商业银行缺口分析

㈠ 商业银行理论与实务习题

1答：下降前：利率敏感型资产利差=3000*13%-2000*12%=150万，固定利率资产利差=2000*9%-3000*6%=0，总利差150万。利率下降后：利率敏感型资产利差=3000*8%-2000*9%=60万，固定利率资产利差不变，总利差60万。表明在利率下降周期中，存在正缺口的利率敏感型资产时，商业银行的盈利能力在下降。说明：利率敏感型资产缺口为正，利率上升时，净利息收入增加；缺口为负，利率下降时，净利息收入也增加；只有缺口的符号与利率变化量的符号相反时，银行净利息收入变化量为负。2答：商业银行在预测利率变化的基础上，通过协调、控制资产负债表中的各个项目，利用敏感性缺口来增加利润提供了机会，同时银行也必须承担相应的利率风险。如果商业银行只是为了使资金不承担利率变化的风险，可将利率缺口调整得比较小或接近于零，这是一种保守型的缺口管理方法。积极的缺口管理方法是指银行根据自己对利率变化的预期，积极调整资产负债结构，扩大或缩小利率敏感性差额，努力使缺口的符号与利率变化量的符号相同，银行净利息收入变化量为正，争取获得更大的净利息收入，但同时也承担更大的风险。 3答：面临的问题1是难以准确及时的预算利率变化周期，2是难以及时调节相应的资产负债结构

㈡ 商业银行的利率缺口的计算

利率敏感性缺口： 在一定时期（如距分析日一个月或3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，

计算公式为：利率敏感性缺口=贷款利率-存款利率

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㈢ 商业银行如何对利率敏感性缺口进行管理

利率风险日益凸显，商业银行风险承压能力面临严峻考验。如何计量和控制利专率风险，并对其进属行科学地管理，成为一个值得研究的方向。本文在国内利率市场化改革稳步推进的背景下，通过分析商业银行经营过程中的资产错配问题，从而导致的利率风险，利用利率敏感性缺口管理模型，以湖北省黄冈市农村商业银行近两年的财务状况为例进行实证解析。为此提出，商业银行应该构建高效的利率风险内部防范体系，营造良好的利率风险管理的外部环境，提高管理利率风险的能力。

㈣ 大银行进行资金缺口管理往往采取进取性策略，

利率敏感性缺口是指在一定时期（如距分析日一个月或3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。当市场利率处于上升通道时，正缺口对商业银行有正面影响，因为资产收益的增长要快于资金成本的增长。若利率处于下降通道，则又为负面影响，负缺口的情况正好与此相反。

利率敏感性缺口分析是银行实行利率风险管理的最基本的手段之一，它通过资产与负债的利率、数量和组合变化来反映利息收支的变化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，与此基础上采取相应的缺口管理。运用利率敏感性缺口分析可以量化计算由于利率变动给银行的生息资产和生息负债带来的影响程度，在判断利率未来的变动走势的情况下，引导银行主动进行资产负债结构的调整，达到趋利避害的目的。

分析这个问题首先应该从模型的原理入手。利率敏感性缺口主要分析利率的波动对银行净利息收入的影响。假设银行的利率敏感性资产和利率敏感性负债面临同样的利率波动，那么当利率波动时，决定净利息收入增加或减少的因素便是敏感性资产和敏感性负债之间的差额，也即敏感性缺口的大小。而有效持续期概念是建立在资产或负债价值是未来可获得或支出的现金流的贴现值之和的基础之上的，它被定义为资产或负债的市场价值相对于市场利率变动百分比的弹性。持续期分析中蕴含了未来现金流和偿还期限对价格的利率弹性的影响，持续期与未来现金流的大小呈反向关系，与偿还期限的长短呈正向关系，这一点是敏感性缺口分析所缺乏的。有效持续期可以分析每笔资产或负债的利率风险，也可以分析银行总体的利率风险。银行净资产市值的变动与持续期缺口呈反向关系，持续期缺口越大，则银行净资产价值的变动幅度越大。

为规避利率风险，商业银行根据自身风险偏好选择主动性或被动性操作策略。主动性策略是指商业银行预期市场利率的变化趋势，事先对利率敏感性缺口进行调整，以期从利率变动中获得预期之外的收益。譬如，预期利率上升，商业银行通过增加敏感性资产或减少敏感性负债，将利率敏感性缺口调整为正值。被动性操作策略是指商业银行将利率敏感性缺口保持在零水平，无论利率如何变动均不会对银行净利差收入产生影响。这是一种稳健保守的风险管理策略，但也因此失去获取超额利润的市场机会。

㈤ 商业银行面对资金缺口的做法 内源性资本供给 ，外源性股本供给和债务资本供给的优缺点以及适用条件

1） 股权筹资
通过股本扩张融来的资金是企业的资本金，企业与出资者之间体现的是所有权关系，不体现为企业的债务，能改善企业的财务结构状况，降低资产负债率，使企业财务状况好转，对企业今后负债融资提供更好的基础。但股权融资由于增加了企业的股份，新老股东对企业有同等的决策参与权、收益分配权及净资产所有权等，因此在作出此决策前老股东都会慎重考虑是否这样做对其长远有利，特别是企业股本扩张后的经营规模、利润能否同步增长。若不能，新股份将摊薄今后的利润及其它权益，老股东便可能反对这样做。
同时股权筹资方式在公司控制权与收益分享方面打破了传统的内源、外源性筹资界限。从资本来源及是否需要还本付息来看，股权筹资属于内源性筹资范畴；而从起控制权本质看，出资人已成为公司股东，但只是外部出资人，对企业没有实质性的控制权，所以它又是一种外源性的筹资。
（2） 债券筹资
普通金融债券作为一种重要的筹资手段和金融工具具有如下特征：偿还性、流通性、安全性、收益性。
可转换公司债券是一种可以在特定时间、按特定条件转换成普通股股票的特殊企业债券。可转换债券兼具有债券和股票的特性。这一特性决定了股票及债券的双重特征及优点于一体，而回避了股票及债券的某此缺点。

㈥ 什么叫缺口管理,如果预计未来一段时间内利率将上升,银行应该采取什么缺口战略

正缺口战略。

缺口管理指的是针对资产和负债之间的缺口加以控管，以使两专者可维持在经营者所期望的水准属。

利率的变动可以引导和带动有关宏观经济变量的变化，如利率的上升会使得企业的融资成本上升，从而企业的融资意愿和能力就可能随之下降，对经济整体而言，社会投资水平就可得到控制和降温。

另一方面，作为资金的价格的利率，利率的变动势必会引起金融产品价格的变动，这就会给金融产品的持有者和投资者造成收益或资产价值的波动，因此，对持有这些金融产品的企业和个人就产生了利率风险。

(6)商业银行缺口分析扩展阅读：

利率敏感性缺口管理的重点是银行的短期净利息收入。缺口为正，利率上升时，净利息收入增加;缺口为负，利率下降时，净利息收入也增加;只有缺口的符号与利率变化量的符号相反时，银行净利息收入变化量为负。

这为商业银行在预测利率变化的基础上，通过协调、控制资产负债表中的各个项目，利用敏感性缺口来增加利润提供了机会，同时银行也必须承担相应的利率风险。

㈦ 商业银行要如何解决资金缺口

呵呵 通常的方式 同业拆解 再贷款 募集新股 发行股票 发行债券。。等等

㈧ 某商业银行有3000万元的利率敏感性资产，利率为13%；有2000万元的利率敏感性负债，利率为12%；同时有2000

利率敏感性资产与利率敏感性负债不等价变动中产生的利率风险版，主要源于商业银行自权身的资产负债期限结构的不匹配。当利率敏感性资产大于利率敏感性负债，即银行经营处于“正缺口”状态时，随着利率上浮，银行将增加收益，随着利率下调，银行收益将减少；反之，利率敏感性资产小于利率敏感性负债，即银行存在“负缺口”状态时，银行收益随利率上浮而减少，随利率下调而增加。这意味着利率波动使得利率风险具有现实可能性，在利率波动频繁而又缺乏风险管理措施的情况下，银行可能遭受严重的风险损失。

㈨ 商业银行作业多选题

1.AD
2.ABC
3.BC
4.ABCD
5.AC
6.ACD
7.ABCD
8.ABD
9.ABCD
10.AB
11.ABCD
12.AB
13.AC
14.ABCD
15.ACD
16.ABCD
17.AB
18.ABCD
19.CD
20.ABD