金融機構應根據方法

⑴ 銀行業金融機構應遵循什麼原則按規定管理消費者信息

銀行業金融機構應遵循真實、及時、完整、有效和安全原則按規定管理消費者信息回。

銀行業金融答機構數據治理應當遵循以下基本原則：

（一）全覆蓋原則。數據治理應當覆蓋數據的全生命周期，覆蓋業務經營、風險管理和內部控制流程中的全部數據，覆蓋內部數據和外部數據，覆蓋監管數據，覆蓋所有分支機構和附屬機構。

（二）匹配性原則。數據治理應當與管理模式、業務規模、風險狀況等相適應，並根據情況變化進行調整。

（三）持續性原則。數據治理應當持續開展，建立長效機制。

（四）有效性原則。數據治理應當推動數據真實准確客觀反映銀行業金融機構實際情況，並有效應用於經營管理。

(1)金融機構應根據方法擴展閱讀

對數據治理不滿足《中華人民共和國銀行業監督管理法》等法律法規及國務院銀行業監督管理機構審慎經營規則要求的銀行業金融機構，銀行業監督管理機構可採取相應措施：

（一）要求其制定整改方案，責令限期改正；

（二）與公司治理評價結果或監管評級掛鉤；

（三）依法採取監管措施及實施行政處罰。

⑵ 辦理人民幣存取款業務的金融機構應當根據什麼原則

存款自願、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。

⑶ 金融機構應當按照什麼規定建立和實施客戶什麼識別制度

根據《金融機構反洗錢規定》第九條的規定：
（一）對要求建立業務關系或者辦理內規定金額容以上的一次性金融業務的客戶身份進行識別，要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對並登記，客戶身份信息發生變化時，應當及時予以更新；
（二）按照規定了解客戶的交易目的和交易性質，有效識別交易的受益人；
（三）在辦理業務中發現異常跡象或者對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性有疑問的，應當重新識別客戶身份；
（四）保證與其有代理關系或者類似業務關系的境外金融機構進行有效的客戶身份識別，並可從該境外金融機構獲得所需的客戶身份信息。」

⑷ 金融會計學習題集2011 余倫芳 答案

- 1 -
金融會計學習題集

第一章總論

一、判斷題

1
．商業銀行的會計核算應當以權責發生制為基礎。
（

）

2
．可比性要求金融機構前後各期採用的會計方法、會計程序應當一致，不得變更。
（

）

3
．我國《企業會計准則》規定，金融機構以營業年度作為會計年度。
（

）

4
．謹慎性的實質是預估將來可能產生的損失，而不預計將來可能產生的收益。
（

）

二、單選題

1
．金融企業會計核算的基礎是（

）
。

A
收付實現制
B
權責發生制
C
永續盤存制
D
實地盤存制

2
．
要求商業銀行應當按規定的會計處理方法進行會計核算，
會計指標應當口徑一致、
相互可比的信息質
量特徵是（

）

A
謹慎性
B
可比性
C
客觀性
D
相關性

3
．商業銀行的流動資產不包括（

）
。

A
短期貸款
B
拆放同業
C
貼現
D
聯行存放款項

4
．從計量手段界定金融企業會計核算的前提是（

）
。

A
會計主體
B
持續經營
C
會計分期
D
貨幣計量

5
．商業銀行的流動負債包括（

）
。

A
拆放同業
B
短期貸款
C
貼現
D
開出本票

6
．金融企業會計核算的基礎是權責發生制，其產生的依據是（

）
。

A
會計主體假設
B
持續經營假設
C
會計分期假設
D
貨幣計量假設

7
．設置應收利息和應付利息是按照（

）

A
權責發生制
B
收付實現制
C
永續盤存制
D
實地盤存制

8
．在金融體系中，處於中心地位的銀行是（

）

A
中國銀行
B
中國工商銀行
C
中國建設銀行
D
中國人民銀行

9
．下列各項與固定資產有關的支出中，屬於資本性支出的是（

）

A
固定資產維修費

B
固定資產保險費
C
固定資產購置費
D
固定資產折舊費

10
．作為銀行會計主要的計量尺度是（

）

A
實物

B
貨幣
C
時間

D
人民幣

三、多選題

1
．我國的金融體系包括（

）

- 2 -
A
中央銀行
B
國有商業銀行
C
非銀行金融機構
D
保險公司
E
郵政儲蓄

2
．商業銀行經營的原則是（

）

A
安全性
B
流動性
C
盈利性
D
規則性
E
規范性

四、業務題

根據下列資料，分別按權責發生制和收付實現制計算某行本季的營業利潤。

1
．本季末月
20
日計算出甲貸款單位的短期借款利息為
70000
元，其中的
50000
元該單位已用銀行存款
支付，剩下的
20000
元該單位暫欠。

2
．本季末月
20
日計提乙單位
5
年期定期存款應付利息
25000
元。

3
．本季末支付明年財產保險費
30000
元。

4
．本季末計算並交納的營業稅金及附加為：
3800
元（權責發生制下）
；
2600
元（收付實現制下）
。

第二章

基本核算方法

一、判斷題

1
．商業銀行的會計科目按照經濟內容劃分，分為資產類、負債類、所有者權益類和損益類。
（

）

2
．我國各商業銀行和人民銀行均採用復式記賬法和復式憑證。
（

）

3
．銀行使用的現金繳款單和現金收入傳票均屬於基本憑證。
（

）

5
．乙種賬設有借、貸發生額、余額和積數四欄，適用在賬頁上計息的賬戶。
（

）

6
．
綜合核算的核算程序是根據傳票編制科目日結單，
根據科目日結單，
登記余額表，
根據余額表編制日
計表。
（

）

7
．各種結算憑證屬於特定的專用憑證。
（

）

8
．一般存款賬戶不能辦理現金的收支業務。
（

）

9
．銀行會計核算方法，主要包括：會計核算方法、會計分析檢查方法、會計預測決策方法。
（

）

10
．明細核算系統由分戶賬、登記簿、現金收付日記簿和余額表組成。
（

）

二、單選題

1
．下列科目中，屬於資產類賬戶的科目有（

）

A
存放中央銀行款項
B
向中央銀行借款
C
短期貸款
D
活期存款

2
．下列科目中，屬於負債類的科目有（

）

A
存放中央銀行款項
B
向中央銀行借款
C
短期貸款
D
貼現資產

3
．銀行代收他行的票據，必須堅持（

）

A
先收款後記賬
B
收妥入賬
C
先記賬後付款
D
先記付款單位賬，後記收款單位賬

4
．銀行會計科目按與其資產負債表的關系可分為（

）

A
表內科目
B
資產類和負債及所有者權益類
C
表外科目
D
表內科目與表外科
目

- 3 -
5
．現金收入業務貫徹（

）原則以免發生已記賬而漏收款的差錯。

A
先收款

，後記賬
B
先記賬，後收款
C
只收款，不記賬
D
以上均錯

6
．現金付出業務必須貫徹（

）原則，以免發生誤付等錯誤情況。

A
先付款，後記賬
B
先記賬，後付款
C
只記賬，不付款
D
以上均不正確

7
．
（

）是各會計科目的總括記錄，是綜合核算的基本賬簿。

A
日計表
B
科目日結單
C
日記簿
D
總賬

8
．用來記載不涉及銀行資金運動的重要業務事項的會計科目是（

）

A
資產類科目
B
表外科目
C
負債類科目
D
表內科目

9
．銀行會計根據有關原始憑證及業務事項自行編制的憑證是（

）

A
基本憑證
B
特定憑證
C
原始憑證
D
記賬憑證

10
．下列業務中，可以不採用復式記賬法進行登記的是（

）

A.
吸收投資

B.
借支差旅費

C.
發出委託收款結算憑證

D.
代理發行國債

11
．
（

）是每一會計科目每日借、貸發生額和憑證張數的匯總記錄。

A
記賬憑證
B
基本憑證
C
科目日結單
D
日計表

12
．本年度發現上年度錯賬，應填制（

）

A
同方向紅、藍字沖正傳票，辦理沖正
B
反方向紅、藍字沖正傳票，辦理沖正

C
藍字反方向傳票沖正，不更改決算報表
D
紅字同方向傳票沖正，不更改決算報表

13
．
「現金付出傳票」
、
「現金收入傳票」屬於（

）

A
專用憑證
B
單式憑證
C
原始憑證
D
基本憑證

14
．
「轄內往來」科目的性質是（

）

A
資產類
B
負債類
C
表外科目類
D
資產負債共同類

15
．商業銀行採用借貸記賬法進行會計核算時，賬戶哪方記增加，哪方記減少以及余額的方向主要取決
於賬戶的（

）
。

A
名稱
B
格式
C
用途
D
性質

16
．能在賬頁上計算利息的分戶賬是（

）
。

A
甲種賬
B
乙種賬
C
丙種賬
D
丁種賬

17
．能在賬頁上反映銷賬的分戶賬是（

）
。

A
甲種賬
B
乙種賬
C
丙種賬
D
丁種賬

18
．銀行廣泛地採用由客戶和單位填寫的（

）來代替記賬憑證。

A
原始憑證
B
記賬憑證
C
單式憑證
D
復式憑證

19
．統馭明細分戶賬，進行綜合核算和明細核算相互核對的主要工具是（

）

A
余額表
B
科目日結單
C
日計表
D
總賬

- 4 -
20
．
（

）是反映當天全部銀行業務活動情況的會計報表，也是扎平當天全部賬務的重要工具。

A
科目日結單
B
總賬
C
日計表
D
余額表

21
．銀行會計特定的核算形式有（

）

A
登記賬簿
B
總分核對
C
設置會計科目
D
按日編制會計報表

22
．銀行辦理收付單位間賬戶資金轉移要貫徹的原則為（

）

A
先收後付，收妥抵用
B
先付後收，收妥抵用
C
收付同時進行
D
先收後付或先付後收

23
．在銀行會計核算方法中，起到統一核算口徑基礎作用的是（

）

A.
會計科目
B.
會計憑證
C.
會計賬薄
D.
會計報表

三、多選題

1
．

下列憑證中，屬於基本憑證的有（

）

A
現金收付傳票
B
特種轉賬傳票
C
進賬單
D
支票
E
本票

2
．我國商業銀行的會計科目按照經濟內容的不同分為（

）

A
資產類
B
負債類
C
所有者權益類
D
損益類
E
資產負債共同類

3
．明細核算是分戶反映各科目詳細情況的核算系統，包括（

）

A
分戶賬
B
登記簿
C
現金日記簿
D
余額表
E
科目日結單

4
．綜合核算是反映各科目總括情況的核算系統，包括（

）

A
科目日結單
B
總賬
C
余額表
D
日計表
E
分戶賬

5
．下列科目屬於表外科目的有（

）

A
活期存款
B
定期存款
C
代保管的有價值品
D
發出委託收款結算憑證
E
未發行的國庫券

6
．銀行會計記賬方法按其登記經濟業務方式不同，可選擇（

）

A
借貸復式記賬
B
資金收付式記賬
C
單式記賬法
D
增減記賬法
E
財產收付復式記賬法

7
．金融企業的會計科目按與資產負債表的關系分為（

）
。

A
資產類
B
負債類
C
表外科目
D
表內科目
E
損益類

8
．以下屬於明細核算系統的有（

）
。

A
總賬
B
分戶賬
C
科目日結單
D
余額表
E
登記簿

9
．商業銀行的會計憑證按格式和用途的不同分為（

）
。

A
基本憑證
B
特定憑證
C
單式憑證
D
復式憑證
E
表外憑證

10
．金融企業的會計憑證按核算方法的不同分為（

）
。

A
單式憑證
B
復式憑證
C
表外科目憑證
D
表內科目憑證
E
通用基本憑證

11
．下列屬於資產負債共同類的會計科目有（

）
。

A
轄內往來
B
電子清算資金往來
C
信貸資金調撥
D
外匯買賣
E
匯出匯款

12
．以下屬於綜合核算系統的有（

）
。

- 5 -

⑸ 銀行金融機構應遵循什麼原則

銀行最主要的誠信，風險，服務，尊重

⑹ 金融機構最常見的劃分方式

金融機構是指從事金融服務業有關的金融中介機構，為金融體系的一部分，金融服務業包括銀行、證券、保險、信託、基金等行業，與此相應，金融中介機構也包括銀行、證券公司、保險公司、信託投資公司和基金管理公司等。按照不同的標准，金融機構可劃分為不同的類型：
1、按地位和功能分為四大類：
第一類，中央銀行，即中國人民銀行。
第二類，銀行。包括政策性銀行、商業銀行、村鎮銀行。
第三類，非銀行金融機構。主要包括國有及股份制的保險公司、城市信用合作社、證券公司(投資銀行)、財務公司、第三方理財公司等。
第四類，在中國境內開辦的外資、僑資、中外合資金融機構。
2、按照金融機構的管理地位，可劃分為金融監管機構與接受監管的金融企業。
例如，中國人民銀行、銀行業監督管理委員會、中國保險監督管理委員會、證券監督管理委員會等是代表國家行使金融監管權力的機構，其他的所有銀行、證券公司和保險公司等金融企業都必須接受其監督和管理。
3、按照是否能夠接受公眾存款，可劃分為存款性金融機構與非存款性金融機構。
存款性金融機構主要通過存款形式向公眾舉債而獲得其資金來源，如商業銀行、儲蓄貸款協會、合作儲蓄銀行和信用合作社等，非存款性金融機構則不得吸收公眾的儲蓄存款，如保險公司、信託金融機構、政策性銀行以及各類證券公司、財務公司等。
4、按照是否擔負國家政策性融資任務，可劃分為政策性金融機構和非政策性金融機構。
政策性金融機構是指由政府投資創辦、按照政府意圖與計劃從事金融活動的機構。非政策性金融機構則不承擔國家的政策性融資任務。
5、按照是否屬於銀行系統，可劃分為銀行金融機構和非銀行金融機構;按照出資的國別屬性，又可劃分為內資金融機構、外資金融機構和合資金融機構;按照所屬的國家，還可劃分為本國金融機構、外國金融機構和國際金融機構

⑺ 金融機構應從()管理的角度

第七條 銀行業金融機構應認真履行列信息系統管理職責：
（）貫徹執行家關信息系統管理律、規技術標准落實銀監相關監管要求；
（二）建立效信息安全保障體系內部控制規程明確信息系統風險管理崗位責任制度並監督落實；
（三）負責組織本機構信息系統風險進行檢查、評估、析及向本機構專門委員銀監及其派機構報送相關管理信息；
（四）及向銀監及其派機構報告本機構發重信息系統事故或突發事件並按關預案快速響應；
（五）每經董事或其決策機構審查向銀監及其派機構報送信息系統風險管理度報告；
（六）做本機構信息系統審計工作；
（七）配合銀監及其派機構做信息系統風險監督檢查工作並按照監管意見進行整改；
（八）組織本機構信息系統業員進行信息系統關業務、技術安全培訓；
（九）展與信息系統風險管理相關其工作
第八條 銀行業金融機構董事或其決策機構負責信息系統戰略規劃、重項目風險監督管理；信息科技管理委員、風險管理委員或其負責風險監督專業委員應制定信息系統總體策略統籌信息系統項目建設定期評估、報告本機構信息系統風險狀況決策層提供建議採取相應風險控制措施
第九條 銀行業金融機構定代表或主要負責本機構信息系統風險管理責任
第十條 銀行業金融機構應設立信息科技部門統負責本機構信息系統規劃、研發、建設、運行、維護監控提供科技服務運行技術支持；建立或明確專門信息系統風險管理部門建立、健全信息系統風險管理規章、制度並協助業務部門及信息科技部門嚴格執行提供相關監管信息；設立審計部門或專門審計崗位建立健全信息系統風險審計制度配備適量合格員進行信息系統風險審計
第十條 銀行業金融機構事與信息系統相關工作員應符合要求：
（）具備良職業道德掌握履行信息系統相關崗位職責所需專業知識技能；
（二）未經崗前培訓或培訓合格者崗；經考核適宜工作員應及進行調整
第十二條 銀行業金融機構應加強信息系統風險管理專業隊伍建設建立才激勵機制適應信息技術發展
第十三條 銀行業金融機構應依據關律規及規范披露信息系統風險狀況
總體風險控制
第十四條 總體風險指信息系統策略、制度、機房、軟體、硬體、網路、數據、文檔等面影響全局或共風險
第十五條 銀行業金融機構應根據信息系統總體規劃制定明確、持續風險管理策略按照信息系統敏程度各集要素進行析評估並實施效控制
第十六條 銀行業金融機構應採取措施防範自災害、運行環境變化等產安全威脅防止各類突發事故惡意攻擊
第十七條 銀行業金融機構應建立健全信息系統相關規章制度、技術規范、操作規程等；明確與信息系統相關員職責許可權建立制約機制實行授權
第十八條 境外設立我銀行業金融機構或境內設立境外銀行業金融機構應防範由於境內外信息系統監管制度差異等造跨境風險
第十九條 銀行業金融機構應嚴格執行家信息安全相關標准參照關際准則積極推進信息安全標准化實行信息安全等級保護
第二十條 銀行業金融機構應加強信息系統評估測試及進行修補更新保證信息系統安全性、完整性
第二十條 銀行業金融機構信息系統數據機房應符合家關計算機場、環境、供配電等技術標准全性數據至少應達家A類機房標准省域數據至少應達家B類機房標准省域數據至少應達C類機房標准數據機房應實行嚴格門禁管理措施未經授權進入
第二十二條 銀行業金融機構應重視知識產權保護使用版軟體加強軟體版本管理優先使用具自主知識產權軟、硬體產品；積極研發具自主知識產權信息系統相關金融產品並採取效措施保護本機構信息化
第二十三條 銀行業金融機構與信息系統相關電設備選型、購置、登記、保養、維修、報廢等應嚴格執行相關規程選用設備應經技術論證測試性能應符合家關標准信息系統所用伺服器等關鍵設備應具較高靠性、充足容量定容錯特性並配置適備品備件
第二十四條 信息系統網路應參照相關標准規范設計、建設；網路設備應兼備技術先進性產品熟性；網路設備線路應冗餘備份；嚴格線路租用合同管理按照業務交易流量要求保證傳輸帶寬；建立完善網管監測管理通信線路及網路設備保障網路安全穩定運行
第二十五條 銀行業金融機構應加強網路安全管理產網路與發測試網路、業務網路與辦公網路、內部網路與外部網路應實施隔離；加強線網、互聯網接入邊界控制；使用內容濾、身份認證、防火牆、病毒防範、入侵檢測、漏洞掃描、數據加密等技術手段效降低外部攻擊、信息泄漏等風險
第二十六條 銀行業金融機構應加強信息系統加密機、密鑰、密碼、加解密程序等安全要素管理使用符合家安全標准密碼設備完善安全要素、領取、使用、修改、保管銷毀等環節管理制度密鑰、密碼應定期更改
第二十七條 銀行業金融機構應加強數據採集、存貯、傳輸、使用、備份、恢復、抽檢、清理、銷毀等環節效管理脫離系統採集加工、傳輸、存取數據；優化系統資料庫安全設置嚴格按授權使用系統資料庫採用適數據加密技術保護敏數據傳輸存取保證數據完整性、保密性
第二十八條 銀行業金融機構應信息系統配置參數實施嚴格安全與保密管理防止非、變更、泄漏、丟失與破壞根據敏程度用途確定存取許可權、式授權使用范圍嚴格審批登記手續

第二十九條 銀行業金融機構應制定信息系統應急預案並定期演練、評審修訂省域數據至少實現數據備份異保存省域數據至少實現異數據實備份全性數據實現異災備
第三十條 銀行業金融機構應加強技術文檔資料重要數據備份管理；技術文檔資料重要數據應保留副本並異存放按規定限保存調用應嚴格授權信息系統技術文檔資料包括：系統環境說明文件、源程序及系統研發、運行、維護程形各類技術資料重要數據包括：交易數據、賬務數據、客戶數據及產報表數據等
第三十條 銀行業金融機構信息系統能影響客戶服務應適式告知客戶
研發風險控制
第三十二條 研發風險指信息系統研發程組織、規劃、需求、析、設計、編程、測試投產等環節產風險
第三十三條 銀行業金融機構信息系統研發前應立項目工作組重項目應立項目領導組並指定負責項目領導組負責項目組織、協調、檢查、監督工作項目工作組由業務員、技術員管理員組具體負責整項目發工作
第三十四條 項目工作組員應具備與項目要求相適應業務經驗與專業技術知識組負責需具備組織領導能力,保證信息系統研發質量進度
第三十五條 銀行業金融機構業務部門根據本機構業務發展戰略充進行市場調查、產品效益析基礎制定信息系統研發項目行性報告
第三十六條 銀行業金融機構業務部門編寫項目需求說明書提風險控制要求信息科技部門根據項目需求編制項目功能說明書
第三十七條 銀行業金融機構信息科技部門依據項目功能說明書別編寫項目總體技術框架、項目設計說明書設計編碼應符合項目功能說明書要求
第三十八條 銀行業金融機構應建立獨立測試環境保證測試完整性准確性測試至少應包括功能測試、安全性測試、壓力測試、驗收測試、適應性測試測試直接使用產數據
第三十九條 銀行業金融機構信息科技部門應根據測試結修補系統功能缺陷提高系統整體質量
第四十條 銀行業金融機構業務員、技術員應根據職責范圍別編寫操作說明書、技術應急案、業務連續性計劃、投產計劃、應急退計劃並進行演練

第四十條 發程所涉及各種文檔資料應經相關部門、員簽字確認並歸檔保存
第四十二條 項目驗收應具由相關負責簽字項目驗收報告驗收合格投產使用
第五章運行維護風險控制
第四十三條 運行維護風險指信息系統運行與維護程操作管理、變更管理、機房管理事件管理等環節產風險
第四十四條 銀行業金融機構信息系統運行與維護應實行職責離運行員應實行專職由其員兼任運行員應按操作規程巡檢操作維護員應按授權維護規程要求產狀態軟硬體、數據進行維護除應急外其維護應非工作間進行
第四十五條 銀行業金融機構信息系統運行應符合要求：
（）制定詳細運行值班操作表包括規定巡檢間操作范圍、內容、辦、命令及負責員等信息；
（二）提供見簡便操作菜單或命令信息系統啟或停止、運行志查詢等；
（三）提供機房環境、設備使用、網路運行、系統運行等監控信息；
（四）記錄運行值班程所現象、操作程等信息
第四十六條 銀行業金融機構信息系統維護應符合要求：
（）除信息系統設備系統環境維護外軟體或數據維護必須通特定應用程序進行添加、刪除修改數據應通櫃員終端資料庫進行直接操作；
（二）具備各種詳細志信息包括交易志審計志等便維護審計；
（三）提供維護統計報表列印功能
第四十七條 銀行業金融機構信息系統變更應符合要求：
（）制訂嚴密變更處理流程明確變更控制各崗位職責並遵循流程實施控制管理；變更前應明確應急退案授權進行變更操作；
（二）根據變更需求、變更案、變更內容核實清單等相關文檔審核變更確性、安全性合性；
（三）應採用軟體工具精確判斷變更真實位置內容形變更內容核實清單實現真實、效、全面檢驗；
（四）軟體版本變更應保留初始版本所歷史版本保留所歷史變更內容核實清單
第四十八條 銀行業金融機構信息系統投產定期內應組織系統評價並根據評價及系統功能進行調整優化
第四十九條 銀行業金融機構應機房環境設施實行巡檢明確信息系統及機房環境設施現故障應急處理流程預案實交易服務數據應實行24值班
第五十條 銀行業金融機構應實行事件報告制度發信息系統造重經濟、聲譽損失重影響事件應即報並處理必要啟應急處理預案
外包風險控制
第五十條 外包風險指銀行業金融機構信息系統規劃、研發、建設、運行、維護、監控等委託給業務合作夥伴或外部技術供應商形風險
第五十二條 銀行業金融機構進行信息系統外包應根據風險控制實際需要合理確定外包原則范圍認真析評估外包存潛風險建立健全關規章制度制定相應風險防範措施
第五十三條 銀行業金融機構應建立健全外包承包評估機制充審查、評估承包經營狀況、財務實力、誠信歷史、安全資質、技術服務能力實際風險控制與責任承擔水平並進行必要盡職調查評估工作委託經家相應監管部門認定資質具相關專業經驗獨立機構完
第五十四條 銀行業金融機構應與承包簽訂書面合同明確雙權利、義務並規定承包安全、保密、知識產權面義務責任
第五十五條 銀行業金融機構應充認識外包服務信息系統風險控制直接間接影響並其納入總體安全策略風險控制
第五十六條 銀行業金融機構應建立完整信息系統外包風險評估與監測程序審慎管理外包產風險提高本機構外包管理能力
第五十七條 銀行業金融機構信息系統外包風險管理應符合風險管理標准策略並應建立針外包風險應急計劃
第五十八條 銀行業金融機構應與外包承包建立效聯絡、溝通信息交流機制並制定意外情況能夠實現承包順利變更保證外包服務間斷應急預案
第五十九條 銀行業金融機構敏信息系統及其涉及家秘密、商業秘密客戶隱私數據管理與傳遞等內容進行外包應遵守家關律規符合銀監關規定經董事或其決策機構批准並實施外包前報銀監及其派機構律規規定需要報告機構備案

⑻ 金融機構應根據反洗錢風險評估需要，信息來源有哪些

1 ．金融機構在與客戶建立業務關系時，客戶向金融機構披露的信息；
2 ．金融機構客版戶權經理或櫃面人員工作記錄；
3 ．金融機構保存的交易記錄；
4 ．金融機構委託其他金融機構或中介機構對客戶進行盡職調查工作所獲信息。
5 ．金融機構利用商業資料庫查詢信息；
6 ．金融機構利用互聯網等公共信息平台搜索信息。
金融機構在風險評估過程中應遵循勤勉盡責的原則，依據所掌握的事實材料，對部分難以直接取得或取得成本過高的風險要素信息進行合理評估。為統一風險評估尺度，金融機構應當事先確定本機構可預估信息列表及其預估原則，並定期審查和調整。

⑼ 各銀行業金融機構應採取哪些措施

這道題沒有背景。什麼情況下該採取什麼措施？
現在的銀行主流的方向是科技金融和金融科技。藉助互聯網金融和人工智慧技術對傳統的管理模式和業務運作模式進行優化、質量和挑戰升級。