主营业务收入和货币资金关系

㈠ 主营业务收入和货币资金关系

主营业务收入是指企业经常性的、主要业务所产生的基本收入，如制造业的销售产品、非成品和提供工业性劳务作业的收入；商品流通企业的销售商品收入；旅游服务业的门票收入、客户收入、餐饮收入等。 货币资金是指在企业生产经营过程中处于货币形态的那部分资金，按其形态和用途不同可分为包括库存现金、银行存款和其他货币资金。 其关系就是货币资金就是主营业务收入的以货币形态表现的那部分资金。

㈡ 请问货币资金与营业收入之比一直在下降说明了什么

举一个极端的例子，就是货币资金变小，收入变大；
说明，企业开始赊销，信用政策放宽了，所以企业的竞争力下降了；
风险很多：
资金周转风险、客户信用风险、存货周转风险、甚至经营风险

㈢ 货币资金比营业收入计算的是什么

货币资金留存率=全年平均货币基金/年营业收入

㈣ 本月发生的应收账款和货币资金的和会不会等于本月的主营业务收入

本月发生的应收账款和货币资金的和不一定等于本月的主营业务收入，因为货币资金可能不属于本月的主营业务收入。

㈤ 求货币资金怎么算出来或他们直接的勾稽关系

帐乱了，重新理顺——

1、收到资本金
借：货币资金 10500000
贷：实收资本 10500000
2、出借资金
借：对外投资 X
贷：货币资金 X
3、贷款利息收入
借：货币资金 3544100-1408556=2135544
应收账款——利息 1408556
贷：主营业务收入 3544100
4、存款利息收入
借：货币资金 4304.84
贷：财务费用 4304.84
5、费用支出
借：成本费用支出 739901.45
贷：货币资金 739901.45
以上是根据账面发生额做的简要分录，然后对照余额补记分录：
1、应收账款实际余额是14700000，如果此“应收账款”指的是对外发放借款，那么就应该计入上述“2、出借资金”；如果应收账款属于未收回的借款收入，那么这个数也太大了（待分析）
根据以上分录，货币资金余额为：
10500000-X+2135544+4307.84-739901.45=98298.39
X=11801652
也就是说，根据你提供的资料，对外借出的款项余额理论上应该是11801652。现在，我疑惑的是：你说的应收账款14700000，全部是外借款项，还是包括欠收利息？

㈥ 填日常业务处理时，营业收入和利润额都对的上，就货币资金对不上是怎么回事

还有别的项对过吗？
比如:成本，管理费用，财务费用等
找出纳对一下现金和银行存款日记账
找出是在哪里差的
只对收人是不一定能查出来的

㈦ 新成立的小规模公司，主营业务收入5万，资产负债表的货币资金是不是也要加5万啊，这块总是搞不懂，

主营业务收入5万，应该在利润表中的第一行，营业 收入栏反映（填写）。如果主营业务收入5万，当收到银行存款或现金5万元 ，那么银行存款或现金5万元 在资产负债表的货币资金要加5万。
编制资产负债表不能这样想，否则很容易出错的。你应该按账本上登记的科目余额来计算填写。

㈧ 营业收入是1500000那货币资金是多少

营业收入和货币资金是有很大差异的，它们之间不是对等关系。营业收入是公司的销售总额，货款中可能会有应收账款。而货币资金是指公司的现金，银行存款和外埠资金的总额。所以这150万的营业收入，并不能确定货币资金是多少。

㈨ 平均货币资金余额和主营业务收入的比值怎么算

平均货币资金余额和主营业务收入的比值=[（期初货币资金余额+期末货币资金余额）/2]/主营业务收入，在用销售百分比法预测资金需要量时会用到它。

㈩ 请高手帮忙~~~急！~@~@@~ 资产负债表中的货市资金、存货与损益表中的主营业务收入和主营业务成本有关系吗

成本和存货有间接的关系，与报表上的金额没有直接关系
一般来说，本月发出的存货就是主营业务的成本
比如说存货期初数是零，本月进了5300的货物，本月销售了（减少）3300元货物，那存货余额就是2000，业务成本就是3300元