浮动利率贷款现金流

① 浮动利率和固定利率选哪个好点

随着LPR利率的出台，让我们很多背负房贷的人，陷入了两难的抉择。面对新的LPR利率，可能我们很多人都不知道，该如何去选择。也不知道，到底该不该更改自己的房贷利率。

就我个人看来，要想知道LPR浮动利率，和我们贷款时候的固定利率，到底哪个更划算一些。就需要先弄清楚两者的区别，在根据具体的情况，判断哪个会更加划算一些：

所以我们在选择固定利率和浮动利率时候，需要结合自己的实际情况，来选择最合适自己的那一种。

② 浮动利率 利率随基础金融变量的变化 现金流无法估计 啥意思

应该是不能抄，持有至到期袭，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。也就是说除非同事满足上面两点，也就是浮动利率金融债券的回收金额能够固定（即：债券持有期间利率浮动，但是到期日如果回收金额确定，且有明确意图和能力持有至到期，就应该可以）

③ 远期利率协议，为什么不交换现金流

首先你要了解什么是远期利率协议，它的主要作用能试为了规避因为利率风险所带来的经济利益的损失。这个题目中呢，你理解为了A向B借款，到期后A向B支付本金和利息。其实不是这样的，如果是这样的话这个过程就叫做借款了。你可以这样理解，A本身就有一笔固定利率的借款，然后进入远期利率合约向B借款，在合约中设定A愿意支付浮动利率。当市场中的浮动利率上涨时，A就产生损失，就向B支付利息。A和B的过程中并没有本金交换的过程，这里的借款是虚拟的，B只是A对抗利率风险的对象。

④ 为什么固定利率换浮动利率是公允价值套期，反过来则是现金流量套期

固定换浮动是为了追求浮动收益
浮动换固定 那么未来现金流就固定下来了

⑤ （急！！）固定利率浮动利率时的利率互换

第一题中，设B支付给Ax%的利率，A支付给By%的利率，那么，有：
10+y-x=L+0.05(或者L+1+x-y=10.95，看从何者的角度来计算，但实际是一样的)
x+y=L+1+10(两者实际支付的利率之和)
解得：
x=10.475，y=L+0.525
就是做B支付A固定利率10.475%，A支付给B浮动利率L+0.525%，取净利差，就是B支付A固定利率10.475-0.525=9.95%，A支付给B浮动利率L。

第二题中，A在美元有优势，B在英镑有优势，所以实际借款是A按照8.0%利率借美元，B按照12.0%借英镑。互换以后，A实际使用英镑，B实际使用美元，相当于A向B借了英镑，B向A借了美元。所以A要向B支付英镑的利息，B要向A支付美元的利息。这一点也不费解啊。用的哪个国家的钱，当然就要支付哪个国家的利息啦。

⑥ 利率变化对浮动利息和固定利息现金流的市值影响哪个大

利率作为资金的使用价格，在市场经济运行中起着十分重要的作用，利率变动会影响着政府的政策决定，影响着企业的经济效益，影响着居民的资产投资选择行为，进而对经济运行产生非常重要的影响。
（一）利率变动对宏观经济的影响宏观经济学认为，居民的收入可以分为储蓄和消费两个部分。
储蓄代表着社会资金的供给量，消费则是拉动经济发展的“三驾马车”之一，两者对宏观经济发展的重要程度不言而喻，而且都会受到利率变动的影响。
当利率上升时，利息收入会提高，居民就会提高储蓄，降低消费；当利率下降时，利息收入会降低，居民就会增加消费，导致储蓄降低。
在收入一定的情况下，储蓄和消费是此消彼长的。
可见，利率变动会影响全社会的储蓄水平，也会影响全社会的消费水平。
（二）利率变动对资金供求的影响利率表示借贷资本的使用价格，利率决定着债务人的利息成本，也影响着债权人的利息收入。
当利率提高时，对资金盈余者而言，利息收入提高，他们更愿意将手中的资金让渡出去。
而对资金需求者而言，利息成本增加，他们的借款需求就会受到一定的制约。
相反，当利率下降时，资金需求量就会大幅增加，而资金供给量却会大幅缩水。
因此，利率变动对资金盈余者的让渡行为和资金需求者的借贷投资行为均有重要的影响。
（三）利率变动对投资资本的影响利率变动会引起投资规模的变化。
当利率上升时，银行储蓄会有利可图，资金就会向银行储蓄转移，社会总储蓄增加，导致社会总投资规模下降；当利率下降时，投资的收益就会更有吸引力，资金就会由社会总储蓄流向社会总投资，社会总储蓄增加，社会总投资规模下降。
利率的变动会引起投资结构的调整。
不同的分类标准都会形成不同的利率结构，利率结构的变动会直接影响到投资结构的变动。
比如：如果长期利率太高，就会抑制期限较长的投资，短期的投资需求就会增加，利率的期限结构影响了投资的结构；比如：政府对某些行业实行优惠利率政策，投资资金就会流向这些行业，利率的行业结构影响了投资的结构。
（四）利率变动对货币供应量的影响利率的变动会引起社会信贷总规模的变化，社会信贷总规模又决定着货币供应总量。
当利率提高时，信贷成本增加，信贷总规模下降，货币供应量就会减少，货币购买力增强，物价水平会有所下降。
当利率降低时，信贷成本降低，信贷总规模上升，货币供应量就会增加，货币购买力减弱，物价水平会有所上升。
中央银行可以利用利率杠杆，调整信贷规模和货币供应量，以实现物价稳定和经济增长。
（五）利率变动对国际收支的影响当一国出现持续的大量的国际收支逆差或顺差，都可以称为国际收支严重不平衡，会对一国经济造成不利的影响。
严重逆差会让一国货币持续对外贬值，即一国对外国商品、劳务和技术的实际购买力减弱，进而影响到国内经济的发展。
严重顺差会让一国货币持续对外升值，最终会导致本国货币面临巨大的通货膨胀压力，也会给本国带来巨大的外交压力。

⑦ 企业从银行借入的短期贷款在现金流量表哪项反映

银行短期贷款，借方发生额放在现金流量表中的“借款所收到的现金”行，贷方发生额放在“偿还债务所支付的现金”行。

一、企业从银行借入的短期贷款应在现金流量表中“取得借款收到的现金”项目中反映。

二、企业取得银行借入的短期贷款，会计分录是：

借：银行存款

贷：短期借款

三、现金流量表主要是要反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。

(7)浮动利率贷款现金流扩展阅读

短期贷款相关知识

相比银行贷款，这种短期贷款的利率要高上几倍，但现实的利息却因为时间短而变少了。我们一般专门为短期贷款服务，由于短期贷款利率较高，年化收益率近乎24%。在此期间，盈利的部分将会进入下一批借贷，增加资金的流动性。

贷款利率按照中国人民银行制定的利率政策和贷款利率浮动幅度，根据贷款性质、币种、用途、方式、期限、风险等的不同来确定，其中外汇贷款利率分为浮动利率和固定利率。贷款利率在贷款合同中注明，客户可在申请贷款时查询。逾期贷款按规定加收罚息。

短期贷款虽然看起来利息比较高，但是因为期限较短，比较起来还是比较划算的，短期利息只能暂时缓解资金问题，要根据个人情况选择贷款。

短期借款的种类

(1)经营周转借款：亦称生产周转借款或商品周转借款。企业因流动资金不能满足正常生产经营需要，而向银行或其他金融机构取得的借款。办理该项借款时，企业应按有关规定向银行提出年度、季度借款计划，经银行核定后，在借款计划中根据借款借据办理借款。

(2)临时借款：企业因季节性和临时性客观原因，正常周转的资金不能满足需要，超过生产周转或商品周转款额划入的短期借款。临时借款实行“逐笔核贷”的办法，借款期限一般为3至6个月，按规定用途使用，并按核算期限归还。

(3)结算借款：在采用托收承付结算方式办理销售货款结算的情况下，企业为解决商品发出后至收到托收货款前所需要的在途资金而借入的款项。企业在发货后的规定期间(一般为3天，特殊情况最长不超过7天)内向银行托收的，可申请托收承付结算借款。

借款金额通常按托收金额和商定的折扣率进行计算，大致相当于发出商品销售成本加代垫运杂费。企业的货款收回后，银行将自行扣回其借款。

⑧ 企业偿还的长期借款利息，在现金流量表中应填列的项目是什么

应填列在分配股利、利润或利息支付的现金中。

企业发生的长期借款费用，有两种方法可供选择：

一是可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；

二是其他借款费用，应当在发生时直接计入当期损益。

长期借款的成本较高，应尽量少借。长期借款的偿还除了可以新债调换旧债外，一般的定期偿还可以使用偿债基金和分批偿还的两种普遍办法。决策者举借长期借款时，要充分考虑投资项目的预期现金流转状况和未来利率的变化，以便获得较低的筹资成本。

(8)浮动利率贷款现金流扩展阅读

长期借款的利息率通常高于短期借款，但信誉好或抵押品流动性强的借款企业，仍然可以争取到较低的长期借款利率。长期借款利率有固定利率和浮动利率两种。浮动利率通常有最高、最低限，并在借款合同中明确。对于借款企业来讲，若预测市场利率将上升，应与银行签订固定利率合同；反之，则应签订浮动利率合同。

除了利息之外，银行还会向借款企业收取其他费用，如实行周转信贷协定所收取的承诺费、要求借款企业在本银行中保持补偿余额所形成的间接费用。这些费用会增大长期借款的成本。

⑨ 浮动利率好还是固定利率好

随着LPR利率的出台，让我们很多背负房贷的人，陷入了两难的抉择。面对新的LPR利率，可能我们很多人都不知道，该如何去选择。也不知道，到底该不该更改自己的房贷利率。

就我个人看来，要想知道LPR浮动利率，和我们贷款时候的固定利率，到底哪个更划算一些。就需要先弄清楚两者的区别，在根据具体的情况，判断哪个会更加划算一些：

所以我们在选择固定利率和浮动利率时候，需要结合自己的实际情况，来选择最合适自己的那一种。

⑩ 有哪位神仙告诉一下 房贷若是选择浮动利率应该注意哪些问题在线等

首付最好付多少，贷款期限应该选择多少年？还款方式宜采取哪种形式？姚维薇认为，个人首付比例和贷款期限需因人而异。
如果是青年置业，由于资金积累不是很充裕，那么首付的比例越低越好。
以首次购买90平方米以下的小户型为例，这类房源可享受首付两成的优惠，贷款期限可以偏长。而资金充裕者则可提高首付比例以减小利息支出。
在还款方式的选择上，等额本息适合每月有稳定现金流，且收入稳中有升的客户，同时由于其具有还款利息总额较小的优势，因此也适合买房自住，经济条件不允许前期投入过大的人。
等额本金则适合有提前还贷需求的客户，和前期资金充裕但后期月收入不好预测的客户，但从省钱角度来看，等额本金还款方式要优于等额本息方式。
浮动利率是首选
去年央行6次加息，让购房者压力逐渐加大，纷纷选择了固定利率来避险。不过，进入了降息周期，再选择固定利率贷款的话，"房贷族"就有些吃亏了。
姚维薇认为，当前央行连续降息，利率还存在一定的下降空间，在此基础上，浮动利率要优于固定利率。因为还款初期本金的比重较大，利率的减少明显使得利息减少，即使后期利率增加了，但本金也剩余不多，所以固定和浮动的利差也变得很小了。
举例来说，在此轮降息周期前，招商银行5年期固定房贷的优惠利率为6.93%，当时相应的浮动优惠利率为6.6555%，两者仅相差0.27%；但自9月份几次降息后，浮动优惠利率降到了4.158%，导致两者差距加大到2.772%，若贷款30万元20年期，当时选择固定利率客户则意味一年要多还近5700元。
如果利率再降低伴有升息预期时，这时可考虑用固定利率贷款以锁定利率风险。
不宜轻易提前还贷
岁末年初往往是房奴们提前还贷的高峰期，如果利率上升，提前还贷很适宜，然而在降息通道下，对于有提前还贷打算的购房者来说，他们是否应该放弃呢？
姚维薇认为，如果投资者资金丰裕，且每月现金流充足，投资产生的回报大于贷款利率，那么可以不提前还贷。
同时，还贷年限已经超过一半，月还款额中本金部分大于利息，那么提前还款的意义也不大。但如果投资者自身每月现金流不稳定，月供压力大或者保守型投资者则比较适合提前还贷减轻生活负担。