㈠ 中國銀行對公外匯期權辦理流程是什麼
（一抄）您向代客模塊或分行提襲出敘做對公期權業務的意向，由代客模塊或分行審核客戶敘做對公期權業務是否符合我行規定，代客模塊或分行根據客戶需求設計期權交易方案，並向其說明期權交易的結構以及風險收益分析。
（二）在落實客戶保證金/授信額度的同時，代客模塊或分行與客戶簽訂《衍生交易總協議》或《中國銀行間市場金融衍生產品交易主協議》等協議文本。您向代客模塊或分行遞交期權交易申請書，代客模塊或分行通過系統或書面方式向交易模塊詢價。
（三）期權交易成交，代客模塊或分行應按我行有關規定及時將交易單據發至運營部門，進行資金清算。
（四）如障礙期權或數字期權未到期提前終止，由交易模塊通知代客模塊或分行期權交易提前終止，代客模塊或分行應即時通知您，並繕制期權提前終止單，作為運營部門處理依據。提前終止的期權交易到期不執行。
（五）如障礙期權或數字期權未到期提前敲入，由交易模塊通知代客模塊或分行期權提前敲入，代客模塊或分行應即時通知您，並繕制期權提前敲入單，作為運營部門處理依據。
以上內容供您參考，最新業務變動請以中行官網公布為准。
如有疑問，歡迎咨詢中國銀行在線客服或下載使用中國銀行手機銀行APP咨詢、辦理相關業務。
㈡ 股票期權會計處理方法有哪些
一、期權的分類
按照期權的定義可以分為兩大類：看漲期權（可以買入標的物的權利）和看跌期權（可以賣出標的物的權利）。另外，還有很多其它的分類標准：
1. 按照行權日期的不同進行的分類：歐式期權（European Option）和美式期權(American Option)
歐式期權：只能在期權的到期日行使權利，和歐洲沒有任何關系。
美式期權：在到期日以及到期日之前的任何時候都可以行使權利。因為美式期權比歐式期權要有利的多，所以在其他條件相同時美式期權的權利金一般要比歐式的高。
2．按照標的物的不同進行的分類（1）：商品期權（Commodity Option）和金融期權(Financial Option)
商品期權:指標的物為實物的期權，如農產品中的小麥大豆、金屬中的銅等
金融期權：指標的物為金融商品的期權，如股票期權、股指期權、利率期權、外匯期權等
3. 按照標的物的不同進行的分類（2）:現貨期權（Physical Option）和期貨期權(Futures Option)
現貨期權：標的物為現貨的期權
期貨期權：標的物為期貨合約的期權
4. 按照交易場所的不同進行的分類：場內期權（Exchange-Traded Option）和場外期權（Over-the-Counter Option）
場內期權：像期貨合約一樣，在交易所上市並進行交易的期權，合約內容由交易所事先制訂好了
場外期權：依據合約當事人間的協議在交易所以外的場所進行交易的期權，比較自由靈活
5. 按照標的物價格和履約價格間的關系進行的分類：實值期權、平值期權和虛值期權
不知樓主所說的為那種分類處理，我查了一下，按照2007年注冊會計師（cpa）考試教材上的舉例。期權屬於28章金融工具列報里講述的內容。
會計科目設置為：衍生工具—看漲期權 衍生工具—看跌期權
內容較多，如果時間來得及的話，可以買一本教材對照書上的例子進行講解，在這里內容太多不好表述。或者用http://kuaisoo.chinaacc.com/
「會搜」進行查詢，內容豐富
㈢ 股票期權會計如何處理 會計處理方法有哪些
一、期權的分類
按照期權的定義可以分為兩大類：看漲期權（可以買入標的物的權利）和看跌期權（可以賣出標的物的權利）。另外，還有很多其它的分類標准：
1. 按照行權日期的不同進行的分類：歐式期權（European Option）和美式期權(American Option)
歐式期權：只能在期權的到期日行使權利，和歐洲沒有任何關系。
美式期權：在到期日以及到期日之前的任何時候都可以行使權利。因為美式期權比歐式期權要有利的多，所以在其他條件相同時美式期權的權利金一般要比歐式的高。
2．按照標的物的不同進行的分類（1）：商品期權（Commodity Option）和金融期權(Financial Option)
商品期權:指標的物為實物的期權，如農產品中的小麥大豆、金屬中的銅等
金融期權：指標的物為金融商品的期權，如股票期權、股指期權、利率期權、外匯期權等
3. 按照標的物的不同進行的分類（2）:現貨期權（Physical Option）和期貨期權(Futures Option)
現貨期權：標的物為現貨的期權
期貨期權：標的物為期貨合約的期權
4. 按照交易場所的不同進行的分類：場內期權（Exchange-Traded Option）和場外期權（Over-the-Counter Option）
場內期權：像期貨合約一樣，在交易所上市並進行交易的期權，合約內容由交易所事先制訂好了
場外期權：依據合約當事人間的協議在交易所以外的場所進行交易的期權，比較自由靈活
5. 按照標的物價格和履約價格間的關系進行的分類：實值期權、平值期權和虛值期權
不知樓主所說的為那種分類處理，我查了一下，按照2007年注冊會計師（cpa）考試教材上的舉例。期權屬於28章金融工具列報里講述的內容。
會計科目設置為：衍生工具—看漲期權 衍生工具—看跌期權
㈣ 中國銀行對公外匯期權辦理流程
（一）您向代客模塊或分行提出敘做對公期權業務的意向，由代客模塊或分行審核客戶敘做對公期權業務是否符合我行規定，代客模塊或分行根據客戶需求設計期權交易方案，並向其說明期權交易的結構以及風險收益分析。
（二）在落實客戶保證金/授信額度的同時，代客模塊或分行與客戶簽訂《衍生交易總協議》或《中國銀行間市場金融衍生產品交易主協議》等協議文本。您向代客模塊或分行遞交期權交易申請書，代客模塊或分行通過系統或書面方式向交易模塊詢價。
（三）期權交易成交，代客模塊或分行應按我行有關規定及時將交易單據發至運營部門，進行資金清算。
（四）如障礙期權或數字期權未到期提前終止，由交易模塊通知代客模塊或分行期權交易提前終止，代客模塊或分行應即時通知您，並繕制期權提前終止單，作為運營部門處理依據。提前終止的期權交易到期不執行。
（五）如障礙期權或數字期權未到期提前敲入，由交易模塊通知代客模塊或分行期權提前敲入，代客模塊或分行應即時通知您，並繕制期權提前敲入單，作為運營部門處理依據。
以上內容供您參考，最新業務變動請以中行官網公布為准。
如有疑問，歡迎咨詢中國銀行在線客服或下載使用中國銀行手機銀行APP咨詢、辦理相關業務。
㈤ 國際金融外匯期權案例
①GBP1=USD1.8540
看漲期權,高於協抄議價格襲,執行期權,即以GBP1=USD1.8240的價格買入英鎊25萬,以支付貨款,共支付美元250000*1.8240+250000*0.020=461000,比不做期權少支付250000*1.8540-461000=2500美元
② GBP1=USD1.8200
低於協議價格,放棄期權,直接從市場購買英鎊支付,共支付了美元
250000*1.8200+250000*0.02=460000
③GBP1=USD1.8400
高於協議價格,執行期權,即以GBP1=USD1.8240的價格買入英鎊25萬,以支付貨款,共支付美元250000*1.8240+250000*0.020=461000,比不做期權多支付461000-250000*1.8400=1000美元
㈥ 期權到期不賣怎麼辦
會的，到期前要按照行權價行權，過期不行權視為自動放棄，期權變為廢紙
㈦ 外資入股10000美元,假如換算比率是1美元=7人民幣,雙方約定合同入股60000元,會計分錄怎麼做
入股應該按照收到「投資當天銀行的即期匯率」入賬，所以應該是
借：銀行存款 70000
貸：實收資本 70000
㈧ 外匯期權交易的方式
外匯期權交易：外匯期權常被視作一種有效的避險工具，因為它可以消除貶值風險以保留潛在的獲利可能。在上面我們介紹遠期交易，其外匯的交割可以是特定的日期(如5月1日)，也可以是特定期間(如5月1日至5月31日)。但是，這兩種方式雙方都有義務進行全額的交割。外匯期權是指交易的一方(期權的持有者)擁有和約的權利，並可以決定是否執行(交割)和約。如果願意的話，和約的買方(持有者)可以聽任期權到期而不進行交割。賣方毫無權利決定合同是否交割。
1、即期外匯交易:又稱現匯交易,是交易雙方約定於成交後的兩個營業日內辦理交割的外匯交易方式.
2、遠期交易:又稱期匯交易,外匯買賣成交後並不交割,根據合同規定約定時間辦理交割的外匯交易方式.
3、套匯:套匯是指利用不同的外匯市場,不同的貨幣種類,不同的交割時間以及一些貨幣匯率和和利率上的差異，進行從低價一方買進,高價一方賣出,從中賺取利潤的外匯交易方式.
4、套利交易:利用兩國貨幣市場出現的利率差異,將資金從一個市場轉移到另一個市場,以賺取利潤的交易方式.
5、掉期交易:是指將幣種相同,但交易方向相反,交割日不同的兩筆或者以上的外匯交易結合起來所進行的交易.
6、外匯期貨:所謂外匯期貨,是指以匯率為標的物的期貨合約,用來迴避匯率風險.它是金融期貨中最早出現的品種.
7、外匯期權交易:外匯期權買賣的是外匯，即期權買方在向期權賣方支付相應期權費後獲得一項權利，即期權買方在支付一定數額的期權費後，有權在約定的到期日按照雙方事先約定的協定匯率和金額同期權賣方買賣約定的貨幣，同時權利的買方也有權不執行上述買賣合約。
8、以後將出現由銀行和互聯網投資公司合辦的外匯交易平台，這樣為個人投資降低了不必要的成本。