市場調劑外匯

㈠ 什麼是外匯調劑

1、外匯調劑損益就是由於匯率的浮動所產生的結果。企業在發生外幣交易、兌換業務和期末賬戶調整及外幣報表換算時，由於採用不同貨幣，或同一貨幣不同比價的匯率核算時產生的、按記賬本位幣折算的差額。簡單地講，匯兌損益是在各種外幣業務的會計處理過程中，因採用不同的匯率而產生的會計記賬本位幣金額的差異。

2、影響因素：

匯率是兩種不同貨幣之間的比價和交換比例，也是一國的貨幣單位用另一國貨幣單位表示的價格。記賬匯率是記錄外幣業務發生時所用的匯率。匯兌損益產生於匯率的變化。記賬匯率的種類及記賬匯率所屬時間的不同。都會對匯兌損益產生影響。財政部94財會字第05號文件《關於外匯管理體制改革後企業外幣業務會計處理的規定》中認定記賬匯率是市場匯價。關於市場匯價這一提法，可以將其理解為任何一家金融機構外幣買賣的價格，且金融機構買入或賣出的現匯和現鈔也存在差價。因此應將外幣金額摺合人民幣的匯率確定為現匯買入價與賣出價的平均數，即中間價。為此，國家外匯管理局94匯資函字第144號文件《關於對匯率並軌後合資雙方匯率折算問題的意見》中明確規定中國銀行公布的現匯買入賣出中間價作為外匯唯一的摺合和記賬標准。
中國現行會計制度規定，記賬匯率可以是外幣業務發生當日的匯率，也可以是當月1日的匯率。記賬匯率一經選用，在登記入賬時不得隨意變更。具體應用時，對於取得以外幣結算的資產、負債及相關的收入和費用，可以採用外幣業務發生時當日的匯率或當月1日的匯率記賬。對於以外幣投入的資本：無論是否有合同約定匯率，均不採用合同約定匯率和即期近似匯率這算，而採用交易日即期匯率這算。

㈡ 外匯調劑市場的評價

調劑市場與我國原有的官方外匯市場並存，不能形成公開統一的外匯市場，並存在著人為干預情況，不利於我國向市場經濟過渡。同時，兩個市場的存在，必然導致兩個匯率的並存，不符合國際貨幣基金組織的有關規定，不利於擴大國際經濟合作。

㈢ 關於FECT里foreign exchange swap的問題(外匯調劑)

我覺得這是日期差異造成的，因為港幣的市場慣例是A365F
那麼net
yield的計算應為=(668.83/100000)*(365/31)=7.875%，即由遠期得到的隱含港幣利率
同樣你的演算過程也沒錯，但是存為一個月後的美元本息收入由於日期差異不是正好一年的1/12，另外還有小數舍入的問題，中間步驟不要只保留到分，過程應為這樣
將HK
Dollars
換美元:100000/7.8193=12788.86857
存為一個月後的美元本息收入:12788.86857*8.5%*31/365+12788.86857=12881.19369
美元本息換回港幣:12881.19369*7.815179=100668.8344
凈掙:100668.8344-100000=668.83
但提示一點，在此例中有一個小小的瑕疵，就是美元的市場慣例應該是A360，而非A365F

㈣ 外匯調劑市場是什麼，什麼時候有的

外匯調劑市場在我國叫「調劑外匯市場」，也就是在官方市場外，企事業單位相互間進行額度買賣和借貸的最原始的外匯市場；中國銀行1980年10月開辦了外匯調劑和額度借貸業務，允許留成單位將閑置的外匯按國家規定的價格賣給或借給需要外匯的單位，實現餘缺調劑。它的出現，對我國國民經濟的發展起到了巨大的作用。
滿意請採納，謝謝！

㈤ 國內的外匯市場到底能不能做

中國當前的外匯市場是一個封閉的、以銀行間市場為中心同時外匯內交易的諸多方面受容到政府管制的市場體系，造成了市場競爭不足、效率低下等問題，因此需要加大國有銀行的商業化改革、逐步放鬆外匯存貨管制、完善中央銀行的外匯干預機制、促進各銀行業的公平競爭等措施進行完善。
中國外匯市場是中國金融市場的重要組成部分，在完善匯率形成機制、推動人民幣可兌換、服務金融機構、促進宏觀調控方式的改變以及促進金融市場體系的完善等各方面已經發揮不可替代的作用。自1994年後，我國外匯市場開始由外匯調劑市場過渡到以中國外匯交易中心為核心的銀行間外匯市場，這無疑是我國外匯市場的重大進步。
外匯交易市場沒有具體地點，沒有中心交易所，所有的交易都是在銀行之間通過網路進行的。世界上的任何金融機構、政府或個人每天24小時隨時都可參與交易。
國內有很多的外匯交易平台，如Tri拓利外匯等，大都是國外注冊的，國家目前對外匯管理較嚴。

㈥ 我要去買12500元人民幣的美元，但由於匯率一天內變化很大，銀行人讓我寫比當時能兌的美元數要多，為什麼

你看的匯率是外匯交易市場的匯率，那個匯率是浮動的，而且變化很快，可以說有點像股票（外匯是全天交易的），它是給抄外匯的人准備的，你去銀行兌換當然是不會用這個匯率的，因為浮動很快，銀行沒法把握的，所以一般去銀行兌換都是竟可能的湊整數，而不是用當前匯率了。現在銀行多給點也對，人民幣升值很快的，

㈦ 外匯調劑市場的管理規定

【頒布單位】 國家外匯管理局
【頒布日期】 19930401
【實施日期】 19930401
【章名】 全文
第一條 為了健全和發展外匯調劑市場，加速外匯資金的橫向融通，
加強外匯市場的宏觀調控，特製定本規定。
第二條 國家外匯管理局是外匯調劑市場的管理機構。
第三條 外匯調劑市場的一切外匯交易活動應當遵守國家法律、法規
和規章。
第四條 外匯調劑市場的外匯調劑業務由外匯調劑中心辦理。
外匯調劑中心是由國家外匯管理局領導和管理下的經營外匯調劑業務
的法定外匯交易機構。
第五條 外匯調劑中心辦理外匯調劑業務可以向買賣雙方收取手續費
。手續費的收取標准由國家外匯管理局商有關部門確定。
第六條 外匯調劑中心職責為：
（1）組織市場交易；
（2）受理買賣外匯的申請；
（3）辦理成交；
（4）監督買賣雙方的交割與結算；
（5）提供信息和服務；
（6）編報外匯調劑的統計報表和市場情況分析；
（7）受理國家外匯管理局委託的其他業務。
第七條 經國家外匯管理局批准，外匯調劑中心可開辦人民幣與美元
、港幣、日元、英鎊、德國馬克和法國法郎等貨幣間的外匯交易業務。外
匯調劑中心本身不得進行外匯買賣。
第八條 經國家外匯管理局批准，下列外匯可在外匯調劑市場賣出：
各項留成外匯、外商投資企業的外匯、捐贈外匯以及經國家外匯管理局批
準的其他外匯。
第九條 經國家外匯管理局批准，符合調劑外匯用匯投向指導序列的
用匯，可以通過外匯調劑市場買入。
第十條 個人外匯調劑按照國家有關規定辦理。
第十一條 經國家外匯管理局批准，金融機構可以代理客戶在外匯調
劑市場買賣外匯。
第十二條 調劑外匯的價格（市場匯率）根據市場供求狀況浮動。
第十三條 外匯調劑業務可以跨地區進行。各地區、各部門不得用行
政手段干預外匯資金的橫向流通。
第十四條 嚴禁各地區、各單位在外匯調劑中心之外私自買賣外匯；
嚴禁各單位將買入的調劑外匯私自改變用途。
第十五條 各地區、各單位必須嚴格執行本規定，違者按外匯管理有
關規定處罰。
第十六條 本規定自發布之日起施行。由國家外匯管理局負責解釋。

㈧ 外匯調劑市場是什麼為什麼會有外匯調劑市場要換外匯就到官方那裡兌不久好了么

外匯市場的概念及功能
1．外匯概念：就是外國貨幣或以外國貨幣表示的版以用於國際結權算的支付手段。
2．外匯的性質和作用
外匯的性質：可支付性，可兌換性，可獲得性
外匯的作用：促進國際間的經濟，貿易的發展 ；可以調劑國際間資金餘缺；是一個國家國際儲備的重要組成部分；是清償國際債務的主要支付手段
3．貨幣的概念：貨幣是用來支付商品，勞務或償還債務的工具。不同的國家和地區有不同的貨幣。本國貨幣叫本幣，其它國家的貨幣叫外幣。本外幣之間可以相互交換

㈨ 1985年 我國第一個外匯調劑中心在哪成立

外匯調劑市場在我國叫「調劑外匯市場」，也就是在官方市場外，企事業單位相互間進行額度買賣和借貸的最原始的外匯市場；中國銀行1980年10月開辦了外匯調劑和額度借貸業務，允許留成單位將閑置的外匯按國家規定的價格賣給或借給需要外匯的單位，實現餘缺調劑。它的出現，對我國國民經濟的發展起到了巨大的作用。
我國外匯調劑市場的發展過程大致可分為三個階段：
產生階段
外匯調劑市場的產生階段(1980年－1985年)。1979年以前，我國對外匯實行統收統支的管理體制。出口收入全部結售給國家，企業用匯由國家計劃安排。改革開放以後，我國在外匯分配方面實行了外匯留成制度，地方、部門、企業有了自行使用外匯的權力，但同時也產生了一些單位外匯有餘，急需使用人民幣；另一些單位外匯短缺的結構性不平衡現象，即在經濟生活中出現了調劑外匯餘缺的客觀要求。
經國家批准，1980年10月以後，允許通過中國銀行及其分行進行外匯調劑，這標志著我國外匯調劑市場雛形已經產生，隨後在各主要城市陸續開辦了外匯調劑業務。當時參加外匯調劑的單位僅限於國營、集體所有制的企、事業單位；調劑范圍為各企、事業單位及地方部門的留成外匯；調劑主要鼓勵進料加工和輕紡增產所需物資的進口以及科技、文教、醫葯衛生、工農業生產急需的儀器設備的進口；調劑價格以美元兌人民幣的貿易內部結算價(1美元摺合2.80元人民幣)為基礎，並在10%的浮動幅度內，由買賣雙方議定。1985年底，首先在深圳，隨後在其他幾個經濟特區陸續設立了外匯調劑中心。
初步形成階段
外匯調劑市場的初步形成階段(1986年－1987年)。開辟市場必然出現價格問題，而外匯調劑價格要基本反映供求狀況和出口成本的變動。經過幾年的改革開放，我國的外匯收入有很大增長，但外匯供需矛盾仍很突出，出口企業的換匯成本也在上升，外匯調劑市場產生階段確定的價格已經不能反映實際。這一階段主要從以下幾個方面進一步完善了外匯調劑市場：明確規定外匯額度、現匯調劑的登記和成交由外匯管理部門辦理、審批；1986年10月公布了《國務院關於鼓勵外商投資的規定》，在經濟特區和主要沿海城市允許外商投資企業通過外匯管理部門買賣外匯；提高了外匯調劑價格，規定1美元外匯留成額度價格為1元人民幣，現匯調劑最高限價為4.20元人民幣，經濟特區、海南行政區、外商投資企業的外匯調劑陸續放開了價格，由買賣雙方自由議定；繼深圳等經濟特區之後，各省、自治區、直轄市以及計劃單列城市都設立了外匯調劑中心或外匯交易所。
經過兩年的發展，外匯調劑市場進一步趨於活躍，在我國社會經濟生活中的作用逐漸增強。1986年後3個季度，全國調劑外匯成交額為18.9億美元，1987年迅速增加到42億美元。1986年10月到1987年10月一年間，外商投資企業外匯調劑成交額為1.6億美元。
迅速發展階段
外匯調劑市場迅速發展階段(1988年開始)。到1987年底，我國外匯收支總額己達700多億美元。外匯儲備總額已由1981年的66.1億美元，增加到1988年的175.5億美元。我國對外開放程度的擴大、外匯流量的增加為外匯調劑市場的進一步發展提供了有利條件。為了適應我國進一步對外開放和加速發展對外貿易事業的需要，1988年初，國務院決定全面推行對外貿易承包經營責任制，要求國家外匯管理局進一步做好外匯調劑工作，適應外貿體制改革的需要。
這一階段外匯調劑市場的迅速發展主要體現在：形成了具有我國特色的外匯調劑市場體系。在國家外匯管理局的統一領導和管理下，各省、自治區、直轄市設立了外匯調劑中心，在北京設立了全國外匯調劑中心。放開了外匯調劑價格，調劑價格根據外匯供求狀況實行浮動。擴大了調劑外匯范圍，各地方、各部門均可通過外匯調劑中心買賣外匯；在部分地區試辦了個人外匯調劑業務，允許捐贈外匯參加外匯調劑。溝通了兩個市場，允許外商投資企業與國營、集體企業、事業單位相互調劑外匯。合理控制了調劑外匯投向，根據國家產業政策和經濟發展狀況引導地方、部門、企業把有限的外匯用於工農業生產重點項目和人民生活必需品的進口上。進一步完善了市場運行機制，改進了交易方式和交易制度。堅持管理與經營相分離的原則，開始把外匯調劑中心辦成獨立核算的事業單位。1988年，上海根據國外外匯市場的經驗，結合我國具體情況，創辦了我國第一家公開的外匯調劑市場，把特定的外匯供求集中於特定的場所，實行公開的競價成交，進一步體現了公開化、市場化的競爭原則，提高了外匯交易的透明度。繼上海之後，廈門、福建、海南等省市、經濟特區也開辦了不同類型的公開外匯調劑市場，為我國繼續培育和發展外匯調劑市場開辟了新路。
1988年全國外匯調劑成交額62.64億美元，其中外商投資企業成交6.62億美元。1989年全國外匯調劑成交額進一步增加到85.66億美元，比1988年增長36.8%。外商投資企業的外匯調劑也有較大發展，全年成交額達15.72億美元。