營運資金需求回復

① 營運資本需求是怎麼計算的

營運資金量＝上年度銷售收入×(1－上年度銷售利潤率)×(1＋預計銷售收入年增長內率)/營運資金周轉次數
其中：營容運資金周轉次數＝360/(存貨周轉天數+應收賬款周轉天數－應付賬款周轉天數＋預付賬款周轉天數－預收賬款周轉天數)
周轉天數=360/周轉次數
應收賬款周轉次數＝銷售收入/平均應收賬款余額
預收賬款周轉次數＝銷售收入/平均預收賬款余額
存貨周轉次數＝銷售成本/平均存貨余額
預付賬款周轉次數＝銷售成本/平均預付賬款余額
應付賬款周轉次數＝銷售成本/平均應付賬款余額
營運資金需求量=營運資金量-自有資金

這個是銀監會流貸管理辦法裡面的公式，至於是否是你要的就不知道了。

② 營運資金需求量的計算公式

（一）成本分析模式
成本分析模式是根據現金有關成本，分析預測其總成本最低時現金持有量的一種方法。運用成本分析模式確定最佳現金持有量時，只考慮因持有一定量的現金而產生的機會成本及短缺成本，而不予考慮管理費用和轉換成本。
運用成本分析模式確定最佳現金持有量的步驟是：（1）根據不同現金持有量測算並確定有關成本數值；（2）按照不同現金持有量及其有關成本資料編制最佳現金持有量測算表；（3）在測算表中找出總成本最低時的現金持有量，即最佳現金持有量。在這種模式下，最佳現金持有量，就是持有現金而產生的機會成本與短缺成本之和最小時的現金持有量。
（二）存貨模式
存貨模式，是將存貨經濟訂貨批量模型原理用於確定目標現金持有量，其著眼點也是現金相關成本之和最低。
運用存貨模式確定最佳現金持有量時，是以下列假設為前提的：（1）企業所需要的現金可通過證券變現取得，且證券變現的不確定性很小；（2）企業預算期內現金需要總量可以預測；（3）現金的支出過程比較穩定、波動較小，而且每當現金余額降至零時，均通過部分證券變現得以補足；（4）證券的利率或報酬率以及每次固定性交易費用可以獲悉。如果這些條件基本得到滿足，企業便可以利用存貨模式來確定最佳現金持有量。這里所說的最佳現金持有量是指能夠使現金管理的機會成本與轉換成本之和保持最低的現金持有量。當持有現金的機會成本與證券變現的交易成本相等時，現金管理的總成本最低，此時的現金持有量即為最佳現金持有量。最佳現金持有量模型為：
Q=2TF/K
式中，Q為最佳現金持有量（每次證券變現的數量）；T為一個周期內現金總需求量；F為每次轉換有價證券的固定成本；K為有價證券利息率（機會成本）。最佳現金管理總成本（TC）＝2TFK

那本書我有，我也在國外學的……回去幫你翻翻，如果我記得的話。

③ 怎樣理解營運資金需求

營運資金量＝上年度銷售收入×(1－上年度銷售利潤率)×(1＋預計銷售收入內年增長率)/營運資金周轉次容數
其中：營運資金周轉次數＝360/(存貨周轉天數+應收賬款周轉天數－應付賬款周轉天數＋預付賬款周轉天數－預收賬款周轉天數)
周轉天數=360/周轉次數
應收賬款周轉次數＝銷售收入/平均應收賬款余額
預收賬款周轉次數＝銷售收入/平均預收賬款余額
存貨周轉次數＝銷售成本/平均存貨余額
預付賬款周轉次數＝銷售成本/平均預付賬款余額
應付賬款周轉次數＝銷售成本/平均應付賬款余額
營運資金需求量=營運資金量-自有資金

④ 營運資本需求遞減說明什麼

整個生產銷售過程中，企業的資金都要被佔用，或者佔用別人的資金。具體為版以下五項：
被佔用權：預付賬款，存貨，應收賬款
佔用別人：預收賬款，應付賬款。

假如企業佔用別人的錢比被別人佔用的錢還多，那說明企業一開始生產就是在產生現金流。我們把二者之差稱之為 營運資本需求，即企業生產銷售過程中需要的營運資金，公式為：

營運資本需求 =（應收賬款+存貨+預付賬款）-（應付賬款+預收賬款）
這個資金當然是越小越好，負值更好。放在同行業比較的話，則是用營運資本需求占營業收入的比率來比較，越低越好。按常理，零售百貨業（如沃爾瑪百貨）存貨周轉快，客戶都是現金付款，而又是賣完商品再付款給供應商，他們的營運資本需求一般都比較小，甚至為負。

營運資本需求遞減說明企業的經營均處於好的向上的趨勢。

⑤ 營運資本需求的計算公式

營運資本需求=(應收賬款+存貨+預付費用)-(應付賬款+預提費用)

⑥ 請問老師營運資金需求如何計算，銷售增長率為10%

營運資金量＝上年來度銷售源收入×(1－上年度銷售利潤率)×(1＋預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數

其中：營運資金周轉次數＝360/(存貨周轉天數+應收賬款周轉天數－應付賬款周轉天數＋預付賬款周轉天數－預收賬款周轉天數)

周轉天數=360/周轉次數

應收賬款周轉次數＝銷售收入/平均應收賬款余額

預收賬款周轉次數＝銷售收入/平均預收賬款余額

存貨周轉次數＝銷售成本/平均存貨余額

預付賬款周轉次數＝銷售成本/平均預付賬款余額

應付賬款周轉次數＝銷售成本/平均應付賬款余額

營運資金需求量=營運資金量-自有資金

⑦ 營運資金需求的決定營運資金需求高低的因素

企業生產經營活動對資金的需求，主要起因於資金運動過程的時間差。比如收入和支出之間存在時間差，先支後人；企業付款和收款之間存在的時間差等。這種時間差是企業的生產經營活動性質所決定的，因此這種資金需求是企業正常運營的要求，只要企業運營就有營運資金需求。決定營運資金需求的因素主要有：
1．企業的行業特點。一般地，創造附加價值低的企業(如商業企業)，營運資金需求低；創造附加價值高的企業(如設備製造企業)生產與付款周期長，存貨需求大，因而營運資金需求多。對那些地生產經營活動提供資金的企業，資金管理的重點是如何利用短期資金、特別是閑置資金；對於資金需求高的企業，資金管理的重點是如何及時合理的籌集資金和加速資金周轉。弄清不同行業、不同企業資金管理的不同重點，是判斷資金管理水平的重要依據。
2．企業的生產規模。企業的資金需求的和來源都隨企業的經營規模而變化，因此營運資金需求也必然隨生產經營規模而變化。隨著企業生產規模的擴大，通常情況是企業資金需求和資金供應的矛盾更加突出，引起營運資金需求的增加。這主要原因是：資金來源緊張，企業利息負擔加重；資金佔用不合理的情況多，資金大量沉澱。
3．市場的變化。在物價上漲時期，營運資金需求會增加。對於工業企業，一方面由於流動負債的增加，不足以抵補原材料漲價而增加的資金需求，另一方面企業的應收賬款並不能隨通貨膨脹而增值，這兩方面促成企業的營運資金需求增加。在企業產品滯銷的情況下，資金佔用並不立即減少，也有可能形成營運資金需求的增加。
4．企業資金管理水平。存貨、應收賬款、應付賬款的管理，直接影響營運資金需求，加速存貨和應收賬款的周轉，會使資金需求下降；顧客付款期的延長和企業支付期的縮短，也會使資金需求增加。對於資本密集型的企業來說，營業外支出如固定資產報廢、出售凈損失等支出，對流動資金的需求也有較大影響。

⑧ 營運資金需求與營運資本的關系

說明營運資本裡面有多少是需要借債的，就是current liabilities。從財務觀點來看營運資本就是流回動資本，即current assets。營運資本需求答就是為了完成營運資本積累而而外需求的資金，也就是流動負債，即current liabilities.
對比這兩個數據就可以知道有多少營運資本來自於負債，可以對於財務的資本和負債進行數量以及結構上的調整，從而達到最理想的資本結構，獲得最大的股東利益，即 maximize the weath of shareholders.
希望對你有所幫助。

⑨ 營運資金管理的首要任務是滿足正常合理的資金需求。( )

正確
答案解析：
[解析]
企業應認真分析生產經營狀況，合理確定營運資金的需要數量。營運資金的管理必須把滿足正常合理的自己需求作為首要任務，這是營運資金的管理原則之一。考核點：營運資金管理→概述。

⑩ 營運資金和營運資金量有什麼區別

營運資金是指流動資產減去流動負債後的余額。如果流動資產等於流動負債，則佔用版在流動資產權上的資金是由流動負債融資；如果流動資產大於流動負債，則與此相對應的「凈流動資產」要以長期負債或所有者權益的一定份額為其資金來源。
營運資金的特點：
（1）流動資產的特點：投資回收期短、流動性、並存性和波動性。
（2）流動負債的特點：融資速度快、彈性高、成本低和風險大。

運營資金是指流動資產與流動負債關系的總和，在這里"總和"不是數額的加總，而是關系的反映。
運營資金一般具有以下特點：
（1）周轉時間短。運營資金可以通過短期籌資方式加以解決。
（2）非現金形態的營運資金如存貨、應收賬款、短期有價證券容易變現，這一點對企業應付臨時性的資金需求有重要意義。
（3）數量具有波動性。