廣西聯邦金融公司

Ⅰ 反洗錢案例

1999年11月2日，北京某百貨有限責任公司(以下簡稱「某百貨」)原法定代表人、執行董事、總經理X以某百貨的名義，與中國平安保險股份有限公司北京分公司(以下簡稱「平安保險」)簽訂團體增值養老保險合同，其中：為X某等31人辦理了金額不等的養老保險，保險總金額為315萬元，保費合計202萬元；為X某等3人辦理了金額不等的養老保險，總保險金額為70萬元，保費合計48萬元。當日，某百貨即以支票轉賬方式交足250萬元保費。11月3日，平安保險向某百貨開具「新契約保費」收據。11月4日，平安保險向某百貨出具保單及被保險人個人分單，保單特別約定：被保險人可憑身份證明及個人分單領取保險金；同時，平安保險亦接受了一份某百貨提交的證明，上面載明：「我公司同意被投保個人辦理變更、退保或委託手續並按特別約定事項辦理」，作為對特別約定的補充。

1999年11月5日，某百貨股東大會做出解除X某公司法定代表人、執行董事、公司總經理等職務的決定。11月8日，某百貨20多名業務經理同時退出，並加入由X、王等投資組建的公司。

2000年2月18日某百貨原人事培訓部經理持X等29名被保險人和X等3名被保險人提交的退保申請、委託書及身份證等相關證件到平安保險要求退保，平安保險表示可以退保，在分別扣留21萬元和3萬元手續費後，將餘款18萬元和44萬元以轉賬支票形式入賬其各自在銀行開立的戶頭。銀行於2000年3月2日接受平安保險的委託依其提供的名單及分配金額將上述款項分別存入29名和3名被保險人的活期存摺，其中X個人得款43萬元。另有兩人未申請退保。

為將250萬元現金資產追回，某百貨將平安保險訴至北京市西城區人民法院，請求判決原被告之間的保險合同無效。北京市西城區人民法院經審理認為：養老保險合同的根本目的是待被保險人達到法定年齡後，由保險公司向其支付相應的保險金以解決養老之需。某百貨與平安保險在簽訂保險合同之初已為如何退保做出約定，並在領取保單後3個多月時，29名和3名被保險人同時退保獲取保費。這種以簽訂保險合同為形式，實際佔有保費為目的的迂迴做法，不但避開法律的規定，從而也改變了該項資金的使用目的及保險合同的性質，損害了公司和國家的利益。該保險合同系虛假合同，亦為無效合同。對合同的無效，雙方均有過錯，應承擔相應的責任。平安保險因該合同而扣留的手續費屬不當利益應連同保費一並返還某百貨。因此，依據《中華人民共和國合同法》第52條第3項、第58條的規定，判決某百貨與平安保險簽訂的保險合同為無效合同；平安保險返還某百貨20萬元和48萬元保費；案件受理費共29，280元由平安保險負擔。

【點評】

本案是一起典型的利用保險業進行洗錢的案件，即通過保險單的購買與退付來完成對公司資產的侵佔。在放置階段，X將公司資金以保險費的名義交給保險公司，順利進入了保險業，為侵佔公司資金和洗錢創造條件；在離析階段，被保險人根據約定的退保特別條款申請退保，企圖切斷該資金與其來源的關系；在融合階段，由平安保險委託銀行將有關退付的保險費「合法」地轉入被保險人的個人儲蓄賬戶，最終完成對公司資金的侵佔。

綜觀本案，其涉及的違法違規行為主要有：第一，根據《刑法》第二百七十一條的規定，X通過保險單的購買與退付來完成對公司資產的侵佔，可能構成「職務侵佔罪」。第二，根據中國保監會的規定，投保團體人身保險，該單位成員必須75％以上投保。而X投保的員工人數只佔某百貨近600名員工的6％。第三，根據國家稅務總局《關於印發<企業所得稅稅前扣除辦法>的通知》第五十條的規定，企業為職工辦理補充養老保險，不得在稅前扣除。而某百貨當時虧損嚴重，應根據企業效益及其承受能力用稅後利潤購買，按規定根本不可能投保。第四，根據《公司法》的規定，類似於投保團體人身保險的重大決定，應由股東會集體決策。X未經股東會批准擅自投保，其行為違反公司法對有限責任公司機構設置及其職權范圍的有關規定。平安保險顯然沒有對某百貨的投保予以必要審查。第五，根據中國保監會的規定，團體壽險的滿期生存給付和退保金，保險公司應一律通過銀行轉賬支付給原投保單位，不得向投保單位支付現金，更不得向個人支付現金或銀行儲蓄存單。X與被告事先約定由被告將退保費退給被保險人個人，其實質是利用保險合同將原告的公司財產向個人轉移，同時逃避國家稅收監管。第六，根據《保險法》規定，保險公司承保人身保險必須使用經中國保監會核准備案的條款，保險責任和保險期間在備案後不得在其具體承保時予以變更，被保險人領取養老金年齡也必須達到國家規定的退休年齡。第七，平安保險擬訂《平安團體新世紀增值養老保險(利差返還型)條款》第15條、第16條明確了合同內容變更、解除合同的權利人均為投保人，而被告卻接受被保險人的申請，保費直接存入被保險人個人儲蓄賬戶。

洗錢活動多發於人壽保險業務，洗錢分子一般採用「長險短做」、躉交、境外購買保單等方式，利用保險業務完成資金與其非法來源的離析，再通過銀行系統完成非法資金的融合。因此，在一定意義上，這些保險業務已經喪失其本來意義，成為貪污賄賂、私分國有資產、職務侵佔、偷稅等犯罪分子的洗錢工具；伴隨金融監管力度的調整和保險產品的不斷創新，上述問題可能愈演愈烈。

Ⅱ 金融危機是怎麼引起的

最近的金融危機爆發的原因是美國的次貸危機，這就牽扯到美國的銀行了。。。什麼是次貸危機呢？
總的來說，就是美國銀行自己倒騰出的問題。
當時有很多收入低下甚至沒什麼收入的人想買房子卻沒錢，一般銀行也不肯向他們放貸，後來一些銀行為了賺錢，向這些窮人發放買房貸款，也就是次級貸款——大白話這些申請貸款的人信用度比較次，O(∩_∩)O
別看這些窮人平時沒錢還房貸，但是有個條件是——當時的房價一直漲（咱國金融危機前就是這情況），這些買房子人能夠用房子增值的收益去還銀行貸款，銀行賺了錢，按揭的人也有房子可買，所謂皆大歡喜，發展到最後，次貸形成的規模越來越大。
但是，問題出現了，美國的銀行為了多賺錢，拚命的提高還款利率，不僅如此，當房價漲幅下降時，這些銀行甚至推波助瀾，他們的目的很簡單——房子便宜的話，貸款買房的人也多了。。。。
等房子開始降價後，銀行才發現，一切都失去了控制，買房的人沒增值的錢還款了，銀行就收回房子准備拍賣，但是那麼多房子很難一下子變成流動資金，即使賣出去一兩個，但是因為降價使得房價又太低，賣一個賠一個。銀行是搬石頭砸自己的腳。他們最後搞的資金周轉不靈，怎麼辦？向其他金融機構借啊。。。
借款時候得有抵押的東西，這些美國銀行就用自己的債權做抵押去借錢，也就是以債抵債。說白了就是拖別人下水。
結果，當一家銀行因為持續虧損倒閉後，其他有牽連的紛紛落水，慢慢演變成次貸危機乃至金融危機。這個事實也教訓了我們虛擬經濟不能脫離實體太遠。

Ⅲ 澳洲留學生會計學專業就業前景

會計學專業一直是我國的熱門學科，隨著我國經濟地不斷發展，無論是企業、機構和第三方單位都需要有財會類知識的專業人才，目前的企業也越來越重視會計人才，會計在企業中的地位隨之提高，成為熱門職業之一。小編再送一個ACCA考試資料包，可以分享給小夥伴，自提，戳：ACCA資料【新手指南】+內部講義+解析音頻
專業名稱：會計學
門類：管理學
學科：工商管理類
學歷層次：本科
授予學位：管理學學士
近三年全國就業率區間：2014(75%-80%)2015(75%-80%)2016(85%-90%)
會計學專業屬工商管理學科，是一個應用性較強的專業。該專業設有企業會計、國際會計、注冊會計師等三個專業方向。專業以企業會計為主，兼顧計算機與財務管理。在教學方法上強調理論與實踐相結合的教學模式，提倡啟發式與案例教學，多方位培養學生處理會計業務與管理財務的操作能力和創新能力。
會計學專業是以會計學、審計學、財務管理為基礎的基本理論應用學科，以經濟學、管理學的基本理論和知識為基礎，主要學習財務會計的基礎理論和基本技能，資本運營、資產重組、企業兼並方面的專業知識和國際會計核算的慣例。
同時會計學注重培養學生的實踐能力，側重於實務操作，通過會計手工模擬室和會計電算化實驗室的基本訓練能，培養學生分析和解決會計實際問題的基本能力和綜合能力，同時注重強化學生財務管理、審計、經濟法、稅法方面知識的學習，為學生以後參加註冊會計師考試打下堅實的專業基礎。
業務培養目標
該專業培養具備管理、經濟、法律和會計學等方面的知識和能力，能在企、事業單位及政府部門從事會計實務以及教學、科研方面工作的工商管理學科高級專門人才。
業務培養要求
該專業學生主要學習會計、審計和工商管理方面的基本理論和基本知識，受到會計方法與技巧方面的基本訓練，具有分析和解決會計問題的基本能力。
畢業生應獲得以下幾方面的知識和能力
1．掌握管理學、經濟學和會計學的基本理論、基本知識。
2．掌握會計學的定性、定量分析方法。
3．具有較強的語言與文字表達、人際溝通、信息獲取能力及分析和解決會計問題的基本能力。 4．熟悉國內外與會計相關的方針、政策和法規和國際會計慣例
5．了解本學科的理論前沿和發展動態。
6．掌握文獻檢索、資料查詢的基本方法，具有一定的科學研究和實際工作能力。 主要課程
管理學、微觀經濟學、宏觀經濟學、管理信息系統、統計學、會計學、財務管理、市場營銷、經濟法、財務會計、成本會計、管理會計、審計學。主要學中級財務會計、高級財務會計、財務管理等；基礎課有管理學、宏觀經濟學、微觀經濟學等課程。
主要實踐性教學環節：
包括課程實習、畢業實習，一般安排10--12周。
部分高校按以下專業方向培養
CPA、ACCA、AICPA、會計師、審計師、工程預算、國際會計、會計電算化、注冊會計師、會計實務與管理
全國報考碩士較集中的專業
會計、工商管理、會計學、公共管理
就業方向
會計/會計師、公務員、銀行會計/櫃員、事業單位人員、出納員、財務助理、財務分析經理/主管
就業前景
內資企業
這一塊對會計人才的需求是最大的，也是目前會計畢業生的最大就業方向。很多中小國內企業特別是民營企業，對於會計崗位他們需要找的只是「帳房先生」，而不是具有財務管理和分析能力的專業人才，而且，此類公司大都財務監督和控制體系相當簡陋。因此，在創業初期，他們的會計工作一般都是掌握在自己的親戚手裡。到公司做大，財務復雜到親戚無法全盤控制時，才會招聘「外人」記帳。
外企
大部分外資企業的同等崗位待遇都遠在內資企業之上。更重要的是，外資企業財務管理體系和方法成熟，對新員工一般都會進行一段時間的專業培訓。工作效率高的其中一個原因是分工細致，而分工的細致使所負責崗位上只能學到某一方面的知識，盡管這種技能非常專業，但對整個職業發展過程不利，因為難以獲得全面的財務控制、分析等經驗。後續培訓機會多是外企極具誘惑力的另一個原因。財務管理也是一個經驗與知識越多越值錢的職業，而企業提供的培訓機會不同於在學校聽老師講課，它更貼進實際工作，也更適用。
事務所
所有的事務所工作都有一個特點，那就是：累！區別在於很多小事務所，待遇較低……但在事務所確實能學到很多東西，即使是小所，因為人手的問題，對於一個審計項目，必須從頭跟到尾，包括和送審單位的溝通等等，能充分鍛煉能力。大所則是對團隊合作以及國際會計准則、專業性、意志等方面能給予地獄般的磨練。
理財咨詢
去過銀行等金融機構招聘會的同學應該知道，對個人理財咨詢職位的招聘需求量正在慢慢放大，而且，由於社會投資渠道的增多和保障制度的改革，理財咨詢服務必將走進更多城市白領的生活。此類人才的需求增長點應在社會投資理財咨詢服務機構。
公務員、教師
會計人考上公務員或被招進高校做老師，和其他專業的人從事這些職業一樣，有穩定、壓力小的優勢，也有發展艱難的缺陷。
全國2016屆本科畢業生比例較高的
前十位人文社科專業就業情況
本科專業名稱
畢業半年後就業率（%）
市場營銷
94.6 財務管理
93.5 工商管理
92.6 會計學
91.8 國際經濟與貿易
91.1 漢語言文學
91.1 英語
90.9 金融學
90.7 藝術設計
90.2 法學
85.8 全國本科平均水平
91.8 就業率方面
報告顯示，畢業半年後市場營銷、財務管理和工商管理的就業率位列前三，分別為94.6%、93.5%和92.6%，會計學排在第四位，為91.8%，與全國本科平均水平（91.8%）相當。
全國2016屆本科畢業生比例較高的
前十位人文社科專業就業情況
本科專業名稱
畢業半年後月收入（元）
金融學
4621 市場營銷
4545 國際經濟與貿易
4285 工商管理
4273 英語
4159 法學
4121 藝術設計
4082 會計學
4026 漢語言文學
4011 財務管理
3868 全國本科平均水平
4376 月收入方面
數據顯示，畢業半年後的金融學專業以月收入4621元領跑文科十大熱門本科專業月薪榜，而會計學專業月薪僅為4026元，低於全國本科平均水平（4376元）。
全國2016屆本科畢業生比例較高的
前十位人文社科專業就業情況
本科專業名稱
就業滿意度（%）
漢語言文學
71 會計學
69 財務管理
69 市場營銷
69 英語
67 藝術設計
67 金融學
67 法學
67 國際經濟與貿易
66 工商管理
64 全國本科平均水平
66 就業滿意度方面
報告顯示，漢語言文學專業就業滿意度最高，為71%，會計學、財務管理、市場營銷專業就業滿意度位列第二，均為69%，高於全國本科平均水平的66%。
（附）985、211開設會計學專業的院校
學校名稱院校屬性
北京大學985、211
中國人民大學985、211
清華大學985、211
北京交通大學211
北京工業大學211
北京航空航天大學985、211
北京理工大學985、211
北京科技大學211
北京化工大學211
北京郵電大學211
中國農業大學985、211
北京林業大學211
北京師范大學985、211
北京外國語大學211
中國傳媒大學211
中央財經大學211
對外經濟貿易大學211
中央民族大學985、211
中國政法大學211
華北電力大學211
華北電力大學保定校區211
河北工業大學211
太原理工大學211
內蒙古大學211
遼寧大學211
大連理工大學985、211
東北大學985、211
延邊大學211
東北師范大學211
哈爾濱工業大學985、211
東北林業大學211
同濟大學985、211
東華大學211
華東師范大學985、211
上海外國語大學211
上海財經大學211
上海大學211
南京大學985、211
蘇州大學211
東南大學985、211
南京航空航天大學211
中國礦業大學（北京）211
河海大學211
江南大學211
南京農業大學211
南京師范大學211
浙江大學985、211
安徽大學211
合肥工業大學211
廈門大學985、211
福州大學211
南昌大學211
中國石油大學（華東）211
武漢大學985、211
華中科技大學985、211
中國地質大學（武漢）211
武漢理工大學211
華中農業大學211
中南財經政法大學211
湖南大學985、211
中南大學985、211
湖南師范大學211
中山大學985、211
暨南大學211
華南理工大學985、211
華南師范大學211
海南大學211
廣西大學211
四川大學985、211
重慶大學985、211
西南交通大學211
西南大學211
西南財經大學211
貴州大學211
雲南大學211
西藏大學211
西安交通大學985、211
西北工業大學985、211
長安大學211
西北農林科技大學985、211
蘭州大學985、211
青海大學211
寧夏大學211
石河子大學211
中國石油大學（北京）211
中國地質大學（北京）211
東北大學秦皇島分校985、211
哈爾濱工業大學（威海）985、211
山東大學（威海）985、211
小編說
各行各業都需要會計，會計專業的學生找工作不是問題。但是，好就業不等於就好業，財務職位對於入職門檻的要求就註定了會計就業面臨的冰火兩重天，有人在加減乘除的計算中度過一生；也有人在商海中指點江山。
因為會計學專業的學生沒有非常統一的水平衡量標准，所以證書是個非常合適的證明自己會計專業掌握程度的工具。小編在這里搜集了一下，會計可以考的證書有：會計從業資格證、初級會計職稱、中級會計職稱、注冊稅務師、國際注冊內部審計師、高級會計師、注冊會計師、注冊資產評估師、美國注冊會計師考試(USCPA)、特許公認會計師(ACCA)、美國注冊管理會計師認證(CMA)等等。總而言之，看個人的悟性與努力了。小編在此提醒各位，不管是哪類院校，會計學要求的分數都不會很低，大家要努力加油！小編再送一個ACCA考試資料包，可以分享給小夥伴，自提，戳：ACCA資料【新手指南】+內部講義+解析音頻

急速通關計劃 ACCA全球私播課 大學生僱主直通車計劃 周末面授班 寒暑假沖刺班 其他課程

Ⅳ 廣西聯邦貿易有限公司怎麼樣

去廣西做外貿不是好的選擇，那要產品沒產品，要廠家沒廠家，工資低，消費高，不過還是歡迎你去廣西淘金，多為廣西賺點鈔票，希望你能成功。這就是我為怎麼從廣西...

Ⅳ 中華人民共和國銀行業金融機構的三類新型農村金融機構

北京順義銀座村鎮銀行股份有限公司 崇明長江村鎮銀行 江蘇邳州隴海村鎮銀行 江蘇豐縣民豐村鎮銀行 江蘇沛縣漢源村鎮銀行 江蘇銅山錫州村鎮銀行 江蘇惠山民泰村鎮銀行 江陰浦發村鎮銀行 宜興陽羨村鎮銀行 太倉民生村鎮銀行 蘇州常熟建信村鎮銀行 江蘇張家港華信村鎮銀行 崑山鹿城村鎮銀行 江蘇武進建信村鎮銀行 溧陽浦發村鎮銀行 金壇常農商村鎮銀行 江蘇丹徒蒙銀村鎮銀行 揚中恆豐村鎮銀行 江蘇丹陽保得村鎮銀行 句容茅山村鎮銀行 江蘇儀征包商村鎮銀行 江蘇揚州農村商業銀行 江蘇江都吉銀村鎮銀行 江蘇邗江民泰村鎮銀行 江蘇漣水太商村鎮銀行 江蘇金湖民泰村鎮銀行 江蘇洪澤金陽光村鎮銀行 江蘇盱眙珠江村鎮銀行 江蘇贛榆通商村鎮銀行 江蘇灌雲民豐村鎮銀行 江蘇灌南民豐村鎮銀行 江蘇東海張農商村鎮銀行 江蘇泗陽東吳村鎮銀行 江蘇宿豫東吳村鎮銀行 江蘇泗洪東吳村鎮銀行 江蘇沭陽東吳村鎮銀行 姜堰錫州村鎮銀行 江蘇泰興建信村鎮銀行 興化蘇南村鎮銀行 江蘇靖江潤豐村鎮銀行 江蘇東台稠州村鎮銀行 阜寧民生村鎮銀行 江蘇大豐江南村鎮銀行 江蘇射陽太商村鎮銀行 江蘇啟東珠江村鎮銀行 江蘇如東融興村鎮銀行 江蘇海門建信村鎮銀行 江蘇南通如皋包商村鎮銀行 江蘇海安鹽海村鎮銀行 江蘇通州華商村鎮銀行 南京六合九銀村鎮銀行 南京浦口靖發村鎮銀行 江蘇高淳武家嘴建信村鎮銀行 江蘇溧水民豐村鎮銀行 江蘇江寧上銀村鎮銀行 浙江永嘉恆升村鎮銀行股份有限公司 浙江樂清聯合村鎮銀行股份有限公司 浙江平湖工銀村鎮銀行股份有限公司 浙江嘉善聯合村鎮銀行股份有限公司 安吉交銀村鎮銀行 長 興 聯 合 村 鎮 銀 行 浙江三門銀座村鎮銀行股份有限公司 浙江舟山普陀稠州村鎮銀行股份有限公司 安徽長豐科源村鎮銀行 安徽鳳陽利民村鎮銀行 安徽桐城江淮村鎮銀行 安徽當塗新華村鎮銀行 安徽繁昌建信村鎮銀行 安徽黃山金橋村鎮銀行 安徽舒城正興村鎮銀行 安徽裕安盛平村鎮銀行 安徽肥西石銀村鎮銀行 安徽績溪農銀村鎮銀行 安徽無為徽銀村鎮銀行 安徽銅陵銅源村鎮銀行 安徽涇縣銅源村鎮銀行 安徽郎溪新華村鎮銀行 淮南鳳台通商村鎮銀行 安徽廬江惠民村鎮銀行 安徽含山惠民村鎮銀行 安徽肥東湖星村鎮銀行 安徽樅陽泰業村鎮銀行 安徽休寧大地村鎮銀行 安徽青陽九華村鎮銀行 安徽和縣新華村鎮銀行 安徽定遠民豐村鎮銀行 安徽潛山江淮村鎮銀行 安徽歙縣嘉銀村鎮銀行 安徽望江新華村鎮銀行 安徽宿松民豐村鎮銀行 安徽五河永泰村鎮銀行 安徽宿州淮海村鎮銀行 安徽明光民豐村鎮銀行 安徽全椒中銀富登村鎮銀行 安徽來安中銀富登村鎮銀行 蕪湖泰壽村鎮銀行 懷遠本富村鎮銀行 靈璧本富村鎮銀行 寧國民生村鎮銀行 池州貴池民生村鎮銀行 天長民生村鎮銀行 太湖縣小池銀燕農村資金互助社 澳洲聯邦銀行（濟源）村鎮銀行有限責任公司 廣西興安民興村鎮銀行股份有限公司 桂林國民村鎮銀行有限責任公司 合浦國民村鎮銀行有限責任公司 重慶渝北銀座村鎮銀行股份有限公司 重慶黔江銀座村鎮銀行股份有限公司 貴陽花溪建設村鎮銀行 平壩鼎立村鎮銀行 黃平振興村鎮銀行 水城蒙銀村鎮銀行 興義萬豐村鎮銀行 文山民豐村鎮銀行有限公司 玉溪紅塔區興和村鎮銀行股份有限公司 昭通昭陽富滇村鎮銀行股份有限公司 曲靖惠民村鎮銀行股份有限公司 楚雄祿豐龍城富滇村鎮銀行股份有限公司 楚雄興彝村鎮銀行股份有限公司 麗江古城區富滇村鎮銀行 大理海東村鎮銀行 昆明呈貢華夏村鎮銀行 曲靖富源富滇村鎮銀行 普洱民生村鎮銀行股份有限公司 景洪民生村鎮銀行股份有限公司 嵩明滬農商村鎮銀行 個舊滬農商村鎮銀行 彌勒滬農商村鎮銀行 開遠滬農商村鎮銀行 瑞麗滬農商村鎮銀行 臨滄臨翔滬農商村鎮銀行 保山隆陽滬農商村鎮銀行 建水滬農商村鎮銀行 蒙自滬農商村鎮銀行 雲南安寧稠州村鎮銀行 慈溪民生村鎮銀行股份有限公司 寧波鎮海中銀富登村鎮銀行有限公司 寧海中銀富登村鎮銀行有限公司 青島即墨北農商村鎮銀行 青島膠南海匯村鎮銀行 青島萊西元泰村鎮銀行 青島平度惠民村鎮銀行 青島膠州農商村鎮銀行 青島城陽珠江村鎮銀行 青島嶗山交銀村鎮銀行 深圳龍崗鼎業村鎮銀行 深圳福田銀座村鎮銀行 深圳南山寶生村鎮銀行 深圳龍崗國安村鎮銀行

Ⅵ 美國人帶錢為什麼都愛捲起來

賓州州立大學的研究人員在最新發布的研究報告中指出，經常外出就餐的人通常會低估外出就餐的費用。這個調查長達兩周，研究人員在調查開始時詢問參與者認為自己用於外出就餐的支出有多少，在調查開始一周後再問一次同樣的問題。參與者將平均預算從不足18美元/周，上調至大約55美元/周。這個數字對於那些在飯店或便利店解決午餐的人，更為顯著。報告顯示，每周一兩次中午外出就餐的人在第一周設定的平均預算大概為13美元/周，第二周也僅僅是35美元/周，但是對於那些一周三次或以上中午外出就餐的人來說，這個數字由55美元/周上升到了121美元/周。賓州大學食品研究實驗室的主任、餐飲管理專業副教授阿密特薩爾瑪指出，「很明顯，調查結果告訴我們，被調查者原以為一周內的花銷會比較少，但是，當一周過去了，他們的實際花銷超出了自己的預算。同時，他們要把這種支出增加合理化。」經常外出就餐可能與他們控制自己買買買的能力欠缺有關，反而並不能讓他們成為更明智的消費者。此外，根據全球性金融公司信安金融(Principal Financial Group)去年發布的調查報告，很多美國人聲稱外出就餐是自己無法堅持執行預算計劃的頭號原因。雖然大部分的消費者都認為食物支出不是一項重要的財務決定，但是食物支出的頻繁意味著支出的迅速累加。還有很多大的支出的項目——退休存款，買車，付房子首付等，但是我們不是每天都買車，但是我們每天都做一些花錢的小決定，比如外出就餐，這些微不足道的決定使得每天的支出迅速增加。

Ⅶ 美國引發的金融危機

雷曼兄弟申請破產保護、美林「委身」美銀、AIG告急等一系列突如其來的「變故」使得世界各國都為美國金融危機而震驚。華爾街對金融衍生產品的「濫用」和對次貸危機的估計不足終釀苦果。
事實上，早在2007年4月，美國第二大次級房貸公司——新世紀金融公司的破產就暴露了次級抵押債券的風險；從2007年8月開始，美聯儲作出反應，向金融體系注入流動性以增加市場信心，美國股市也得以在高位維持，形勢看來似乎不是很壞。然而，2008年8月，美國房貸兩大巨頭——房利美和房地美股價暴跌，持有「兩房」債券的金融機構大面積虧損。美國財政部和美聯儲被迫接管「兩房」，以表明政府應對危機的決心。但接踵而來的是：總資產高達1.5萬億美元的世界兩大頂級投行雷曼兄弟和美林相繼爆出問題，前者被迫申請破產保護，後者被美國銀行收購；總資產高達1萬億美元的全球最大保險商美國國際集團（AIG）也難以為繼；美國政府在選擇接管AIG以穩定市場的同時卻對其他金融機構「愛莫能助」。
如果說上述種種現象只是矛盾的集中爆發，那麼問題的根源則在於以下三個方面：
第一、美國政府不當的房地產金融政策為危機埋下了伏筆。居者有其屋曾是美國夢的一部分。在上世紀30年代的大蕭條時期，美國內需萎靡不振，羅斯福新政的決策之一就是設立房利美，為國民提供住房融資，幫助民眾購買房屋，刺激內需。1970年，美國又設立了房地美，規模與房利美相當。「兩房」雖是私人持股的企業，但卻享有政府隱性擔保的特權，因而其發行的債券與美國國債有同樣的評級。從上世紀末期開始，在貨幣政策寬松、資產證券化和金融衍生產品創新速度加快的情況下，「兩房」的隱性擔保規模迅速膨脹，其直接持有和擔保的按揭貸款和以按揭貸款作抵押的證券由1990年的7400億美元爆炸式地增長到2007年底的4.9萬億美元。在迅速發展業務的過程中，「兩房」忽視了資產質量，這就成為次貸危機爆發的「溫床」。
第二、金融衍生品的「濫用」，拉長了金融交易鏈條，助長了投機。「兩房」通過購買商業銀行和房貸公司流動性差的貸款，通過資產證券化將其轉換成債券在市場上發售，吸引投資銀行等金融機構來購買，而投資銀行利用「精湛」的金融工程技術，再將其進行分割、打包、組合並出售。在這個過程中，最初一元錢的貸款可以被放大為幾元、甚至十幾元的金融衍生產品，從而加長了金融交易的鏈條，最終以至於沒有人再去關心這些金融產品真正的基礎價值，這就進一步助長了短期投機行為的發生。但投機只是表象，貪婪才是本質。以雷曼兄弟為例，它的研究能力與金融創新能力堪稱世界一流，沒有人比他們更懂風險的含義，然而自身卻最終難逃轟然崩塌的厄運，其原因就在於雷曼兄弟管理層和員工持有公司大約1/3的股票，並且只知道瘋狂地去投機賺錢，而較少地考慮其他股東的利益。
第三、美國貨幣政策推波助瀾。為了應對2000年前後的網路泡沫破滅，2001年1月至2003年6月，美聯儲連續13次下調聯邦基金利率，該利率從6.5%降至1%的歷史最低水平，而且在1％的水平停留了一年之久。低利率促使美國民眾將儲蓄拿去投資資產、銀行過多發放貸款，這直接促成了美國房地產泡沫的持續膨脹。而且美聯儲的貨幣政策還「誘使」市場形成一種預期：只要市場低迷，政府一定會救市，因而整個華爾街彌漫著投機氣息。然而，當貨幣政策連續收緊時，房地產泡沫開始破滅，低信用階層的違約率首先上升，由此引發的違約狂潮開始席捲一切賺錢心切、雄心勃勃的金融機構。
所幸的是，由於我國參與全球化的步伐較為謹慎，因此較大程度地避免了美國金融危機的直接沖擊；但不幸的是，我國也同樣也存在若干美國金融危機爆發的「病因」，這值得我們去深刻反思。
首先，雖然我國國有大型金融機構的改革取得了很大進展，但鑒於我國特殊國情，我們也許無法解決政府對大型金融機構的隱性擔保問題，但一定要繼續加強國有金融機構運作的透明化程度，切實防止金融機構的過激行為，如過度放寬信貸標准和涉水國際投機活動等。
第二，金融衍生產品是把雙刃劍，它能夠發揮活躍交易、轉移風險的功能，也能憑借杠桿效應掀起金融波瀾。因此，金融衍生品一定要在監管能力的范圍之內適時推出，切莫使其淪為投機客興風作浪的工具。
第三，貨幣政策要兼顧資產價格波動。在宏觀調控過程中，央行往往為了穩定預期而表示堅決執行某項政策，如反通脹等，但是貨幣政策的「偏執」不可避免地會導致股市和房市價格的劇烈波動。上世紀末的日本經濟危機、亞洲金融危機以及當下的美國金融危機，都是資產價格泡沫急劇破裂惹的禍。因此，貨幣政策應兼顧資產價格波動，政府更要多管齊下消除不穩定產生的制度根源。
[編輯本段]美國金融危機對中國經濟的影響
眾所周知，最近愈演愈烈的金融危機已經嚴重影響到了全球經濟的健康發展，從華爾街到全世界，從金融界到實體經濟，各國政府都在面臨著嚴重的經濟危機，那麼從這一次危機中我們能夠看到什麼？我國經濟和中國的企業受到了什麼影響？對我們而言，中國企業到底是機遇大還是挑戰大？
10月14日，一大把網站特別策劃《觀天下》活動第一期——「美國金融危機對中國經濟的影響」，就以上問題與業內專家進行了探討。
首先，對這次金融危機產生的根源，對外經貿大學金融科技研究中心副主任侯玉成表示，美國本次金融動盪最終轉化成危機，是由價格泡沫所引起，價格泡沫主要體現在房地產市場。美國將問題轉移到金融衍生品是在混淆概念，其根本問題就是房地產泡沫過渡膨脹，最終導致不可收拾的局面。
近年，美國的科技進步、生產力提高，導致經濟發展較快，但其經濟發展在一定階段是以價格不斷上漲來支撐它整體總的經濟發展局面。正是因為這一點細微差別，導致一旦某個領域出現問題，就會使整個價格體系崩盤。
而首都經濟貿易大學金融政策研究中心研究員施慧洪博士認為，金融危機的根源還在於美國的金融機制，即信用衍生產品，普通的債券本金和利益都是可以預期的，衍生化後，本金變化了，利率也變化了。如利率可以與匯率掛鉤，利率可以跟很多因素掛鉤，這樣就使風險更加擴大化。尤其是期貨，利率一高，虧損的數字就成了天文數字，這使整個經濟分為兩極，一方是巨大的盈利，一方是巨大的虧損，經濟體系就無法平衡。
面對這種局面，目前各國政府都在盡力挽回金融危機局面，但究竟有多大效果？侯玉成表示，包括現在歐洲、美國所有的注資，包括成立各類基金的目的主要是讓市場穩定，整體在根上並沒有做實質性的動作，目的就是各國央行聯合起來，給市場信心，先讓金融系統穩定，讓實體經濟正常運營。
談到金融危機對中國經濟目前的影響，侯玉成認為，其主要負面影響在我國的外貿出口及金融領域，但從另一個角度，無論是宏觀經濟面還是中小企業發展，此次危機又可能是一次巨大的機遇——逼迫我國出口結構進行升級，這就需要宏觀決策層給我國中小企業還有大型出口商提供緩沖的時機。
中國銀河投資管理有限公司投資管理總部投資經理連傑表示，在中國目前自主動力並不充分的環境下，生存環境愈加惡劣，在產業升級和行業結合的過程中才能誕生出更強有力的企業。另一個層面，剛性的內需支持的行業是非常值得關注的，我們現在內需增長並不快，但是這種增長基本是剛性的，不會突然變成負增長，比如農業、快速消費品，這些都有很好的投資機會。
侯玉成認為，在目前經濟局面下，可以在穩定或者盡可能減少出口影響基礎上加強對內需的關注，從近期召開的黨代會可以發現，內需的啟動，或者內需的製造，可能會成為下一階段我國大的經濟政策方向。而對於農業甚至與農相關的整體領域，可能是我國未來加強內需發展的一個點。下一步我國很可能在科學、技術行業給予適當扶持和推動，一方面發展科學技術基礎，另一方面試圖從這個領域製造出新的消費熱點。
對於什麼樣的行業在這次危機中能夠很好的發展，企業如何在這次危機中全身而退？各位專家對中小企業提出建議：
侯玉成：中小企業對未來發展的思路要有大的改變和提高。今年乃至未來，靠過去單純的密集性、低成本生產模式會逐步遇到發展瓶頸，這需要未來我國中小企業的發展有兩個方面必須要准備，第一方面，首先中小企業技術需要進行提高和准備。第二方面，我國中小企業，特別是以出口型為主的中小企業，未來的發展需要對一些經濟和金融領域熟悉的人才，做一個必要的配備。
連傑：談到中小企業發展有一點要提出，就是中國金融環境。在中國金融環境整體落後於實體經濟發展情況下，金融行業是有機會的，金融行業將來也會產生很多種小企業，有可能也會生活的很好。投資公司選企業，在實務中考慮幾個因素，第一是行業空間，即使排名第一，但行業中只有一百萬的生長空間，是不考慮的；第二是行業壁壘，這是限制競爭的因素，設計壁壘讓後者無法追趕，甚至不能輕易進入這個領域競爭，這就很有價值了。
對於中小企業轉型的問題，施慧洪認為一方面可以依靠自身力量，第二方面需要依靠外力，外力部分政府應該承擔起責任，無論是國外還是國內，中小企業發展往往需要政府的相應政策，否則中小企業跟大企業競爭起來非常被動。而侯玉成認為，中小企業一定要從自身發展著手，不能把發展希望完全寄託在國家身上，無論是中國還是國際，企業優勝劣汰是正常現象。
最後，三位專家談到我國企業在這次金融危機中何時突圍時，表示：目前局面下，中小企業要積極拓展美國以外的其他市場，包括非洲市場、歐洲市場，甚至亞洲市場，通過危機的鍛煉，來提高與國際企業的競爭能力，及國際市場的開拓能力等，不斷提升自我實力，前進的步伐不能停止，機會終究會到來。
[編輯本段]全球應對金融危機
近日，歐盟出台一項總額達2000億歐元的大規模經濟刺激計劃，內含擴大公共開支、減稅和降息等提振實體經濟的三大舉措。
這只是近期世界主要經濟體為應對金融危機向實體經濟蔓延出台諸多刺激經濟政策中的一項。11月份，隨著國際金融危機對實體經濟的影響逐步顯現，世界主要經濟體的應對目標也從之前主要針對金融市場轉向拯救實體經濟，展開了一段驚心動魄的救援。
「緊鑼密鼓」各國力保實體經濟
11月份公布的數據表明，繼日本承認其經濟經過連續兩個季度下滑陷入衰退後，歐元區已進入其誕生以來的首個衰退期，而美國多項經濟指標的惡化程度創30年之最，也正在衰退的邊緣，新興市場經濟增長放慢已成事實。
從北美到歐洲、再到亞太地區，最近一個月里，為應對金融危機，全球一系列刺激經濟措施相繼出台。這些救市措施是繼拯救虛擬經濟後，各國針對實體經濟採取的又一輪的救助措施。
10月30日，日本政府公布一攬子總額26．9萬億日元（約合2730億美元）的經濟刺激方案，以防全球金融危機對日本經濟造成進一步負面沖擊；11月25日，美國聯邦儲備委員會宣布投入8000億美元，用於解凍消費信貸市場、住房抵押信貸以及小企業信貸市場……
「從11月份全球的救助措施看，當前各國對危機的救治已從注入流動性、改善金融機構償付能力等階段，進入到刺激經濟的第三個階段。」中金公司金融專家黃海洲認為，第三階段的救治措施，都是從鼓勵投資消費、拉動就業等刺激經濟的層面出發，以防止實體經濟崩盤。
「在危機爆發之初各國針對金融市場採取的救助措施只能『救急』和『治標』，但不能『治本』。」社科院世界經濟與政治研究所研究員孫傑說，「在目前國際金融危機對實體經濟的影響程度難以估計，各國經濟增長面臨諸多不確定性的情況下，各國政府出台更具體的推動實體經濟增長的措施可以說是應時之舉。」
應對危機中國調控雷厲風行
國際金融危機在向全球實體經濟不斷蔓延的過程中，外貿依存度超過60％的中國所受影響也日益加深。統計顯示，中國經濟增速連續五個季度減緩，今年GDP增速也從一季度的10．6％下滑到三季度的9．9％。發展改革委主任張平近日坦承，11月份國內一些經濟指標更出現了加速下滑的態勢。
「為抑制經濟增長過速下滑的態勢，我們必須採取力度比較大、效果比較顯著的措施。」張平說。
針對國際金融危機所帶來的不利影響，11月份以來中國政府雷厲風行、密集出台了大手筆的調控「重拳」，展開了一場與時間賽跑，與金融危機的不利影響賽跑的旋風行動，向外界發出了應對挑戰、戰勝困難、力保增長的強烈信號。
11月9日，中國政府宣布實施適度寬松的貨幣政策和積極的財政政策，並出台了投資規模達4萬億元的擴大內需、促進增長的十大措施；11月12日，國務院常務會議又決定出台擴大內需、促進增長的四項實施措施；11月19日，國務院常務會議研究確定了促進輕紡工業健康發展的6項政策措施，進一步加大扶持力度，幫助輕紡企業克服困難，渡過難關；一周之後，中國人民銀行宣布大幅度降息，調整幅度創11年之最；11月28日，中共中央政治局召開會議，提出要把保持經濟平穩較快發展作為明年經濟工作的首要任務。
各界人士表示，如此大手筆、高效率的舉措，既是對中國面臨的國際和國內經濟挑戰所作出的回應，也是加強國際合作、確保世界經濟增長的具體行動。
國際社會也給予了積極評價。澳大利亞總理陸克文認為，中國約4萬億元人民幣的經濟促進計劃「非同凡響」，不僅對中國經濟，對東亞經濟和世界經濟來說都是「非常好的」消息。
加強合作全球共度時艱
各國領導者意識到，全球性的危機需要全球共同應對。在各大經濟體相繼出台措施刺激經濟、穩定市場的同時，全球加強了合作，共同抵禦國際金融危機已逐漸成為各國共識，一系列為應對危機，尋求對話和合作的會議相繼召開：
11月8日，20國集團財政部長和中央銀行行長2008年年會在巴西聖保羅開幕；11月15日，20國集團領導人金融市場和世界經濟峰會在華盛頓召開；11月22日至23日，亞太經濟合作組織（APEC）第十六次領導人非正式會議在秘魯首都利馬召開。
20國集團金融峰會在宣言中再次強調了「與會國家決心加強合作，努力恢復全球增長」的重要性。會議的最重要的成果就是與會各方就下一步應對金融危機行動達成了協議，20國集團領導人承諾將共同行動，運用貨幣和財政政策，應對全球宏觀經濟挑戰。
APEC會議針對金融危機專門發表一份聯合聲明，承諾密切合作，進一步採取全面、協調的行動應對當前的金融危機。表示將採取一切必要的經濟及金融行動，力求在18個月內戰勝金融危機。
「這些會議均強調，全球要加強合作、共同抵禦金融危機。」社科院世界經濟與政治研究所專家張明認為，在全球化的今天，危機對經濟的打擊是全球性的，而救治危機也需要全球的手段。