國旅投資發展有限公司審計部

❶ 中國國旅集團有限公司的企業簡介

2004年11月10日，中國抄國旅集襲團有限公司正式對外宣布成立。集團公司總部下設八個職能部門：集團辦公室、戰略與投資部、計劃財務部、人力資源部、審計部、旅遊保險部、改制工作小組、旅遊景區開發部。集團公司下屬三大板塊業務子公司：國旅總社、中免總公司和即將組建的中國國旅地產與物業管理公司。

❷ 中國國旅是國企嗎

中國國旅屬於國企抄。

中國國際旅行社總社成立於1954年，於2008年3月更名為中國國際旅行社總社有限公司(簡稱中國國旅)。運用收購、合資、特許經營等手段，吸納國旅系列的旅行社企業，形成絕對規模優勢。利用央企旅遊產業重組的歷史機遇，擴充集團泛旅遊類資源，涉足新的產業領域，形成相關多元化發展格局。根據旅遊市場需求的變化，運用上市等資本市場路徑調整集團發展重心。

(2)國旅投資發展有限公司審計部擴展閱讀：

1、中國國旅經營范圍如下：

旅遊服務及旅遊商品相關項目的投資與管理；旅遊服務配套設施的開發、改造與經營；旅遊產業研究與咨詢服務。

2、中國國旅企業文化如下：

我們的願景 成為提供全面理財服務的國內一流金 融企業。

我們的使命 匯聚財智共享成長。

核心價值觀 追求卓越。

經營理念 誠信經營規范運作創新發展。

業務發展策略 客戶導向研究驅動技術領先內控先行。

人力資源理念 量才適用 績效為先 公平競爭 長效激勵。

參考資料來源：網路-中國國旅

❸ 連雲港新國旅投資有限公司怎麼樣

簡介：連雲港新國旅投資有限公司成立於2008年01月04日，主要經營范圍為實業投版資等。
法定代表人：權虞樹海
成立時間：2008-01-04
注冊資本：5000萬人民幣
工商注冊號：320721000040787
企業類型：有限責任公司
公司地址：連雲港市贛榆區羅陽商業步行街

❹ 公司的財務審計部門主要做什麼工作

1、基本資料：
部門名稱 財務審計部 直接上級 總經理
主要崗位 經理、副經理、財務及審計主管、主管會計、統計員、會計、出納
管理許可權 行使對公司財務會計工作全過程的監督、管理許可權。
部門職能 負責公司財務預算、會計核算、財務管理以及對子公司實施財務監督與審計工作。
2、主要職責：
1、負責制定公司財務管理與審計監督的工作計劃，制定並完善會計、財務及審計管理制度。
2、負責公司的會計核算工作。
3、負責公司財務管理工作。
4、負責公司的審計工作。
5、監督、指導子公司的財務管理工作。
3、主要工作內容：
1、編制公司年度綜合經營計劃，財務收支計劃，並監督、檢查計劃的執行情況。
2、組織公司會計核算工作，真實反映經營成果，分析經濟活動，提出改善建議。
3、貫徹執行國家財經法規，制定公司財務管理辦法，並負責組織實施。
4、審核、合並公司財務報表，編制年度財務決算報告。
5、制定資金管理制度，合理調配使用資金，監控資金的投入、提高資金利用效率。
6、做好財務預算和公司內部財務管理工作。
7、建立健全財務檔案管理制度，保證會計資料的合法與完整。
8、對擬投資項目進行資金籌措、經濟效益預測等財務方面的可行性研究，作為公司決策參考。
9、檢查指導各子公司的財務工作，通過內部審計，監督其財務運行並對其經營業績進行考核、評價。
10、制定內部統計報表，收集整理統計資料，提供統計分析報告，發布、傳遞統計信息。
11、協助和支持其他部門的工作，保持部門之間良好的溝通。
12、搞好部門建設，不斷改進內部管理工作；管理財會人員，做好財會人員的後續教育和財會業務的培訓工作，提高員工綜合素質和部門工作績效。
13、完成公司領導交給的其他任務。
4、主要工作要求：
1、工作計劃
1.1在每月的第一個工作日，每季度首月的第三個工作日內，每年1月15日前，制定出本部門的各項工作計劃，年度計劃上報總經理，經總經理審批後組織實施。
1.2工作計劃的制定要及時、客觀，要具有全面性、科學性和可操作性。
1.3按計劃開展各項工作，及時跟蹤計劃實施情況，發現問題立即處理；根據實際工作需要及時修改工作計劃，並做好修改記錄。
2、制定製度
2.1按照國家的有關政策和相關會計制度、財務管理制度以及法規要求和公司的實際情況，制定公司內部會計核算、投資管理、綜合統計、財務管理等內部財會管理制度，並經審批後組織實施。
2.2確保各項制度、細則得到貫徹實施：實施時要根據實際需要做好准備、動員工作，如出現疑問和異議要立即認真解答和處理；要及時跟蹤檢查制度執行情況，發現問題及時處理。
3、出納工作
3.1及時、妥善地辦理各項經濟業務的現金、銀行收支；屬於現金收支業務的，應在相關手續完備後當日辦妥；屬於銀行收支業務的，應在相關手續完備後3個工作日內辦妥。
3.2辦理現金收付，要審核審批有據，嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。
3.3辦理銀行結算，要規范使用支票、匯票、本票等各種票據，嚴格控制簽空白支票。
3.4認真登記日記賬，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記賬，並結出余額。現金的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調節表，使賬面余額與對賬單上余額調節相符。對於末達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。
3.5妥善保管庫存現金，保管有價證券。對於現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺；庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行；要保管好保險櫃鑰匙和密碼，不得任意轉交他人。
4、會計核算與報表編制
4.1認真審核憑證的真實性、合法性和准確性、完整性，包括憑證的名稱、填制的日期、填制憑證單位名稱或者填制人姓名、經辦人員的簽名或蓋章、接受單位名稱、經濟業務內容、數量、單位和金額等內容。對不真實、不合法的原始憑證不予受理；對不準確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補充；記賬憑證填制規范准確。
4.2根據會計制度規定，合理設置科目，使用對應的賬簿，認真、准確地登記，要求做到賬目清楚、數字正確、登記及時、賬證相符，發現問題及時更正，更正符合規范。
4.3每月度終了後10個工作日內，編制公司本級各類財務及會計報表，包括：資產負債表、利潤表、現金流量表（按季度編制）、管理費用明細表、海洋運輸成本表、船舶固定費用明細表。
4.4每月編制總賬科目余額平衡表，並與有關明細賬核對，保證總賬與明細賬相符。
4.5根據上級公司的要求，編制年度財務決算及合並會計報表，並對公司的財務報表進行年度分析。
4.6每季（年）度末，對公司各類會計賬戶進行清理。
5、收付款管理
5.1根據相關的合同或協議，進行運費/經紀人收入核算。督促並協助業務部門加強費用回收，超過3個月仍未收到港口使費及預先支付的款項，應正式書面通知相關部門催收賬單；結算後仍有結余的，協助有關部門加強預付款餘款的回收。
5.2及時加強各類與成本、費用相關的預付賬款和其他應收/應付賬款等往來科目的核對；各類船舶費用、燃油、港口使費等賬單，應在收到賬單之日起2個工作日內會簽至相關部門。
5.3各類預付、應付款項應在公司有關部門正式通知後的3個工作日內審核並安排付款。
6、會計檔案資料管理
6.1收集整理各類財會文檔，包括：與財務相關的公司文件、上級公司文件，財政稅務金融文件等等，及時進行立卷、歸檔，妥善保管。
6.2及時按要求整理、裝訂公司各類會計資料：本月所發生各類會計記賬憑證的整理、裝訂工作須在次月完成；上半年度各類會計賬冊、報表的整理、裝訂工作須在每年的8月底之前完成。要保證其合法性與完整性，按順序立卷登記，集中妥善保管。
6.3杜絕無關人員或查閱手續不全者查閱，加強檔案保密性，避免泄密。
6.4每年4月底前，整理、並向檔案室移交各類上年度會計資料，歸檔管理。
7、財務管理
7.1做好公司整體的財務預算工作，協調各項分預算，保持總預算與分預算之間的銜接和平衡，編制總預算表，監督預算的執行並參與考核各項預算的執行情況，提交預算執行報告。
7.2牽頭組織成本管理工作，組織制定公司成本管理方案，結合公司實際，制定恰當的成本核算辦法，提出合理的成本指標建議，經批准後嚴格貫徹執行。檢查考核和綜合分析公司成本計劃的完成情況及增產節約經濟效果，深入分析成本增加的原因，提出改進的方法，並將有關情況形成書面報告向總經理室匯報。
7.3做好資金管理，做好收支計劃和資金運營計劃，合理、有計劃的調度資金，提高資金的運用效率；根據需要進行資金融通以保證公司生產經營的正常進行。
7.4及時組織好債權、債務的清理工作。年終月末，對確實無法收回的應收款項和無法支付的應付款項，應查明原因，報總經理批准後處理。
8、財務分析
8.1每季度終了後15個工作日內，通過數據比較，對公司經營情況和公司季度末財務狀況進行分析。找出經營活動中產生的問題，提出改進意見和建議，同時，提出經濟報警和風險控制措施，預測公司經營發展方向等，形成書面分析報告為公司各類決策提供參考。
8.2組織對公司重大投資項目和重大經營活動項目進行專門的投資效益、經濟效益分析，從財務角度進行可行性研究，提出意見供領導參考。
9、子公司考核與審計
9.1及時對各所屬子公司進行內部審計，及時做好離任審計工作和重大財務事項的專項審計工作。
9.2在審計中必須旁證材料收集齊全，做好工作底稿，做好調查記錄；做到依法審計、堅持原則、客觀公正、保守秘密，不得濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守；審計報告必須以書面形式提交，做到事實清楚，數據確實，依法有據，建議恰當；要跟蹤審計報告執行結果，及時將有關資料、檔案歸檔保管。
9.3按月收集、整理並按季度分析所屬子公司財務報表，形成財務分析報告，提交各所屬子公司董事會（長）和公司分管領導。
9.4監督各所屬子公司各項財務制度的執行情況；每季度組織召集各所屬子公司財務負責人召開財務分析會，對於其出現的重大財務收支情況，及時向領導匯報。
9.5根據公司關於財務負責人委派制度的有關規定，參與考核委派至各所屬子公司的財務負責人，並提出考核意見。
9.6每年度終了後2個月內，對各所屬子公司的經營業績進行考核，收集各項經濟指標，並提交考核報告，提出考核意見。
10、統計
10.1統計指標設置合理，工作規范，保證原始記錄和統計台帳的准確性、完整性、規范性和條理性，妥善保管有關統計資料。
10.2統計信息資料的收集及時，數據審核認真，保證有效性和准確性。
10.3每月（季、年）終了後8個工作日內，要將上月（季、年）各類統計報表報送公司分管領導；每季（年）終了後15日內將上季（年）度的統計分析報告報送公司分管領導。根據上級統計部門的要求，按時編制、上報統計報表。
10.4月度報表要附有文字說明，根據統計報表中各項主要指標反映的問題，說明產生的原因、影響及其後果。分析報告應以報表為基礎，以檢查計劃為重心，測定計劃完成程度，分析計劃完成與未完成的原因，並提出改進意見。
10.5編制報表的過程中，要仔細核對數據，嚴格履行審核手續，對外報送的報表必須經公司領導審核、簽名或蓋章。
11、其他業務
11.1定期進行盤點清查工作，做到賬、卡、物相符，對盤盈、盤虧和報廢的材料要查明原因，分別不同情況經過批准後進行賬務處理。
11.2制訂固定資產目錄，進行固定資產折舊的分類核算，認真審查固定資產的購建、轉讓、報廢等是否符合公司關於固定資產的有關規定，並及時進行賬務處理；每季度終了後七個工作日內編制固定資產的折舊明細表。每年度終了45天內，會同公司有關部門進行固定資產的盤點清查。
11.3負責按時交納稅款。
11.4及時辦理公司營業執照工商登記的變更和年檢等工作。
11.5根據公司差旅費報銷的有關規定，審查各類報銷手續是否完備，並在報銷手續完備後的當天完成費用報銷的制單。
11.6在公司規定的期限內通知發放工資、獎金等人員費用；按時繳納公積金及各種勞動保險費。
11.7按照公司有關財務管理規定，審查辦理職工備用金、借款手續，並定期（3個月）清理職工個人的備用金及借款賬戶。
11.8根據公司有關財務管理規定，審查辦理信用卡的核銷手續，及時核對信用卡往來賬戶，並補足公司信用卡余額，保證公司信用卡的正常使用。
11.9每季度終了後1個月內核對與關聯企業的往來賬目，編制往來賬目余額調節表，並在下一季度進行賬務調整。
12、其他工作
12.1搞好部門員工隊伍建設，組織部門員工的學習、培訓，不斷提高員工業務素質。
12.2積極參與公司文化建設；與政府相關部門保持良好的聯系；協助和支持其他部門的工作，保持部門之間良好的溝通。
12.3定期檢查本部門計劃完成和規章制度執行的情況，做好工作總結，形成書面報告，按時向總經理匯報。
12.4按時、按量、按質完成公司下達的各項考核指標和總經理室交給的其他任務

❺ 中國國旅股份有限公司的組織機構

總裁（黨委）辦公室、人力資源部、財務信息部、審計部、證券部（董事會辦公室）、投資發展部、戰略管理部、旅遊保險部。