司(與摩根財團共同控制)、菲利普斯石油公司(與摩根財團共同控制)、施樂公司、明尼蘇達采礦與製造公司、履帶拖拉機公司(與摩根財團和杜邦財團共同控制)以及生產電子計算機的國民現金出納機公司。在商業方面則有彭尼公司(與摩根財團共同控制)和珠寶商店(與芝加哥財團共同控制)。上述企業都在國內外居於壟斷地位。
波士頓財團
(Boston Financial Group)
美國十大財團之一，也是美國最老的壟斷財團之一。它是由19世紀經營奴隸貿易而致富的波士頓地區的洛威爾、勞倫斯、亞當斯以及洛奇等家族同新興的肯尼迪家族聯合組成的。當時，這幾個家族把從海外殖民掠奪中積累起來的巨額資金投資於商業銀行、保險事業和投資公司，並依靠這些金融機構提供資金，經營紡織、製革、製鞋、服裝、食品以及化工等輕紡工業。由於輕紡工業發展迅速，至20世紀初，波士頓這幾家世代互相通婚的家族，便以波士頓第一國民銀行為核心，形成了波士頓財團。
波士頓第一國民銀行創立於1859年。1903年與馬薩諸塞銀行合並後，仍稱波士頓第一國民銀行。它是美國最早的一家跨國銀行。除銀行外，波土頓財團還擁有4家著名的保險公司，以約翰·漢科克互惠人壽保險公司和馬薩諸塞互惠人壽保險公司為最大。
波士頓財團在工礦企業方面的實力不及東部大財團。它所控制的工業原來主要是輕紡工業，從50年代起，利用麻省理工學院的科研成果發展新興技術工業，從輕紡工業轉向電子、光學、空間、導彈等方面發展。例如它所控制的特克斯特隆公司，戰後兼並了許多中小公司，實力壯大，經營方向也由輕紡工業轉向宇航工業和電子工業發展，成為擁有70多家子公司的多樣化公司。它既製造航空和宇航產品、各種電子部件、飛機部件，又經營鍾表發條、傢具和家禽等行業。它的一家於公司貝爾宜升飛機公司，是一家軍火出口商，為五角大樓和外國製造直升飛機。波士頓財團在發展新興技術工業方面具有優越的技術力量，哈佛大學、麻省理工學院等著名大學的科研成果，有力地推動了波士頓地區尖端工業的發展。其所屬特克斯特隆公司、雷錫昂公司和波拉羅伊德公司等，由於新興技術工業的刺激，經濟實力增長很快。在政治上，波士頓財團曾聯合格克菲勒財團支持J．F．肯尼迪擔任總統。肯尼迪人主白宮，替波土頓財團爭得大批軍事訂貨，引起摩根財團的強烈不滿。1963年11月盟日肯尼迪遇刺身亡，給波士頓財團一大打擊，使它在同其他財團的競爭中地位不斷下降。
梅隆財團
(Mellon Financial Group)
美國十大財團之一，是以梅隆家族為中心，以金融起家的大壟斷資本集團。創始人T．梅隆於1869年創辦托馬斯.梅隆父子銀行，發展迅速。1902年改名梅隆國民銀行是梅隆財團賴以起家的金融支柱。它以此為起點，逐步與工業資本融合，財團逐步形成。梅隆財團所控制的金融機構，除梅隆國民銀行外，還有匹茲堡國民銀行和通用再保險公司。長期來，梅隆財團通過這些金融機構控制了匹茲堡地區的銀行資本和工業資本。
梅隆財團所控制的工礦企業，資格最老的是美國鋁公司。它的前身是匹茲堡冶煉公司，1890年就為梅隆父子銀行所控制。1910年以來，美國鋁公司一直壟斷著美國鋁的生產，是梅隆財團的工業支柱之一。另一個重要工業支柱是海灣石油公司。它是美國最大的石油壟斷企業之一，主要業務包括石油開采、提煉、運輸和銷售；80年代以來擴大了石油化工和乙烯的生產能力，在美國化學公司中占第三位。梅隆財團在鋼鐵工業生產中也佔有一定的地位，擁有阿姆科鋼鐵公司(與洛克菲勒財團、克利夫蘭財團共同控制)、國民鋼鐵公司(與克利夫蘭財團共同控制)及惠靈—匹茲堡鋼鐵公司、阿勒格尼—勒德盧姆工業公司等4家大鋼鐵公司。此外，財團還擁有威斯汀豪斯電氣公司(與洛克菲勒財團共同控制)、固特異輪胎橡膠公司(與洛克菲勒、芝加哥及克利夫蘭財團共同控制)及羅克韋爾國際公司。羅克韋爾公司末受任何財團滲透，專門設計和製造飛機、導彈以及火箭，長期以來一直是五角大樓和國家宇航局的主要承包商，獲利甚巨。
克利夫蘭財團
(Cleveland Finanial Group)
美國十大財團之一，以所在地克利夫蘭得名。
19世紀後半葉，克利夫蘭地區的幾家相互密切聯系的富豪家族，主要有馬瑟、漢納、漢弗萊、伊頓等家族，利用當地豐富的煤鐵資源，創辦鋼鐵工業，獲得巨額利潤後，又投資於銀行業，並向橡膠工業和鐵路運輸方面發展。第一次世界大戰後具備了財團的條件，1935年擁有資產14億美元，為當時美國的第八家財團。在第二次世界大戰期間，又獲得進一步發展，1955年資產增達157億美元，上升為美國第六家財團。60年代，由於財團所處的地區限制，實力衰退。
克利夫蘭財團的經濟實力以鋼鐵、橡膠、鐵路運輸等部門為主，在美國基本工業中有一定的地位。鋼鐵工業是該財團的主要利益所在，它控制了美國最大10家鋼鐵公司中的4家，即共和鋼鐵公司、萊克斯—楊斯頓公司、阿姆科鋼鐵公司(與梅隆財團、洛克菲勒財團共同控制)和國民鋼鐵公司(與梅隆財團共同控制)。克利夫蘭財團在美國橡膠工業中也有重要利益，美國最大的兩家橡膠公司——固特異輪胎橡膠公司和費爾斯通輪胎橡膠公司，均為克利夫蘭和其他財團共同控制。克利夫蘭財團金融資本薄弱，它擁有的克利夫蘭信託公司等5家金融機構，實力有限，籌措資金只得仰賴東部財團，特別是摩根財團的金融機構。
芝加哥財團
(Chicago Finanial Group)
美國十大財團之一，是美國中西部地區的財團。20世紀初期，由當地的富豪家族麥考密克家族、伍德家族及新興的克朗家族組成，以芝加哥地區為活動中心而得名。
芝加哥地區氣候適宜，雨量充足，土地肥沃，宜於發展農牧業，很早就成為美國重要的糧食區和牲畜區。農業和畜牧業發達，肉類加工和農業機械工業隨之發展，很快就使芝加哥地區成為僅次於紐約的工商業中心和金融中心。這些富豪家族結合在一起，形成了壟斷財團。1935年擁有資產43億美元，在當時美國八大財團中居於第四位。
芝加哥財團的金融實力比較雄厚，擁有5家大銀行：大陸伊利諾伊公司、第一芝加哥公司、哈里斯銀行公司、北方信託公司以及美國銀行公司。此外，還有兩家保險公司：西納(CNA)金融公司和各州保險公司。近年來，芝加哥財團受到華爾街大財團的排擠，金融實力遠不如前。大陸伊利諾伊公司受到摩根財團的滲透，已成為兩家財團共同控制的公司；第一芝加哥公司又為洛克菲勒財團所控制，芝加哥財團實際上已從屬於這兩個大財團。
芝加哥財團所控制的工業部門，主要是農產品加工工業和傳統的農業機械製造業以及以農業地區為對象的商業。在農產品加工工業方面，它控制了12家肉類加工公司，其中規模較大的有埃斯馬克公司和聯合食品公司。在農業機械方面，它擁有國際收割機公司、履帶拖拉機公司(與洛克菲勒財團兩家財團共同控制)以及迪爾公司。這3家農業機械公司生產的拖拉機佔全國拖拉機銷售市場的60%。第二次世界大戰後，芝加哥財團在石油工業方面的擴展引人注目，它在屬於洛克菲勒財團的印第安納標准石油公司和德士古公司擁有大量投資，而且有重要的人事結合。
芝加哥財團在商業方面佔有重要地位。擁有西爾斯—婁巴克公司、聯合百貨公司、珠寶商店和馬歇爾·菲爾德公司等巨大的商業零售公司。西爾斯—婁巴克公司創立於1866年，20世紀初經營郵購業務獲得巨大發展，零售商店和供應點遍及美國各地，1982年公司資產增366億美元，全年銷售額300億美元，在美國的百貨公司中居於首位。
加利福尼亞財團
(California Financial Group)
美國十大財團之一。第二次世界大戰後倔起的新興大財團，包括美洲銀行集團、舊金山集團及格杉磯集團。這三個集團的經濟實力在第二次世界大戰期間，隨著加利福尼亞州軍火工業的迅速發展而獲得急劇增長，特別是金融資本的增長速度尤為驚人，形成以美洲銀行為金融中心的大財團。1974年擁有資產1671億美元，在美國十大財團中居第三位，在美國的政治、經濟生活中起著主要作用。它與南部財團組成一股新興的軍火工業集團勢力，成為與東北部老財團相抗衡的力量。
加利福尼亞財團的金融資本極為雄厚，擁有的主要商業銀行有美洲銀行、西方銀行公司、安全太平洋公司以及舊金山地區的韋爾斯·法戈公司和克羅克國民公司等。
美洲銀行是加利福尼亞財團的金融核心，其前身為義大利移民後裔A．P．基安尼尼於20世紀初所創辦的義大利銀行。由於業務的迅速發展，至20年代就成為美國西部最大的銀行；30年代初，與加利福尼亞美洲銀行合並，改名為美洲銀行(全稱美洲國民信託儲蓄銀行)。第二次世界大戰給它帶來了巨額利潤，超過了當時紐約的大通國民銀行，成為美國最大的商業銀行。只是美洲銀行的最大表決權已為摩根財團和第一花旗銀行財團所控制，加利福尼亞財團在美洲銀行的勢力遠不如前。
加利福尼亞財團所控制的工礦企業，在第二次世界大戰前以農業和采礦業為主；大戰期間和戰後，由於加利福尼亞州已成為美國最大的軍火生產基地，該財團所控制的工業公司以軍火生產為主。例如洛克希德飛機公司、利頓工業公司以及諾斯羅普公司。這些公司都是美國前十名的軍火商和軍火出口商。戰後，洛克希德飛機公司在美國國防部的軍火訂單中，長期居於首位。但是這些生產軍火的公司的控制權，逐漸落入東部大財團的手裡，加利福尼亞財團的實力地位已相對下降。
得克薩斯財團
(Texas Financial Group)
美國十大財團之一。第二次世界大戰後在得克薩斯州倔起的一個新財團，主要是依靠石油工業和軍火工業發展起來的。以K.W．麥基遜、S．理查遜、H.L．亨特、J．柏朗、J．A．埃爾金斯等創立的家族為代表。
得克薩斯財團的銀行資本比較薄弱，雖擁有4家銀行和3家保險公司，但沒有形成強大的金融中心。4家銀行是：達拉斯第一國民銀行、休斯敦第—城市國民銀行、達拉斯共和國民銀行和得克薩斯商業銀行。得克薩斯財團所控制的工礦企業以休斯頓的坦尼科公司為最大。它本是美國最大的一家石油天然氣管道運輸公司，現已發展成多種經營的綜合公司，該公司因受到洛克菲勒財團的滲透，已成為兩家財團共同控制的公司。在軍火工業方面，得克薩斯財團控制了兩家著名的公司。一家是LTV公司(原譯林—特姆科—沃特公司)，創辦人J．J．林，善於兼並，在1960年兼並特姆科飛機製造公司，後又於1961年兼並沃特公司(製造飛機和導彈)。80年代以來進行多樣化經營，但仍以製造軍火為主，獲利甚厚，發展迅速。另一家為休斯飛機公司，創辦於1933年，經營業務本限於設計和實驗性製造，1942年才開始商業性生產，製造飛船、偵察攝影機以及各種飛機零件。80年代上半期，該公司生產的電子控制系統和其他電器部件，在美國飛機製造業中處於領先地位，因此該公司生意興隆，營業額大增。此外，得克薩斯財團還擁有一些生產尖端技術工業產品的公司，如得克薩斯儀器公司。
日本六大財團
三菱財團
成立於1954年，共有28家大企業組成，是日本數一數二的巨大企業集團。其核心企業有：東京三菱銀行、三菱商事、三菱重工、三菱電機、本田技研、麒麟啤酒、旭玻璃等。該集團主要以汽車、成套設備、軍火、電子、石油化學、飛機、造船、核能等產業為重點，並致力於城市住宅開發和新材料開發等，控制著日本的軍火工業，1977年後開始積極開展與我國經濟交往。經理會稱「金曜會」（金曜會，每月第二個星期五聚會，日語星期五為「金曜日」）。
三井財團
成立於1961年，目前有25家大企業組成。其核心企業有櫻花銀行、三井物產、新王子制紙、東芝、豐田汽車、三越、東麗、三井不動產等。該財團在化工、重型機械、綜合電機、汽車製造、房地產、核發電、半導體、醫療及辦公電子設備等行業擁有優勢。經理會稱「二木會」（「二木會」，每月第二個星期四聚會，「木」，日語的星期四為「木曜日」）。
住友財團
成立於1951年，目前有20家大企業組成。該財團在金屬業、金融業以及電氣產業方面有較強的實力。其核心大企業有住友銀行、住友金屬、住友化學、住友商事、松下電器、日本電器（NEC）、三洋電機、朝日啤酒等。在石油化工、鋼鐵、有色金屬、精細化工等部門有基礎，後來又經營海洋開發和核能。經理會稱「白水會」（白水會，住友財閥起源的「泉屋」的「泉」字分拆為「白水」）。
富士財團
日本人稱富士山為"芙蓉之峰"，所以富士集團又稱芙蓉集團，成立於1966年，目前有29家大企業組成。該財團在日本製造業、商業和金融業等各重要領域有較大的影響力。其核心企業有富士銀行、日產汽車、日本鋼管、札幌啤酒、日立、丸紅、佳能、以及日本生產軸承最大企業「日本精工」 及農業機械最大廠家「久保田」等。以紡織業起家的丸紅商社（MARUBENI）為日本的大型綜合商社，是廣東省的「省長顧問」企業，在廣東省的投資企業有10多家，今後積極尋求與中國的物流業方面的合作是其目前經營目標之一。經理會稱「芙蓉會」（芙蓉會，得名於「芙蓉集團」）。
三和財團
成立於1967年，目前有44家大企業組成。其核心企業有三和銀行、日商岩井、日本電信電話（NTT）、日棉、科思摩石油、神戶制鋼所、夏普、日本通運、積水化學工業等。其中日商岩井及日棉居日本九大商社之列。該財團在鋼鐵製造業、通訊業、液化氣、陶瓷、橡膠等行業有較強實力。經理會稱 「三水會」（三水會，每月第三個星期三聚會，日語星期三為「水曜日」）。
第一勸銀財團
成立於1978年，目前有48家大企業組成。該財團是六大財團中成立時間較晚而成員最多的一個財團。其核心企業有第一勸業銀行、伊藤忠商事、富士通、兼松、清水建設、川崎制鐵、旭化成工業、富士電機、橫濱橡膠等。該財團在化工纖維、金融、光通訊、計算機、石油開發、食品等方面較有優勢。經理會稱「三金會」（三金會，每月第三個星期五聚會，日語星期五為「金曜日」）。
◇
Ⅶ 求理財規劃師考試試題
第一部分 職業道德(略)
一、職業道德基礎理論與知識部分
第二部分 理論知識
一、單選
26、在財物安全的模式下，收入曲線應該在支出曲線的（ ）。
A上方 B下方 C 左方 D 右方
27、小周今年結婚成家，幸福生活剛剛開始。對於小周這樣的青年家庭來講，期進行投資的核心策略應為（ ）。
A 進攻為主，適當考慮投資風險較高的項目
B 防守為主，基本不考慮高風險項目
C 保守理財，安全是最重要的
D 中度保守，不應直接投資於股票，但可以考慮投資股票基金
28、總體而言，我們可以將客戶進行理財規劃的目標歸結為財產的保值和增值，（ ）的目標更傾向於實現客戶財產增值。
A 消費支出規劃 B 稅收籌劃 C 投資規劃 D 財產分配與傳承規劃
29、一般認為，理財規劃起源於（ ）
A 英國證券業 B 英國銀行業 C 美國保險業 D 美國信託業
30、對於一個健康成長的公司來說，投資活動的現金流量應該是（ ）
A 正的 B 負的 C 正負相間的 D 固定的
資料：根據ABC上市公司的簡要財務表，完成第31~35題（所有計算均採用末數，計算過程保留四位小數）
資產負債表
編制單位：ABC公司 2006年12月31日 單位：千元
資產 金額（期末） 負債及所有者權益 金額（期末）
流動資產： 流動負債：
貸幣資金 2000 應付帳款 2000
應收帳款 3500 應付票據 2000
存貸 15000 應付工資 5000
流動資產合計 20500 流動負債合計 9000
固定資產凈值 50000 長期負債 12000
其他長期資產 5000 股本（500萬股，每股面值1元） 5000
資本公積 40000
未分配利潤 9500
資產合計 75500 負債及所有者權益合計 75500
利潤表
編制單位：ABC公司 2006年度 單位：千元
項目 金額
主營業務收入 8000
主營業務成本 5250
主營業務利潤 2750
管理費用 700
財務費用（全部為利息支出） 300
利潤總額 1750
所得稅 500
凈利潤 1250
31、如果ABC公司的股票現行市價為每股8元，則ABC公司股票的市盈率為（ ）
A 3 B 8 C 16 D 32
32、ABC公司決定今年支付每股股利0.1元，則ABC公司的股利支付率為（ ）
A 2.5 B 28.57% C 32% D 40%
33、ABC公司的應收賬款周轉率是（ ）。
A 0.79 B 0.91 C 2.29 D 1.70
34、ABC公司的銷售毛利率是（ ）。
A 65.63% B 52.38% C 34.38% D 15.63%
35、ABC公司的流動比率是（ ）。
A 2.28 B 0.61 C 1.67 D 1.56
36、由於對人民幣一直有升值的預期，大量外國貨幣湧入我國，這種資本流動屬於（ ）.
A 貿易資金流動 B 報紙性資本流動
C 銀行資金流動 D 投機性資本流動
37、某客戶最終確定的資產配置方案中，確定了如下組合：30%~50%，定息資產：50%~70%。則該客戶按投資偏好分類應屬於（ ）。
A 輕度保守型 B 中立型 C 輕度進取型 D 進取型
38、理財規劃師為趙某進行理財規劃，在對其現金流量表進行分析時，理財規劃師做的不對或理解有誤的一項是（ ）。
A 理財規劃師分析了趙某各收入支出項目的數額及其在總額中所佔的比例
B 理財規劃師發現趙某月供支出占其家庭收入的比重較大，就此情況理財規劃師進行了詳細分析
C 理財規劃師認為現金流量表反映了趙某家庭當期的部分財務狀況
D 理財規劃師認為為了達到投資收益最大化，是否保持客戶的凈現金流量為正在並不重要
39、有關客戶凈資產的錯誤說法是（ ）
A 凈資產一般應為正值
B 凈資產越大，說明個人擁有的財富越多，所以客戶九越盡量增加凈資產
C 理財規劃師在對客戶凈資產的規模進行分析時還要考慮其結構
D 取得投資收益是擴大凈資產規模的途徑之一
40、即付比率的意義在於（ ）
A 了解客戶家庭資產負債情況
B 考察宏觀經濟形勢發生重大不利變化時客戶的隨時償債能力
C 考察客戶綜合償還能力的高低
D 考察客戶通過投資提高凈資產規模的能力
41、GDP的變動可能是由於價格變動，也可能是由於數量變動，因此需要區分名義GDP 和實際 GDP。名義GDP是用生產物品和勞務的 （ ）價格計算的全部最終產品的價值。而實際GDP是用（ ）的價格為基準計算出來的全部最終產品的市場價值。
A 前一年，當年 B 當年，前某一年
C 前某一年，當年 D 當年，前一年
42、（ ）是用來衡量生產成本變化的植樹，他的計算中僅考慮有代表性的生產投入品，如原材料、半成品和工資等。
A GDP這算數 B 實際購買力指數
C 消費者價格指數 D 生產者價格指數
43、總需求是經濟社會對物品和勞務的需要總量。總需求曲線表示社會的需求總量和價格水平之間（ ）的關系
A 正關系 B 恆定 C 負關系 D 不確定
44、（ ）是指一切生產要素（包括勞動）都是機會以自己意願的報酬參與生產的狀態。
A 充分就業 B 結構性失業 C 周期性失業 D 摩擦性失業
45、（ ）是指那些在經濟活動中預先上升或下降的經濟指標。這一組指標主要與經濟未來的生產和就業需求有關，主要包括貨幣供應量，股票價格指數等。
A 現行指標 B 同步指標 C 滯後指標 D 固定指標
46、（ ）不屬於M 3的構成部分。
A 現金 活期存款 銀行承兌匯款 公司債券
47、（ ）是指客戶以現金形式存入銀行的直接存款。
A 原始存款 B 派生存款 C 信用存款 D 現金存款
48、根據費雪方程式，架假設名義利率為4.5%，預期通貨膨脹率為4%，則實際利率為（ ）
A 0.48% B 0.50% C 0.99% D 1.48%
49、（ ）是指由於其他國家的物價上漲而帶動本國物價上漲。
A 需要拉動型通貨膨脹 B 輸入型通貨膨脹
C 成本推動型通貨膨脹 D 結構型通貨膨脹
50、謀只股票今天上漲的概率是34%，下跌的概率是40%，那麼該股票今天不會上漲的概率是（ ）
A 26% B 34% C 60% D 66%
51、設A與B互相獨立的事件，已知P(A)=1/3，P（B ）=1/4,則P(A×B)=( )
A 1/12 B 1/4 C 1/3 D 7/12
52、已知某隻股票連續三天的收盤價分別為：11.50元，11.28元，11.75元。那麼該股票這三天樣本差微（ ）
A 0.24 B 0.23 C 0.11 D 0.06
53、理財規劃師為某客戶挑選了5隻股票作為資產配置，其價格分別為3.2元、5.5 元、6 元、 5.5元、5.6 元，則這5 只股票價格的眾數為( )
A 3.2元 B 5.5元 C 5.6元 D 6元
54、某客戶在年初時購買了價值1，000元的股票，在持有期間所得紅利為80元，年底售出股票獲得1，200元，則投資該股票的回報率為（ ）
A 23.3% B 28.0% C 8.0% D 20.0%
55、根據喬頓貨幣乘數模型，假設某國去年發行的基礎貨幣為10億美元，活期存款的法定準備金率為8%，定期存款的准備金率為4%，定期存款比率為40%，超額准備金率為5%，通貨比率20%，則該國的貨幣存量為（ ）
A 32.18億 B 34.50億 C 34.68億 D 35.12億
56、（ ）是指在現券買賣時，以不含有自然增長應計利息的價格報價並成交的交易方式。
A 凈價交易 B 競價交易 C 全價交易 D 現價交易
57、雖然證券化的金融資產有很多，但是按證券交易的（ ）劃分卻只有過手證券、資產支持和轉付債券三種。
A 資產類型 B 轉化類型 C 基本類型 D 資產組合
58、（ ）是委託人將資金交付信託公司，由信託公司將信託資金投資於證券市場的資金信託品種。
A 貸款信託 B 證券投資信託
C 股權投資信託 D 權益投資信託
59、（ ）不是被動管理基金的理念。
A 市場是有效的 B 證券價格反映了所有信息
C 基金管理人應當提取較低管理費用 D 證券市場中存在定價錯誤的證券
60、告知、保證、棄權與禁止反言是保險（ ）原則的基本內容。
A 最大誠信 B 近因 C 可保利益 D 損失補償
61、保險合同是雙務合同，投保人和保險人的權利和義務是對等的，以下（ ）不屬於投保人應當履行的義務。
A 及時繳納保健費
B 依法支付施救費用、調查費用、訴訟或者仲裁費用
C 維護保險標的處於安全狀態
D 發生保險事故及時通知
62、風險的構成要素中風險的直接承受體，即風險事故直接指向的對象為（ ）
A 風險因素 B 風險事件 C 風險載體 D 風險損失
63、自2006年1月1日起，在計算個人所得稅時，納稅人每月工資、薪金所得的免徵額為( )
A 1600元 B 2000元 C 3200元 D 4000元
64、在計算勞務報酬所得時，如果屬於同一事項連續取得收入，則（ ）
A 以一個月內取得的收入為一次納稅
B 以連續取得的收入加總起來為一次納稅
C 以每次取得勞務報酬收入為一次納稅
D 如超過20，000元，適用稅率要加成
65、我國個人所得稅的工資、薪金所得稅目，勞務報酬所得稅畝，個體工資商業的生產經營所得稅目和對企事業單位的承包經營、承租經營所得稅目均實行超額累進稅率。其中，勞務報酬所得稅目和個體工商業戶的生產經營所得稅目分別實行（ ）的累進稅率。
A 3級和5級 B 5級和3級
C 9級和5級 D 5級和9級
66、張某2006年某月的工資總額為5，000元，則其就當月工資需要繳納的個人所得稅（ ）
A 358元 B 525元 C 485元 D 675元
67、個人兼職取得的收入應按照個人所得稅的（ ）稅目繳納所得稅。
A 稿酬所得 B 勞務報酬所得
C 其他收入所得 D 偶然所得
68 對個人按市場價格出租的居民住房，暫按（ ）的稅率徵收營業稅。
A 3% B 4% C 5% D 10%
69、居民甲和居民乙交換住房。經評估，兩套住房的價值為40萬元，則甲乙共需要繳納的契稅為（ ）
A 0 B 12，000元 C 24，000元 D 6，000元
70、國內某作家的一篇小說在某晚報上連載3個月，每月取得稿酬3，600元。該作家就稿酬收入需要納稅個人所得稅（ ）
A 1，209.6元 B 576元 C 1，728元 D 796元
71、王某的一篇論文被收入某論文集出版，取得稿酬5，000元，當年因添加印數而又取得追加稿酬2，000元。上述王某所獲稿酬因繳納個人所得稅（ ）
A 537元 B 436元 C 628元 D 784元
72、關於等額本息法的描述，（ ）是錯誤的。
A 採用等額本息法進行還款，每月所還款項相等
B 採用等額本息法進行還款，每月所還本金相等
C 使用財務計算器進行等額本息法的計算，實際上是利用了年金的原理
D 使用等額本息法，每月所還款項中，利息是逐步減少的
73、關於等額本金法，（ ）正確
A 採用等額本金法進行還款，每月所還款項相等
B 採用等額本金法進行還款，每月所還本金相等
C 採用等額本金法進行還款，每月所還利息相等
D 使用等額本金法，每月所還款項中，本金所佔比例是逐步減少的
資料：王太太從事個體服裝銷售近20年。前一段時間，她剛參加了國家的社會養老保險，但是她對國家舉辦國家社會養老保險不是很明白，於是，向理財規劃師咨詢相關情況。
根據資料回答74~78題。
74、理財規劃師向王太太解釋，在2005年12月國務院發布《關於完善企業職工基本養老保險制度的決定》之前，對於個體工商戶的社會養老保險，國家的規定是（ ）
A 必須要參加社會養老保險
B 不能參加社會養老保險
C 只被允許參加補充養老保險
D 可以參加，也可以不參加基本養老保險
75、根據2005年12月國務院發布《關於完善企業職工基本養老保險制度的決定》，王太太的繳費比例為（ ）
A 20% B 28% C 29% D 19%
76、王太太的繳納基本養老費的去向是（ ）
A 11%進入統籌帳戶，8%進入個人帳戶
B 全部進入個人帳戶
C 12%進入統籌帳戶，8%進入個人帳戶
D 8%進入統籌帳戶，20%進入個人帳戶
77、王太太退、休年從社會養老保險領取的基本養老保險金由兩部分組成，它們是基礎養老保險金和個人帳戶養老金。其中基礎養老金的發放參考多項因素、但不包括（ ）。
A 當地上年度在崗職工月平均工資
B 本人指數化月平均繳費工資
C 繳費年限
D 本人預期壽命
78、王太太退休後每月領取的個人帳戶養老金部分也需要參考多項因素，但不包括（ ）。
A 個人帳戶儲蓄余額
B 職工退休時城鎮人口平均預期壽命
C 本人退休年齡
D 國家社保基金富餘程度
79、民事法律關系，是指由民法調整的、在平等主體之間形成的以（ ）為內容的社會關系。
A 民事主體和民事客體
B 民事權利和民事義務
C 民事權利和民事責任
D 民事義務和民事責任
80、可變更、可撤消民事行為，通常是指行為人的（ ）有缺陷。
A 意思表示 B 行為能力 C 權利能力 D 行為動機
81、（ ）說法正確
A 信託中委託人基於對受託人的信任，將其財產委託給受託人
B 對於違約責任，當事人可以同時適用約定的違約金條款和定金條款
C 合夥企業聘任非合夥人的經營管理人員必須經全體合夥人同意
D 合夥人企業的事物都可以委託給部分合夥人決定
82、（ ）行為屬於對採茶所有權的原始取的。
A 接受贈與 B 購買貨物
C 互相交換 D 加工製作
83、（ ）沒有法定繼承權。
父母 祖父母 兄弟姐妹 喪偶兒媳或女婿
84、關於一人有限責任公司的說法中，（ ）正確。
A 一人有限責任公司只能由一個自然人股東設立
B 一人有限責任公司可以投資設立新的一人有限責任公司
C 一人有限責任公司與個人獨資企業的法律實質是相同的
D 一人有限責任公司的注冊資本最低限額為人民幣十萬元
85、當幾種繼承方式間發生沖突時，按其效力（又高到底）的排列順序是（ ）
A 法定繼承，遺囑繼承和遺贈，遺贈扶養協議
B 遺囑繼承和遺贈，法定繼承，遺贈扶養協議
C 遺贈扶養協議，遺囑繼承和遺贈，法定繼承
D 遺囑繼承和遺贈，遺贈扶養協議，法定繼承
二、多選
86、理財規劃師在進行理財規劃時要根據客戶家庭類型不同選擇不同的核心策略，一般而言基本的家庭模型有三種即（ ）
A 青年家庭 B 中年家庭 C 老年家庭
D 壯年家庭 E 單親家庭
87、陽陽今年剛剛研究生畢業，是一個快樂的單身族。由於在外地工作，一切都要靠自己打拚。對於和陽陽相似的處於單身期的人，其理財需求通常包括（ ）
A 租房 B 滿足日常開支需求
C 如有教育貸款，靠償還教育貸款 D 進行小額投資積累經驗
E 每月保持部分結余
88、權益凈利率的在杜邦分析體系中是個綜合性最強、最具有代表性的指標，許多投資者也將此指標作為衡量上市公司業績的一個重要指標進行分析。對於上市公司來講，其提高全已經利率的途徑包括（ ）
A 加強銷售管理，提高經理占銷售收入的比重
B 加強資產管理，加快資產周轉速度
C 加強負債管理，降低資產負債率
D 妥善安排資本結構，增加權益乘數
E 加大投資力度，增加投資收益
89、股票的每股賬面價值也稱為（ ）
A 每股凈資產 B 每股權益 C 每股收益
D 每股股利 E 每股留存收益
90、關於個人財務報表與企業財務報表的區別的說法中，（ ）正確。
A 個人及家庭的財務報表，不受會計准則的要求約束
B 個人及家庭財務報表信息大部分情況下都不需要對外公開
C 個人及家庭的財務報表不必嚴格對資產計提折舊，資產多以原則填列
D 企業財務報表中資產負債表與利潤表中所必須的對應關系在個人及家庭財務報表中顯得不是那麼重要
E 在個人及家庭的財務管理中，理財規劃量傾向於處理將來會有的收入而不是現金
91、經濟周期的先行指標主要包括（ ）等
A GDP B 生產成本 C 貨幣供應量 D 股票價格指數
92、中國人民銀行根據貨幣政策實施的需要，適時地運用利率工具，對利率水平和利率結構進行調整，進而影響社會資金供求狀況，實現貨幣政策的既定目標 ，中國人民銀行採用的利率工具主要有（ ）
A 調整再貨款利率 B 調整再貼現利率 C 調整存款准備金利率
D 制定金融機構存貨款利率的浮動范圍 E 制定金融債券發放規模
93、作為政府產業組織政策之一的政府直接規制，是指在電力、煤氣和通信等具有自然壟斷性質的公共事業，為了防止發生資源配置低效和確保使用者的公平利用，政府機關以其法律所賦予的許可權，通過許可和認可等手段，對企業的有關市場行為加以規制。主要包括（ ）
A 進入規制 B 數量規制 C 價格規制
D 提供服務規制 E 設備規制
94、貨幣的特性主要包括（ ）
A 價值穩定性 B 普遍接受性 C 分割性
D 易於辨認和攜帶 E 供應有彈性
95、治理通貨膨脹的政策主要包括（ ）
A 控制貨幣供給 B 推行減稅政策 C 調節和控制社會總需求
D 減少商品有效結合 E 實行物價管制政策
96、（ ）是匯率變動的主要影響因素。
A 經濟增長率 B 通貨膨脹 C 利率水平 D 宏觀經濟狀況 E 財政支出
97、影響變異系數的因素包括（ ）
A 眾數 B 期望 C 內部收益率 D 持有期收益率 E 標准差
98、一般來說，常用的統計圖主要包括（ ）
A 直方圖 B 散點圖 C 面積圖 D 餅狀圖 E 盒形圖
99、（ ）屬於內部收益率（IRR）的特別形式。
A 數量加權的收益率 B 貨幣加權的收益率
C 時間加權的收益率 D 風險加權的收益率 E 價格加權的收益率
100、理財規劃師在為客戶能務的過程中應做到（ ）
A 在提供理財規劃服務過程中始終保持嚴謹
B 忠於職守
C 在合法的前提下最大限度地維護客戶的利益
D 提供的投資方案不應有任何風險
E 以專業的角度進行審慎判斷
101、在簽訂理財規劃服務合同時，理財規劃師應注意的事項有（ ）
A 理財規劃應以個人的名義與客戶簽訂合同
B 理財規劃師在向客戶解釋合同條款時，與客戶意見不同，則應按照客戶的要求進行修改
C 合同簽訂後，理財規劃師應自己留存原件，並將復印件交給所在機構存檔
D 不得向客戶做出收益保證或承諾，也不得向客戶提供任何虛假或誤導性信息
E 理財規劃合同宜採用書面形式
102、關於個人所得稅某些特殊項目的征稅規定，（ ）說法正確。
A 企業因為員工購買保險公司的保險產品支付保費應繳納個人所得稅
B 企業購買車輛並將車輛所有權辦到股東個人名下，應視為對股東的分紅繳納個人所得稅
C 個人取得國家發行的金融債券利息應繳納所得稅
D 個人取得保險賠款不需繳納個人所得稅
E 納稅義務人從中國境外取得的所得，准予在其應納稅額中全額扣除已在境外繳納的俱所得稅稅額
103、對（ ）應當徵收營業稅。
A 交通運輸業 B 建築業 C 轉讓無形資產
D 銷售不動產 E提供加工、修理和修理勞務
104、（ ）應當徵收增值稅
A 銷售電力 B 銷售熱力 C 銷售氣體
D 銀行銷售金銀 E 郵政部門銷售集郵產品
105、關於住房投資的稅收政策，下列說法（ ）正確
A 簽訂《商品房買賣合同》時，買賣雙方需要按照0.3%的稅率繳納印花稅
B 簽訂《個人購房貨款合同》時，需要按0.05%的稅率繳納印花稅
C 對個人購買自用普通住宅，暫減半徵收契稅
D 居民之間交換住房，不需要繳納契稅
E 個人出租住房不需繳納任何稅收
106、保險合同訂立時應當遵循平等互利、協商一致、自願訂立、合法的原則。保險合同的訂立過程通常包括（ ）
A 填寫投保單 B 投保誠信保證 C 交付投保單，即要約
D 保險人資質證明 E 保險人承諾後合同成立
107、（ ）屬於責任保險
A 公眾責任保險 B 產品責任保險 C 僱主責任保險 D 職業責任保險
E 工程責任保險
108、繼承權可以通過（ ）方式取得
A 法律規定 B 轉讓 C 遺囑 D 贈與 E 判決
109、關於公司章程訂立的說法（ ）錯誤
A 公司章程的訂立通常有共同訂立和部分訂立兩種方式
B 共同訂立章程是指由全體股東或發起人共同起草、協商制定公司章程，否則，公司章程不得生效
C 部分訂立章程是指由股東或發起人中的部分成員負責起草、制定公司章程，2／3以上股東或發起人簽字同意的制訂方式
D 公司章程必須採取書面方式
E 公司章程經全體股東或發起人口頭同意即生效
110、遺贈與遺囑繼承的區別在於（ ）
A 接受權利的主體范圍不同 B 主體所承擔的義務不同
C 取得遺產的方式不同 D 指定候補繼承人的范圍不同
111、遺產不包括被繼承人（ ）
A 依法享有的土地使用權 B 因公死亡的撫恤金
C 著作權中的財產權利 D 肖像權
E 租住的房屋
112、人們的短期需求導致人們有保持資金流動性的動機，這種動機主要包括（ ）
A 交易動機 B 謹慎動機 C 投機動機 D 儲存動機 E 預防動機
113、理財規劃師在為客戶制定教育規劃時應減少對政府資助、獎學金的信賴，其主要原因在於（ ）
A 政府資助、獎學金金額有限
B 政府資助取得較難
C 子女能否取得獎學金不確定
D 政府資助、獎學金不是教育資金的來源
E 信賴政府資助、獎學金不符合教育規劃的穩健性原則
114、（ ）視為放棄繼承或者放棄接受遺贈
A 在遺產處理前沒有明確表示放棄繼承的
B 在遺產處理前明確表示接受遺贈的
C 在知道受遺贈的兩個月內沒有表示接受遺贈的
D 在遺產處理前明確表示放棄繼承的
E 在知道受遺贈的兩個月內明確表示放棄接受遺贈的
115、決定AD曲線的因素主要包括（ ）
A 出口 B 教育 C 人力資源 D 資本存量 E 技術水平
三、判斷題
116、遺囑繼承人必須在遺產處理之前做出接受繼承的表示，不表示接受的，視為放棄繼承（ ）
117、信託合同由委託人、受益人與受託人簽訂。（ ）
118、資產證券化的主要特徵為：屬於固定收益產品，且收益能力相對偏高;風險水平相對較高;流動性有的保證。（ ）
119、在貨幣供給一定的條件下，貨幣乘數與基礎貨幣成正比。（ ）
120、如果理財規劃師沒有按照合同約定提供承諾的服務，則客要求理財規劃是不同的民在機構停業整頓。（ ）
121、個人資產的價值應當以歷史成本為定價依據。（ ）
122、信託業務是我國商業銀行的一項中間業務（ ）
123、「委託事項條款」是理財規劃合同的核心內容（ ）
124、從理論上講，公開市場業務是目前中央銀行控制貨幣供給量最重要也是最常用的工具（ ）
125、同一作品先在報刊上連載，然後再出版，或先出版，再在報刊上連載的，應視為同一次稿酬所得征稅（ ）
Ⅷ 關於我國涉外信託的案例及其法律分析
中信信託-青島舒斯貝爾項目（7.1億元）
基本信息：中信信託於2010年8月23日設立「中信—舒斯貝爾特定資產收益權投資集合信託計劃」，期限2年，共募集資金7.1億元。預計年收益率為9%~13%，期限為30個月，以此推算該筆產品將在今年2月23日到期。中信信託共募集優先順序資金總額5億元。
資金投向：資金用於購買青島舒斯貝爾房地產開發有限公司的「黃島鳳凰灣綜合項目」和青島乾正置業有限公司的「即墨溫泉住宅項目」的特定地塊開發收益權。
風險控制： 1.將位於青島黃島區的「黃島鳳凰灣綜合項目」和「溫泉住宅項目」兩宗地塊使用權作為抵押，當時的評估價為12.7億元。2.向項目公司委派董事及財務經理，對項目公司重大決策擁有一票否決權。
融資方背景：舒斯貝爾是山東日照的一家小型地產開發商，山東舒斯貝爾為澳大利亞舒斯貝爾集團的全資子公司，舒斯貝爾實際掌權人為齊曉香。齊曉香曾因多次行賄，低價拿地、捷徑審批等特權使得其在日照開發的多個項目賺足了資金。案發不久後便長期定居海外。目前該房企因項目多年不開工、資金鏈緊張等問題在日照當地口碑較差，而資金鏈出現緊張的真正原因或是由於大量資金移往國外所致。
項目現狀：涉案中的舒斯貝爾青島項目一直沒有真正動工，只建成了總面積3200平方米的售樓處與樣板間，4.2萬平方米的地下車庫仍在建設中。加上信託融資成本10%~15%，舒斯貝爾共需支付中信信託約6億元。中信信託對所抵押地塊於1月8日進行了拍賣，起拍價為7.89億元，但項目最終流拍。
點評：1.中信信託並未對該項目融資方誠信做到可靠的評估，項目實際控制人有行賄前科，且移居海外，有向國外轉移資產的嫌疑。2.該信託計劃兌付在即，造成拍賣時間倉促，且拍賣地塊價值未得到市場認可。該地塊將再次折價進行拍賣，市場預計價值5億元左右。信託兌付缺口約1億元，且兌付很難按時完成。