在銀行金融機構全面風險管理

① 風險管理問題 1當前國內外金融市場金融機構面臨的主要風險 2 我國金融業尤其是銀行業風險管理現狀。

國內銀行業急需加強操作風險管理
離中行黑龍江河松街支行巨額存款失竊案曝光一年後，同屬於中行黑龍江分行的中行四馬路支行再曝巨額資金失竊案。該案至今尚有4億多元人民幣不知去向。據報道，自2003年3月起，集賢縣富強糧油貿易有限公司總經理朱德全先後以各種名義，從四馬路支行盜用承兌匯票96張，滾動金額達9.146億元，其中56張貼現後、兌付期之前以現金償還；其餘匯票貼現金額達4.325億元。也就是說，至今尚有4億多元人民幣不知去向。
一般來說，銀行承兌匯票，是指由企業出票人簽發的、委託銀行在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據。承兌匯票被盜後，持票人即可在其他銀行貼現竊取資金，而開出匯票的承兌行必須承擔承兌義務。因此在銀行系統內部，銀行承兌匯票向來視同現金管理，其出票、貼現和承兌，在一家銀行內部和銀行之間都有著嚴格的監管和復核系統。然而，四馬路支行先後開出的96張承兌匯票卻如隱形一般，從容擺脫了內外監管，安然無恙地體外循環長達兩年之久。更令人拍案驚奇的是，所有參與這一巨案策劃組織的，均是當地土生土長的銀行基層支行負責人和私營業主
而從四馬路支行盜用承兌匯票的大案來看，一方面說明，目前國有銀行的改革與重組正在發揮著一定的作用，長期隱藏於監管死角的罪犯們已無所遁形。另一方面也說明了在以往的銀行風險管理工作中，市場風險與信用風險較為受到重視，也有相應成熟的風險管理技術，但金融機構對操作風險的認識與管理卻相當不足，也沒有引起銀行業及監管當局足夠的重視。
所謂的操作風險就是指由於內部程序、人員、系統的不完善或失誤及外部事件造成損失的風險。操作風險的管理包括對銀行業務運作中各個操作環節制定相應的政策、規章制度、操作規范，對這些政策、制度執行情況進行檢查、事故調查、危機處理等相應的管理和保障措施。巴塞爾委員會曾發布了管理與監督操作風險的指導性文件，該文件提出了操作風險管理的基本原則和管理基本方法。
而四馬路支行盜用承兌匯票的大案也就是一項嚴重的操作風險大案。國內銀行承兌匯票業務不僅復雜程度不高，而且業務流程都有嚴格規則與程序，但是由於國內銀行缺乏健全的內部控制機制，所面臨的操作風險卻很大，一些表面上是其他風險造成的損失，從根本上是由於內部程序、人員、系統的不完善或失誤造成。四馬路支行的事件就是如此。
比如，按照現行國內使用承兌匯票的規定，空白銀行承兌匯票在分行一級進行保管，像中國銀行四馬路支行這樣的基層行，只能根據使用量到分行去申領，且申領必須填報要求出票的客戶情況以及使用目的。同時，針對前來貼現的匯票，貼現行必須仔細查詢，與出票行確認其真實性；針對大面額匯票（100萬元以上者），還需要到出票行實地復核。經過層層設防，虛假或盜用銀行匯票的情形很容易被拆穿。但是，在四馬路支行案中，這一系列監控措施一一被繞過，這當然與銀行內部人士的合謀有關。
就目前的情況而言，國內商業銀行對操作風險的認識與管理還處於十分低級的水平，國內銀行對操作風險管理措施與監管基本上還是停留在紙面上，缺乏健全的風險文化和有效的規章制度來保障有效監管得以進行。
因此，從四馬路支行案件的來看，要減少國內銀行業諸如此類的操作風險，就得先從完善落實風險文化，提高內部監管能力，規范操作流程，提高操作人員的業務水平與道德水平入手。特別應在建立便捷、完善、能控制風險的信息系統基礎上優化業務流程和風險管理模式，加強內外審計，把內部控制與外部監督有機結合起來，並應該把現代操作風險管理技術量化，建立風險指標體系，用來表徵某些業務操作風險的大小，從而為進行有效的操作風險管理提供科學的依據。國內銀行改革任重而道遠，如何來防範操作風險同樣是一項艱巨的任務。

② 銀行業金融機構外包風險管理指引是否現行有效

有效，但是不如銀行自己培養幾個有風險管理能力的人，這樣也能提高銀行抗風險的能力，不受制於外包機構

③ 淺談如何提升農商行全面風險管理能力

在競爭日趨激烈的市場格局下，如何增強農商行的全面風險管理能力，這是當前農商行面臨一個迫需解決的問題。從國內外成功金融機構的發展經驗看，其培育核心競爭力的策略集中體現為「兩手抓」：一方面不斷提升自身的經營管理及產品創新研發能力，另一方面則是構建起完善的風險管理機制，不斷提高自身的風險管理能力。 前者對於金融機構的貢獻較為直觀，因而比較容易為農商行所理解和重視，往往也會傾其全力去提升這種能力，起到了很好的效果。而後者對金融機構發展的支持效應無法直觀地顯現，當風險真正發生時，才能充分顯現其價值，因此往往容易被忽視。 近年來，隨著農商行的改革發展不斷深入，風險管理的文化培育、機制完善、流程式控制制和能力建設等方面有了明顯的提升，但不可否認的是，由於風險管理機制建設的起點較低、起步較晚、觀念相對滯後等原因，農商行的風險管理機制建設遠遠不能適應迅速發展的業務需要。在業務規模的不斷擴大的同時，一些在經營管理方面容易被忽視的潛在風險問題正在日益凸顯，一旦疏於風險管理，就會導致潛在風險集中爆發，改革發展所積累起來的成果就會毀於一旦。 如何著手實施全面風險管理，筆者認為主要從以下幾個方面著手： 一、強化全面風險管理理念。銀行經營的風險不僅在資產領域，而且涉及業務經營的全部領域，票據等領域也成為重要的風險源，銀行經營的風險不僅在決策領域，基層營業網點和櫃員也已成為重要的操作風險發源地,銀行經營的風險不僅來自我們的機構和管理能力，而且還源於個別員工的道德缺失。因此，銀行經營風險的管理必須是全面的，就必須做好三方面的管理工作：一是全業務管理，將風險管理寓於業務經營的各個方面，正確處理速度、質量，規模和效益的關系，真正把嚴格防範風險管理的要求作為銀行業務經營的「高壓線」。二是全過程管理，將風險管理貫穿於業務運行的各個過程，全面導入符合現代商業銀行經營管理要求的市場化的運作機制，事前把風險發生的責任部門、責任崗位，責任人員和處罰標准予以明確界定，對出現的各種風險行為和案件，在落實責任追究體繫上按照對號入座的原則，堅持從重懲處。三是全員管理，強化風險管理制度，形成銀行業防範風險動力機制，營造以制度管人，用機制管事的范圍，從而為實施全面風險管理奠定基礎。 二、搭建流程化管理模式。搭建流程化管理模式是邁向現代商業銀行的重要一步，具體要做好幾個方面的工作：一是以嚴防操作風險為目標，努力構建前中後台有效分離和運行高效的業務運營管理機制，盡快建立和完善「前台接單、中台審單、後台下單」的相互獨立、相互約束的內部控制體系；二是依流程定崗、定責、定編建立職責對等，操作規范的崗位責任體系，把崗位責任和風險控制要求落實到具體的工作目標責任之中；三是梳理、優化業務流程及管理流程。明確每項業務及其管理活動的流程操作標准，並通過流程合規及風險控制平台，形成對各項流程持續進行優化、改進的長遠機制，使流程文件管理、風險管理及監督檢查、內控評價逐步向電子化、數字化轉換。四是以流程為基礎，以全面風險管理為目標，定期或不定期地對各項業務操作及其運行機制進行有效的風險識別和評估，及時進行風險提示，防範操作風險，道德風險及案件風險等的發生。五是積極推進客戶經理制、風險經理制，專職或兼職合規督導員制度等基本制度以及逐步市場化的薪酬激勵制度等配套機制建設，構建營銷和風險管理兩支管理團隊，以保證流程化管理模式的成功落地。六是穩步推進運營管理機制改革。理順業務處理渠道，提升服務質量、工作效率和專業化業務處理能力，進一步優化資源配置，降低運營成本，逐步完成運營條線的操作風險收口管理。 三、加大制度執行力建設。制度是金融安全的基礎，再好的制度關鍵靠落實。一是抓領導。制度執行得好不好，首先在領導。領導抓落實重在問題的檢查、整改、督辦上要全程參與，親臨現場、親力親為、把握所有的風險點，做到盯得緊、看得住。二是抓重點。嚴格執行櫃員號、密碼口令、授權、印章、印鑒密押，重要空白憑證、現金、賬戶等管理制度，嚴格按規定操作掛失，解掛、止付、凍結、扣劃、抹賬、沖賬等特殊業務，不能任意省程序、逆程序，發現疑點必須深入追責。三是抓追責認真落實。要落實「上追兩級」、「雙線問責」、「一案四問責」等案件責任追究辦法，做到把案件問責向違規問責延伸，實行「硬約束」「零容忍」，堅持保持高壓態勢。 四、加強審計檢查。審計檢查是發現問題的主要防線，許多案件的發生，關鍵是審計檢查敷衍了事，缺乏強有力的縱向監督，審計人員不仔細，不深入，對風險苗頭不重視，對賬工作不對位。因此，必須扎扎實實開展操作行為的審計檢查。重點抓好大額存款變動情況的對賬，積極推進「上門對賬」、「網銀對賬」、「當面對賬」、「交叉對賬」等多種管理方式，對重點賬戶存款和存款賬戶異常變動的財會部門要組織專人逐筆上門對賬，嚴防侵佔客戶資金行為；對印章、支票賬戶，重要憑證要全面檢查，嚴防套取資金的行為發生。同時開展突擊檢查，對基層營業網點進行全方位、多角度的突擊檢查，達到強化執行的目的，還要落實深度排查，認真落實重要崗位人員輪崗、交流、強制休假、親屬迴避等制度。

④ 金融機構的風險主要包括哪三大風險

金融機構的風險主要包括金融市場風險、金融產品風險、金融機構風版險。

一家金融機構發生權的風險所帶來的後果，往往超過對其自身的影響。金融機構在具體的金融交易活動中出現的風險，有可能對該金融機構的生存構成威脅；

具體的一家金融機構因經營不善而出現危機，有可能對整個金融體系的穩健運行構成威脅；一旦發生系統風險，金融體系運轉失靈，必然會導致全社會經濟秩序的混亂，甚至引發嚴重的政治危機。

(4)在銀行金融機構全面風險管理擴展閱讀

金融風險的基本特徵有以下幾個：

（1）不確定性：影響金融風險的因素難以事前完全把握。

（2）相關性：金融機構所經營的商品—貨幣的特殊性決定了金融機構同經濟和社會是緊密相關的。

（3）高杠桿性：金融企業負債率偏高，財務杠桿大，導致負外部性大，另外金融工具創新，衍生金融工具等也伴隨高度金融風險。

（4）傳染性：金融機構承擔著中介機構的職能，割裂了原始借貸的對應關系。處於這一中介網路的任何一方出現風險，都有可能對其他方面產生影響，甚至發生行業的、區域的金融風險，導致金融危機。

參考資料來源：網路-金融風險

⑤ 新形勢下如何加強金融風險管理

由於小微企業規模的限制，其中最常見的不確定性企業金融風險，是源自金融市場風險，其主要表現有：匯率、期貨市場變動帶來的原材料成本及市場價格變化，從而帶來盈利能力的風險；資金供應變化帶來的資金問題，從而導致持續經營能力風險等。 在金融風險面前，並非所有的小微企業都會招致厄運，其結構性差異還是較為明顯的。許多資信狀況好、資產收益率高、經營機制靈活的小微企業往往能合理規避風險並不斷發展壯大。以張江高科技園區為例，每年都有小微企業由於良好的管理發展並上市，但是每年經過大浪淘沙，也有很多小微企業因為經營不善造成資金鏈斷裂而被淘汰關閉。

可見，科學的企業管理才是防控應對風險的王道。 金融風險的控制方法，一般分為控製法和財務法。
(1)控製法是指在損失發生之前，實施各種控制工具，力求消除各種隱患，減少金融風險發生的因素，將損失的嚴重後果減少到最低程度的一種方法。
(2)財務法是指在金融風險事件發生後己造成損失時，運用財務工具，對己發生的損失給予及時的補償，以促使盡快恢復的一種方法。 在金融風險已經席捲的情況下，小微企業受規模限制，企業缺少差異性和制衡機制，金融風險的控制採用財務法比較恰當。

精細化財務管理有效防範金融風險 小微企業想要通過財務管理的精細化科學化來防範金融風險， 首先，要確立以金融風險防範為中心的財務管理目標，突出財務管理的中心地位。在國外，企業已將金融風險控制上升到企業戰略高度，金融風險管理體系已逐步發展到企業全面風險管理層面，成為體現企業核心競爭力的重要方面。

為此，小微企業的領導者要立足自身實際，大力推行先進的財務管理理念和方法，並選擇恰當的財務管理方式促使企業管理邁上新台階。例如，可用現代信息技術或專業軟體實現對財務的科學管理；也可以藉助外力，通過外聘專業財務管理團隊的方式迅速提升管理水平。目前張江高科技園區已有專門為小微企業輸出財務管理服務的公司，助其在較短時間內提高財務管理水平和抗風險能力。

其次，要建立系統的財務管理制度和風險評估體系。小微企業中並沒有獨立的風險管理部門，為使企業金融風險的防範具有連續性和專業性，必須建立系統的企業金融風險評估體系、財務管理體系，包括：風險定量評估系統，實時預警機制，定期報告制度。如：對資產負債表、損益表、現金流量表上的項目進行分解，挖掘出經營活動各個環節暴露的風險，以及所能承受的風險種類和大小。

在這個評估過程中，要考慮四個因素風險的數量和程度、企業自身管理風險的能力和條件、風險管理的外部環境條件及風險管理的成本。一旦發現金融風險，應立即發出預警信號，以便及時採取措施。 再次，建立科學的決策應對機制並採取相應的金融風險管理手段。 在目前金融風險的陰影下，經濟不景氣時期，小微企業的第一反應就是要削減成本。可以通過多元化財務管理渠道，採取多管齊下的管控手段。

(一)加強財務管理，多渠道降低成本，提高毛利率，以增強抗風險能力。 以出口企業為例，缺乏核心技術和核心品牌導致的談判能力低下和出口企業的低利潤局面短期內很難得到改觀。原材料成本的大幅上升，再加上人工成本的上升，人民幣匯率升值使不少小微企業不堪重負。所以，可以通過合理降低庫存、整合供應鏈集中購買、從企業固定成本尋找壓縮空間、合理部署原材料的購入和投入周期等方式，來達到成本降低和原材料合理供應的目的。

(二)建立以資金管理為中心的財務管理方法，努力拓寬籌資渠道，並注重自身資金積累、合理分配。 目前不少小微業普遍陷入融資難、收賬難、訂單少的困境，尤其是出口企業的問題十分突出。雖然銀行、財政等均對小微企業有著不同力度的支持，但是融資難的呼聲仍然非常之高。有關數據顯示，小微企業發展所需的資金，65%以上依靠自有資金或原始積累，20%左右通過金融機構借款，而通過企業上市或發行債券等方式融資的比例還不到1%。

為此，小微企業要重點做好以下幾方面工作：

一是積極爭取銀行融資，不斷改善企業資信狀況，著力開展長期合作。

二是積極探討其它融資方式，如股市主板或創業板上市，謀求健康快速發展。也能藉此推進財務管理水平的快速提高。

三是尋求民間借貸。這種方式需要小微企業謹慎把握，一般作為短期應急之需，並要求企業財務管理有著非常高的管控水平。

四是要把原始積累和留存收益作為企業所需資金的主要來源。嚴格防止將利潤分配於非生產領域。
五是要加強企業各個環節的資金管理，努力挖潛增效，減少非生產性支出，爭取使每一分錢都能實現效益最大化。通過節流來積累資金，擴充資產，為企業長足發展奠定堅實基礎。

(三)增強財務管理投資分析和決策能力適度控制發展規模。 由於目前國際和國內市場的變化，生存和發展的需要均促使小微企業展開投資活動。然而，小微企業規模有限，精力也有限，想在短期內迅速膨脹是不太現實的。

在資金並不寬裕的情況下，應堅持量力而行，適度控制。要充分考慮主業的盈利情況和所投項目的回報能力，確保企業有足夠的承受能力，不致因投資失誤而把企業逼向絕境。 按照規定程序科學合理地進行決策，是項目投資能否取得成功的關鍵。

小微企業應當堅決摒棄以往靠拍腦門做決策的傳統模式，注重建立科學的決策機制，決策之前要進行充分的論證分析，深入開展可行性分析，把風險降到最低，提高投資的成功率。 作者系上海張江東區高科技聯合發展有限公司財務總監歡迎發表評論分享到:

⑥ 銀行業金融機構信息系統風險管理指引的主要要求是什麼

機構職責
第六條 銀行業金融機構應建立有效的信息系統風險管理架構，完善內部組織結構和工作機制，防範和控制信息系統風險。
第七條 銀行業金融機構應認真履行下列信息系統管理職責：
（一）貫徹執行國家有關信息系統管理的法律、法規和技術標准，落實銀監會相關監管要求；
（二）建立有效的信息安全保障體系和內部控制規程，明確信息系統風險管理崗位責任制度，並監督落實；
（三）負責組織對本機構信息系統風險進行檢查、評估、分析，及時向本機構專門委員會和銀監會及其派出機構報送相關的管理信息；
（四）及時向銀監會及其派出機構報告本機構發生的重大信息系統事故或突發事件，並按有關預案快速響應；
（五）每年經董事會或其他決策機構審查後向銀監會及其派出機構報送信息系統風險管理的年度報告；
（六）做好本機構信息系統審計工作；
（七）配合銀監會及其派出機構做好信息系統風險監督檢查工作，並按照監管意見進行整改；
（八）組織本機構信息系統從業人員進行信息系統有關的業務、技術和安全培訓；
（九）開展與信息系統風險管理相關的其他工作。
第八條 銀行業金融機構的董事會或其他決策機構負責信息系統的戰略規劃、重大項目和風險監督管理；信息科技管理委員會、風險管理委員會或其他負責風險監督的專業委員會應制定信息系統總體策略，統籌信息系統項目建設，定期評估、報告本機構信息系統風險狀況，為決策層提供建議，採取相應的風險控制措施。
第九條 銀行業金融機構法定代表人或主要負責人是本機構信息系統風險管理責任人。
第十條 銀行業金融機構應設立信息科技部門，統一負責本機構信息系統的規劃、研發、建設、運行、維護和監控，提供日常科技服務和運行技術支持；建立或明確專門信息系統風險管理部門，建立、健全信息系統風險管理規章、制度，並協助業務部門及信息科技部門嚴格執行，提供相關的監管信息；設立審計部門或專門審計崗位，建立健全信息系統風險審計制度，配備適量的合格人員進行信息系統風險審計。
第十一條 銀行業金融機構從事與信息系統相關工作的人員應符合以下要求：
（一）具備良好的職業道德，掌握履行信息系統相關崗位職責所需的專業知識和技能；
（二）未經崗前培訓或培訓不合格者不得上崗；經考核不適宜的工作人員，應及時進行調整。
第十二條 銀行業金融機構應加強信息系統風險管理的專業隊伍建設，建立人才激勵機制，適應信息技術的發展。
第十三條 銀行業金融機構應依據有關法律法規及時和規范地披露信息系統風險狀況。
總體風險控制
第十四條 總體風險是指信息系統在策略、制度、機房、軟體、硬體、網路、數據、文檔等方面影響全局或共有的風險。
第十五條 銀行業金融機構應根據信息系統總體規劃，制定明確、持續的風險管理策略，按照信息系統的敏感程度對各個集成要素進行分析和評估，並實施有效控制。
第十六條 銀行業金融機構應採取措施防範自然災害、運行環境變化等產生的安全威脅，防止各類突發事故和惡意攻擊。
第十七條 銀行業金融機構應建立健全信息系統相關的規章制度、技術規范、操作規程等；明確與信息系統相關人員的職責許可權，建立制約機制，實行最小授權。
第十八條 在境外設立的我國銀行業金融機構或在境內設立的境外銀行業金融機構，應防範由於境內外信息系統監管制度差異等造成的跨境風險。
第十九條 銀行業金融機構應嚴格執行國家信息安全相關標准，參照有關國際准則，積極推進信息安全標准化，實行信息安全等級保護。
第二十條 銀行業金融機構應加強對信息系統的評估和測試，及時進行修補和更新，以保證信息系統的安全性、完整性。
第二十一條 銀行業金融機構信息系統數據中心機房應符合國家有關計算機場地、環境、供配電等技術標准。全國性數據中心至少應達到國家A類機房標准，省域數據中心至少應達到國家B類機房標准，省域以下數據中心至少應達到C類機房標准。數據中心機房應實行嚴格的門禁管理措施，未經授權不得進入。
第二十二條 銀行業金融機構應重視知識產權保護，使用正版軟體，加強軟體版本管理，優先使用具有中國自主知識產權的軟、硬體產品；積極研發具有自主知識產權的信息系統和相關金融產品，並採取有效措施保護本機構信息化成果。
第二十三條 銀行業金融機構與信息系統相關的電子設備的選型、購置、登記、保養、維修、報廢等應嚴格執行相關規程，選用的設備應經過技術論證，測試性能應符合國家有關標准。信息系統所用的伺服器等關鍵設備應具有較高的可靠性、充足的容量和一定的容錯特性，並配置適當的備品備件。
第二十四條 信息系統的網路應參照相關的標准和規范設計、建設；網路設備應兼備技術先進性和產品成熟性；網路設備和線路應有冗餘備份；嚴格線路租用合同管理，按照業務和交易流量要求保證傳輸帶寬；建立完善的網管中心，監測和管理通信線路及網路設備，保障網路安全穩定運行。
第二十五條 銀行業金融機構應加強網路安全管理。生產網路與開發測試網路、業務網路與辦公網路、內部網路與外部網路應實施隔離；加強無線網、互聯網接入邊界控制；使用內容過濾、身份認證、防火牆、病毒防範、入侵檢測、漏洞掃描、數據加密等技術手段，有效降低外部攻擊、信息泄漏等風險。
第二十六條 銀行業金融機構應加強信息系統加密機、密鑰、密碼、加解密程序等安全要素的管理，使用符合國家安全標準的密碼設備，完善安全要素生成、領取、使用、修改、保管和銷毀等環節管理制度。密鑰、密碼應定期更改。
第二十七條 銀行業金融機構應加強數據採集、存貯、傳輸、使用、備份、恢復、抽檢、清理、銷毀等環節的有效管理，不得脫離系統採集加工、傳輸、存取數據；優化系統和資料庫安全設置，嚴格按授權使用系統和資料庫，採用適當的數據加密技術以保護敏感數據的傳輸和存取，保證數據的完整性、保密性。
第二十八條 銀行業金融機構應對信息系統配置參數實施嚴格的安全與保密管理，防止非法生成、變更、泄漏、丟失與破壞。根據敏感程度和用途，確定存取許可權、方式和授權使用范圍，嚴格審批和登記手續。

第二十九條 銀行業金融機構應制定信息系統應急預案，並定期演練、評審和修訂。省域以下數據中心至少實現數據備份異地保存，省域數據中心至少實現異地數據實時備份，全國性數據中心實現異地災備。
第三十條 銀行業金融機構應加強對技術文檔資料和重要數據的備份管理；技術文檔資料和重要數據應保留副本並異地存放，按規定年限保存，調用時應嚴格授權。信息系統的技術文檔資料包括：系統環境說明文件、源程序以及系統研發、運行、維護過程中形成的各類技術資料。重要數據包括：交易數據、賬務數據、客戶數據，以及產生的報表數據等。
第三十一條 銀行業金融機構在信息系統可能影響客戶服務時，應以適當方式告知客戶。
研發風險控制
第三十二條 研發風險是指信息系統在研發過程中組織、規劃、需求、分析、設計、編程、測試和投產等環節產生的風險。
第三十三條 銀行業金融機構信息系統研發前應成立項目工作小組，重大項目還應成立項目領導小組，並指定負責人。項目領導小組負責項目的組織、協調、檢查、監督工作。項目工作小組由業務人員、技術人員和管理人員組成，具體負責整個項目的開發工作。
第三十四條 項目工作小組人員應具備與項目要求相適應的業務經驗與專業技術知識，小組負責人需具備組織領導能力,保證信息系統研發質量和進度。
第三十五條 銀行業金融機構業務部門根據本機構業務發展戰略，在充分進行市場調查、產品效益分析的基礎上制定信息系統研發項目可行性報告。
第三十六條 銀行業金融機構業務部門編寫項目需求說明書，提出風險控制要求，信息科技部門根據項目需求編制項目功能說明書。
第三十七條 銀行業金融機構信息科技部門依據項目功能說明書分別編寫項目總體技術框架、項目設計說明書，設計和編碼應符合項目功能說明書的要求。
第三十八條 銀行業金融機構應建立獨立的測試環境，以保證測試的完整性和准確性。測試至少應包括功能測試、安全性測試、壓力測試、驗收測試、適應性測試。測試不得直接使用生產數據。
第三十九條 銀行業金融機構信息科技部門應根據測試結果修補系統的功能和缺陷，提高系統的整體質量。
第四十條 銀行業金融機構業務人員、技術人員應根據職責范圍分別編寫操作說明書、技術應急方案、業務連續性計劃、投產計劃、應急回退計劃，並進行演練。

第四十一條 開發過程中所涉及的各種文檔資料應經相關部門、人員的簽字確認並歸檔保存。
第四十二條 項目驗收應出具由相關負責人簽字的項目驗收報告，驗收不合格不得投產使用。
第五章運行維護風險控制
第四十三條 運行維護風險是指信息系統在運行與維護過程中操作管理、變更管理、機房管理和事件管理等環節產生的風險。
第四十四條 銀行業金融機構信息系統運行與維護應實行職責分離，運行人員應實行專職，不得由其他人員兼任。運行人員應按操作規程巡檢和操作。維護人員應按授權和維護規程要求對生產狀態的軟硬體、數據進行維護，除應急外，其他維護應在非工作時間進行。
第四十五條 銀行業金融機構信息系統的運行應符合以下要求：
（一）制定詳細的運行值班操作表，包括規定巡檢時間，操作范圍、內容、辦法、命令以及負責人員等信息；
（二）提供常見和簡便的操作菜單或命令，如信息系統的啟動或停止、運行日誌的查詢等；
（三）提供機房環境、設備使用、網路運行、系統運行等監控信息；
（四）記錄運行值班過程中所有現象、操作過程等信息。
第四十六條 銀行業金融機構信息系統的維護應符合以下要求：
（一）除對信息系統設備和系統環境的維護外，對軟體或數據的維護必須通過特定的應用程序進行，添加、刪除和修改數據應通過櫃員終端，不得對資料庫進行直接操作；
（二）具備各種詳細的日誌信息，包括交易日誌和審計日誌等，以便維護和審計；
（三）提供維護的統計和報表列印功能。
第四十七條 銀行業金融機構信息系統的變更應符合以下要求：
（一）制訂嚴密的變更處理流程，明確變更控制中各崗位的職責，並遵循流程實施控制和管理；變更前應明確應急和回退方案，無授權不得進行變更操作；
（二）根據變更需求、變更方案、變更內容核實清單等相關文檔審核變更的正確性、安全性和合法性；
（三）應採用軟體工具精確判斷變更的真實位置和內容，形成變更內容核實清單，實現真實、有效、全面的檢驗；
（四）軟體版本變更後應保留初始版本和所有歷史版本，保留所有歷史的變更內容核實清單。
第四十八條 銀行業金融機構在信息系統投產後一定時期內，應組織對系統的後評價，並根據評價及時對系統功能進行調整和優化。
第四十九條 銀行業金融機構應對機房環境設施實行日常巡檢，明確信息系統及機房環境設施出現故障時的應急處理流程和預案，有實時交易服務的數據中心應實行24小時值班。
第五十條 銀行業金融機構應實行事件報告制度，發生信息系統造成重大經濟、聲譽損失和重大影響事件，應即時上報並處理，必要時啟動應急處理預案。
外包風險控制
第五十一條 外包風險是指銀行業金融機構將信息系統的規劃、研發、建設、運行、維護、監控等委託給業務合作夥伴或外部技術供應商時形成的風險。
第五十二條 銀行業金融機構在進行信息系統外包時，應根據風險控制和實際需要，合理確定外包的原則和范圍，認真分析和評估外包存在的潛在風險，建立健全有關規章制度，制定相應的風險防範措施。
第五十三條 銀行業金融機構應建立健全外包承包方評估機制，充分審查、評估承包方的經營狀況、財務實力、誠信歷史、安全資質、技術服務能力和實際風險控制與責任承擔水平，並進行必要的盡職調查。評估工作可委託經國家相應監管部門認定資質，具有相關專業經驗的獨立機構完成。
第五十四條 銀行業金融機構應當與承包方簽訂書面合同，明確雙方的權利、義務，並規定承包方在安全、保密、知識產權方面的義務和責任。
第五十五條 銀行業金融機構應充分認識外包服務對信息系統風險控制的直接和間接影響，並將其納入總體安全策略和風險控制之中。
第五十六條 銀行業金融機構應建立完整的信息系統外包風險評估與監測程序，審慎管理外包產生的風險，提高本機構對外包管理的能力。
第五十七條 銀行業金融機構的信息系統外包風險管理應當符合風險管理標准和策略，並應建立針對外包風險的應急計劃。
第五十八條 銀行業金融機構應與外包承包方建立有效的聯絡、溝通和信息交流機制，並制定在意外情況下能夠實現承包方的順利變更，保證外包服務不間斷的應急預案。
第五十九條 銀行業金融機構將敏感的信息系統，以及其他涉及國家秘密、商業秘密和客戶隱私數據的管理與傳遞等內容進行外包時，應遵守國家有關法律法規，符合銀監會的有關規定，經過董事會或其他決策機構批准，並在實施外包前報銀監會及其派出機構和法律法規規定需要報告的機構備案。

⑦ 銀行如何落實全面風險管理要求,履行風險管理職能

銀行落實全面管理要求以及履行風險管理職責該做到如下幾點：
一、合規風險管理的內涵及作用 所謂合規，是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和准則相一致。合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和准則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。合理風險管理是指銀行主動避免違規事件發生，主動發現並採取適當措施糾正已發生的違規事件的內部控制活動，它是構建銀行有效的內部控制機制的基礎和核心。因銀行業經營風險的特點，在吸取大量銀行案件的教訓後，銀行業合規問題日益引起監管者和商業銀行的高度關注和重視，合規管理作為專門的銀行風險管理技術也日益得到全球銀行業的普遍認同。2005年4月，巴塞爾銀行監管委員會發布了《銀行的合規與合規管理部門》指導性文件，對銀行的合規管理提供了框架性指導，以敦促並指導銀行業金融機構建立起有效的合規政策和程序，推進銀行機構的穩健經營。合規建設在銀行管理中的作用是指銀行主動識別合規風險，持續修訂合規管理制度，採取懲戒措施，避免違規事件發生，持續管理合規風險的動態過程。加強合規建設，建立和完善合規管理工作體制、機制，對於銀行業市場化改革具有深遠的影響和意義。合規管理是商業銀行一項核心的風險管理活動。商業銀行應綜合考慮合規風險與信用風險、市場風險、操作風險和其他風險的關聯性，確保各項風險管理政策和程序的一致性。合規風險管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營。首先應加強合規文化建設，並將合規文化建設融入企業文化建設全過程。合規是銀行所有員工的共同責任。
二、銀行合規風險管理存在的主要問題長期以來，銀行一直未將合規作為一個重要的風險源來管理，更沒有將合規風險管理擺上應有的重要位置，與巴塞爾銀行監管委員會關於銀行合規管理的一系列要求相比存在較大差距，目前銀行在合規風險管理中存在以下問題：
(一)合規風險管理意識普遍比較淡薄由於認識上的誤區和理念上的偏差，合規風險管理意識普遍比較淡薄：一是重業務拓展，輕合規管理。金融企業各級機構往往把目光局限於完成考核任務和經營目標，注重市場營銷和拓展，忽視業務的合規性管理，有些營業機構甚至不惜冒著違規操作的風險以實現短期業績，加大了銀行合規經營風險。
二是重事後管理，輕事前防範。郵儲銀行往往偏重於對已發生或已存在的風險採取事後的管理處罰措施，試圖以嚴厲的處罰遏制風險的出現，而對事前的防範和事中的控制措施卻關注較少。三是重基層操作人員管理，輕高層管理人員約束。這是我國銀行業在合規風險管理上存在著共同的一個根深蒂固的錯誤理念，即重視對基層操作人員的管理，忽視對高層管理人員的約束，似乎只有基層人員才有引發可能

⑧ 什麼是全面風險管理體系

全面風險管理體系
目前，國際先進銀行已經普遍把風險管理貫穿到整個銀行的經營管理之中，建立了全面的風險管理體系。全美反財務舞弊委員會的發起組織委員會認為，全面風險管理是一個受該實體的董事會、管理層和其他個人的影響，並應用在整個機構戰略設定中的過程。
我們應清楚地認識到，商業銀行所面臨的風險是客觀存在的，「零風險」是不存在的；實施全面風險管理的意義在於其能夠培育全員的風險管理文化、建立起完善的組織架構和嚴密的風險控制體系，及時識別、管理和有效化解風險。更為完善的全面風險管理體系不是一種可有可無的奢侈品，而是銀行賴以生存和發展的必需品。 全面風險管理框架的主要內容 從國際先進商業銀行的實踐來看，要建立和有效實施全面風險管理體系，應站在全行的高度，以全局視點審視體系建設，不能僅就風險管理而單一論之，重在全面風險管理的內涵要得到貫徹落實。全面的風險管理體系主要包括風險管理環境、風險管理流程、內部控製程序和風險審計等相互聯系的子系統。
（一）風險管理環境。風險管理環境包括內、外部環境兩個方面。外部環境是銀行經營所處的宏觀經濟、社會文化以及監管要求等外部環境；內部環境主要包括風險文化、風險戰略、風險偏好、風險管理組織架構、人員培養等。一位美國的銀行家說：「一個金融機構的管理常常失敗，其原因並不是因為它缺乏信用管理系統、政策及程序，而是因為它現有的佔主導地位的企業文化不能使這些系統、政策、程序真正發揮出作用。」可見，風險管理環境對風險管理的效果具有重要影響。
（二）風險管理流程。所謂風險管理流程，是指從風險識別、風險評估到風險防範，以及貫穿其中的風險信息報告路徑的管理全過程。雖然風險管理要保持與業務部門的獨立性，但風險管理流程則必須建立在業務操作流程的基礎上，實現和業務操作流程的有機結合。
（三）內部控制體系。內控體系的構建需要遵循全面性、獨立性原則。內部控制應滲透到銀行的各項業務過程和各個操作環節，做到全員參與、全程管理、全面覆蓋。內部審計部門作為內控管理的核心部門，要保持相互獨立，將內控評價結果直接向最高決策層負責。
（四）風險審計體系。風險審計的作用在於對全面風險管理體系及其運行進行後評價和持續改進，保持全面風險管理體系的穩定運行，是建立風險管理長效機制的重要保障。 國際知名銀行業全面風險管理的啟示

通過對國際先進商業銀行風險管理模式的研究，可以總結出以下啟示
一是重視風險文化和組織架構建設。風險管理能否發揮作用，以及在多大程度上發揮作用，是與該行的風險管理組織架構密切相關的，而組織架構相似的銀行卻可能因為風險文化、部門職責劃分等因素而使風險管理效果差異甚巨。因此，商業銀行必須重視風險文化和組織架構建設，二者相互協調，才能保證風險管理的效果。
二是強調對員工的培訓、培養。要建立員工業務培訓和風險培訓計劃，不斷提高客戶經理和風險經理的業務水平，強調客戶經理和風險經理之間的溝通與配合，確保開發的客戶是銀行所需要的。
三是重視信息管理系統建設。即在業務流程分析整合的基礎上，加強基礎數據的分析整理，進行風險的量化、分析和評價，發揮信息技術在風險決策中的作用，使風險決策更具客觀性。