融資租賃與融資擔保

A. 為什麼要叫「融資租賃」和「融資」有什麼關系

融資租賃是融資的一個種類。融資租賃，就是通過融資與融物的結合，兼具金融與貿易的雙重職能，融資租賃有直接購買租賃、售出後回租以及杠桿租賃。它實質是依附於傳統租賃上的金融交易，是一種特殊的金融工具。

融資可以分為直接融資和間接融資。直接融資是不經金融機構的媒介，由政府、企事業單位、及個人直接以最後借款人的身份向最後貸款人進行的融資活動，其融通的資金直接用於生產、投資和消費。

間接融資是通過金融機構的媒介，由最後借款人向最後貸款人進行的融資活動，如企業向銀行、信託公司進行融資等等。

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一、融資租賃的起源

現代融資租賃產生於二戰之後的美國。二戰以後，美國工業化生產出現過剩，生產廠商為了推銷自己生產的設備，開始為用戶提供金融服務，即：以分期付款、寄售、賒銷等方式銷售自己的設備。由於所有權和使用權同時轉移，資金回收的風險比較大。

於是有人開始借用傳統租賃的做法，將銷售的物件所有權保留在銷售方，購買人只享有使用權，直到出租人融通的資金全部以租金的方式收回後，才將所有權以象徵性的價格轉移給購買人。

這種方式被稱為「融資租賃」，1952年美國成立了世界第一家融資租賃公司——美國租賃公司(現更名為美國國際租賃公司)，開創了現代租賃的先河。

二、具體特徵

1、租賃物由承租人決定，出租人出資購買並租賃給承租人使用，並且在租賃期間內只能租給一個企業使用。

2、承租人負責檢查驗收製造商所提供的租賃物，對該租賃物的質量與技術條件出租人不向承租人做出擔保。

3、出租人保留租賃物的所有權，承租人在租賃期間支付租金而享有使用權，並負責租賃期間租賃物的管理、維修和保養。

4、租賃合同一經簽訂，在租賃期間任何一方均無權單方面撤銷合同。只有租賃物毀壞或被證明為已喪失使用價值的情況下方能中止執行合同，無故毀約則要支付相當重的罰金。

5、租期結束後，承租人一般對租賃物有留購和退租兩種選擇，若要留購，購買價格可由租賃雙方協商確定。

B. 融資租賃擔保的優勢

1、能夠以專業服務為客戶度身設計最合適的融資方案；
2、具有彈性、靈活的還款計劃和方式；
3、具有合理的固定或浮動利率、低廉的融資費用；
4、融資比例高、期限長；
5、租賃對象廣泛，涉及房產、設備、器材等資產，能夠使社會經濟資源被充分利用；
6、表外融資、能夠優化資產負債結構；
7、可以享受稅收方面的優惠；
8、增強資產流動性、效益性，最大限度盤活存量資產；
9、能夠加速資金周轉、加速折舊、加速技改，協助客戶擴大生產規模、增加市場佔有率、提高企業競爭力。

C. 信貸方式融資與融資租賃有什麼區別

以汽車融資租賃為例
融資租賃在中國發展10年了，走到現在都是按照金融的模式在發展版。也有人會把融資租賃和權分期貸款相提並論，從利息和車輛資源的角度來說都不佔優勢，而且融資租賃期間車輛所有權不在消費者手中，這個原因很大程度上影響了競爭力。
實際上，融資租賃的天然屬性決定其註定要為中高端汽車品牌服務。融資租賃和分期貸款區別到底在哪裡？金融貸款的目的是通過首付+分期的方式去解決客戶的資金問題，促使客戶達到提前消費和增值的目的。融資租賃的目的則更多是為客戶提供一個解決方案，實現兩到三年的車輛更換周期，靈活處置車輛，最終使汽車從在很多人看來是一個佔一大筆資產的大件，變成一個支付少量的月供就可以使用的一個消費品。

D. 融資租賃是否必須提供擔保

按照《企業會計准則-租賃》對租賃的分類，融資租賃是指實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，即全部風險與報酬都由出租人轉移到了承租人,所有權最終可能轉移，也可能不轉移。除融資租賃以外的其他租賃均為經營租賃。 1． 融資租賃是一項至少涉及三方當事人--出租人、承租人和供貨商，並且至少由兩個合同--買賣合同和租賃合同構成的自成一類的三邊交易。這三方當事人相互關聯，兩個合同相互制約。 2． 擬租賃的設備由承租人自行選定，出租人只負責按用戶的要求，給予融資便利，購買設備，不負擔設備缺陷、延遲交貨等責任和設備維護的義務；承租人也不得以此為由拖欠或拒付租金。 3． 全額清償，即出租人在基本租期內只將設備出租給一個特定的用戶，出租人從該用戶收取的租金總額應等於該項租賃交易的全部投資及利潤，或根據出租人所在國關於融資租賃的標准，等於投資總額的一定比例，如80％。換而言之，出租人在一次交易中就能收回全部或大部分該項交易的投資。 4． 對於承租人來說，融資租賃屬於資產負債表內的科目，租奚璞贛υ誄凶餿說淖什?負債表中反映，因此是由承租人對設備計提折舊的?I璞傅謀O鍘⒈Q?、維護等費用及過時風險均由承租人負擔? 5． 設備所有權與使用權長期分離。設備的所有權在法律上屬於出租人，設備的使用權在經濟上屬於承租人。 6． 基本租期結束時，承租人一般對設備擁有留購、續租或退租三種選擇權。 7． 不可解約性。對於承租人而言，租賃的設備是承租人根據其自身需要而自行選定的，因此承租人不能以退還設備為條件而提前中止合同。對於出租人而言，因設備為已購進產品，也不能以市場漲價為由提高租金。總之，在一般情況下，租期內租賃雙方無權中止合同。

E. 融資租賃和融資擔保有啥區別

1. 區別：融資租賃，承租人對租賃物只有使用權，沒有所有權，但租賃期滿後所有權會以一個象徵性的價格轉讓給承租人。融資擔保，租賃物的所有權一直歸承租人。

2. 融資租賃（Financial Leasing）又稱設備租賃（Equipment Leasing）或現代租賃（Modern Leasing），是指實質上轉移與資產所有權有關的全部或絕大部分風險和報酬的租賃。資產的所有權最終可以轉移，也可以不轉移。

   融資租賃除了融資方式靈活的特點外，還具備融資期限長，還款方式靈活、壓力小的特點。
   中小企業通過融資租賃所享有資金的期限可達3年，遠遠高於一般銀行貸款期限。在還款方面，中小企業可根據自身條件選擇分期還款，極大地減輕了短期資金壓力，防止中小企業本身就比較脆弱的資金鏈發生斷裂。

3. 融資租賃雖然以其門檻低、形式靈活等特點非常適合中小企業解決自身融資難題，但是它卻不適用於所有的中小企業。
   融資租賃比較適合生產、加工型中小企業。特別是那些有良好銷售渠道，市場前景廣闊，但是出現暫時困難或者需要及時購買設備擴大生產規模的中小企業。

4. 融資擔保是指擔保人為被擔保人向受益人融資提供的本息償還擔保。融資方式包括：借款、發行有價證券(不包括股票)、透支、延期付款及銀行給予的授信額度等。

   內涵：金融性與中介性的雙重屬性

   特徵：金融性、多樣性、履約責任剛性、責任比例分擔

   融資擔保是擔保業務中最主要的品種之一，是隨著商業信用、金融信用的發展需要和擔保對象的融資需求而產生的的一種信用中介行為。信用擔保機構通過介入包括銀行在內的金融機構、企業或個人這些資金出借方與主要為企業和個人的資金需求方之間，作為第三方保證人為債務方向債權方提供信用擔保——擔保債務方履行合同或其他類資金約定的責任和義務。

   在其業務性質上，融資擔保具有金融性和中介性雙重屬性，屬於一種特殊的金融中介服務。

   它通過利用自身的第三方信用為資金供給和資金需求方雙方提供融資擔保服務，以此促進雙方交易的完成。在開展融資擔保業務過程中，信用擔保機構要完成兩方面的工作：一方面，是對資金需求方的信用評估；另一方面是向資金供給方提供自身資信證明，取得其對自身信用保證資格和履約能力的認可。

   
   

F. 融資租賃機構與融資擔保公司的合作點有哪些有那些成功案例

你提及的擔保公司（A）應該就是中介公司吧，推介業務給融資租賃客戶經理（回B）的那種。答B負責的區域一般都是以省區為單位，可能照顧不及每個市乃至縣級的客戶融資需求計劃，A則利用他所熟悉的當地資源提供相應目標客戶給B，當然，這塊費用基本都向客戶收取，或者和客戶的財務總監私下約定好，兩人分掉。僅僅提供建議，這種中介基本不靠譜，業務得靠自己對市場摸底後，掌握客戶未來融資需求的情況下才能有效開展。
案例很多，不一一列舉

G. 興宏金融的融資租賃和融資擔保有啥區別

這個很簡單，融資租賃主要是針對購買設備的實體公司，比如公交公司購買公交車，以公交車做抵押進行融資；融資擔保就是抵押貸款了，比如房地產開發商拿建成的房產項目作為抵押物進行融資。

H. 融資租賃公司需要的是擔保還是抵押

融抄資租賃公司需要不襲僅有擔保還有抵押，此兩種方式在於擔保的利率較高，而抵押的利率較低。此兩種方式，各有所長，在借款人無抵押物的情況下採用擔保能較快得到資金支持。

融資租賃（Financial Leasing）又稱設備租賃（Equipment Leasing）或現代租賃(Modern Leasing)，是指實質上轉移與資產所有權有關的全部或絕大部分風險和報酬的租賃。資產的所有權最終可以轉移，也可以不轉移。

融資租賃經中國銀行業監管管理委員會批准經營融資租賃業務的單位和經對外貿易經濟合作主管部門批准經營融資租賃業務的外商投資企業、外國企業開展的融資租賃業務。

I. 融資租賃需要擔保嗎

印刷機械租賃專題講座1、1 作者：沙泉 印刷企業如果從銀行貸款，一般都需要擔保或者抵押，銀行的目的是除了有債權以外還想控制可以變現的物權降低貸款風險。融資租賃交易中租賃公司本身把握著債權和物權，而且還有權直接處置租賃物件，應該不需要再擔保（目前只有少數幾家租賃公司可以做到）。但是，這不是一個簡單的問題。 對於租賃公司，如果租賃公司不是印刷機械設備生產廠商為股東的話，他們對租賃物件的處置又沒有把握時，如果要做這個項目，此時租賃公司處於一個轉貸銀行的角色，他們當然要擔保。如果供貨廠商能提供回購擔保，解決租賃公司的憂慮，印刷企業就不需要擔保。 對於印刷企業，如果企業帳務清楚，業績表現好，租賃公司有可能不要擔保。如果企業盈利能力沒有第三方證明（銀行對帳單），僅憑個人小本記帳不能說明問題，租賃公司仍需要擔保。這說明一個企業規范化經營非常重要。企業不願意把現金入帳有很大一個原因就是為了逃稅，而融資租賃恰恰可以幫助你合法避稅。但是如果沒有前期的現金入帳就沒有後期的通過租賃合理避稅。 成功的案例顯示不需要擔保的企業大於需要擔保的企業，主要原因就是素質不高的企業租賃公司一般都不願意介入。中小企業要想解決融資瓶頸問題規范化經營必不可少。 什麼樣的擔保租賃公司能接受呢？首先一個原則就是租賃公司認可，具有擔保能力的企業提供的擔保；其次是企業可以變現的固定資產抵押；三是企業業主的個人財產擔保。 擔保分為有限擔保和無限擔保。有限責任企業提供的擔保為有限擔保，個人資產提供的擔保為無限責任（一旦出現問題傾家盪產）。對於資信不夠的印刷企業可能需要混合擔保，既：有限責任加無限責任擔保。隨著新《破產法》出台，自然人也可以破產的規定一旦出台無限責任的擔保可能也會被取消。 擔保有：部分權益擔保、不可撤消擔保、可轉移擔保等多種形式，租賃公司只接受不可撤消的連帶責任擔保。

J. 融資租賃和金融租賃的區別是什麼

一、性質不同：

金融租賃公司是金融機構，融資租賃公司是非金融機構。前者是放款單位，後者則是借款單位。二者有著本質的區別。雖然融資租賃公司總想往金融方面靠，但是被國家下發的相關條例給限制住了，目的是為了嚴防租賃公司從事影子銀行業務。

二、產業劃分不同：

國家統計局下發《三次產業劃分規定》顯示，金融租賃屬於第三產業—J門：金融業—7120大類：金融租賃。融資租賃被劃分為第三產業—L門：租賃和商務服務業—7310大類：機械設備租賃。

三、監管機構不同：

金融租賃公司受銀監會批准以及監管，並且只有金融租賃公司才可以冠有「金融」二字，因此成立難度很大，要求很高。成立難度相對來說小一些，對法人股東的要求也相對小一些。但是融資租賃也屬於類金融企業，現在國家在大力整頓金融市場，融資租賃注冊要求也很嚴格了。

四、監督管理方式不同：

金融租賃公司監管部門按照放款人監管。租賃公司在監管部門批準的信貸規模範圍內開展業務活動。租賃資產發生變化時，每日都要上報。監管部門對租賃公司的銀行賬戶有可靠的監控。

五、適用范圍不同：

融資租賃更適合中小企業融資。介於融資租賃擁有融資與融物相結合的特點，出現問題時租賃公司可以回收、處理租賃物，因而在辦理融資時對企業資信和擔保的要求不高，所以非常適合中小企業融資。

金融租賃是以融物代替融資並且將融資與融物緊密相連的一種信用形式，所以金融租賃方式大多適用於於大型成套設備的租賃。

(10)融資租賃與融資擔保擴展閱讀：

功能介紹

1.融資功能 融資租賃從其本質上看是以融通資金為目的的，它是為解決企業資金不足的問題而產生的。需要添置設備的企業只須付少量資金就能使用到所需設備進行生產，相當於為企業提供了一筆中長期貸款。

2.促銷功能 融資租賃可以用「以租代銷」的形式，為生產企業提供金融服務。一可避免生產企業存貨太多，導致流通環節的不暢通，有利於社會總資金的加速周轉和國家整體效益的提高;二可擴大產品銷路，加強產品在國內外市場上的競爭能力。

3.投資功能 租賃業務也是一種投資行為。租賃公司對租賃項目具有選擇權，可以挑選一些風險較小、收益較高以及國家產業傾斜的項目給予資金支持。同時一些擁有閑散資金、閑散設備的企業也可以通過融資租賃使其資產增值。而融資租賃作為一種投資手段，使資金既有專用性，又改善了企業的資產質量，使中小企業實現技術、設備的更新改造。

4.資產管理功能 融資租賃將資金運動與實物運動聯系起來。因為租賃物的所有權在租賃公司，所以租賃公司有責任對租賃資產進行管理、監督，控制資產流向。

隨著融資租賃業務的不斷發展，還可利用設備生產者為設備的承租方提供維修、保養和產品升級換代等特別服務，使其經常能使用上先進的設備，降低使用成本和設備淘汰的風險，尤其是對於售價高、技術性強、無形損耗快或利用率不高的設備有較大好處。

參考資料來源：網路-融資租賃