基金業協會年報填寫技巧

A. 如何掌握基金年報的閱讀方法

幾個關注點：主要財務指標、基金凈值表現、管理人報告、投資組合報告、交易成交量和及傭金情況。
幾點注意事項：不要過度依賴數據，對數據的理解不要教條化；多採用單位化的分析方法；注意把握指標區別，深入體會指標含義；勤看報表，開卷有益； 隨時跟蹤基金報告。

B. 在中國證券投資基金業協會備案時,怎麼填寫實收資本一欄

根據認繳制的要求來寫吧

C. 基金產年度報告怎麼向證券業協會報送

中國證券業協會是具有獨立法人地位的、南經營證券業務的金融機構自願組成的行業性自律組織。2001年8月，中國證券業協會基金公會成立。

D. 披露系統中基金投資運作情況怎麼填報

私募證券投資的披露內容：
根據《披露辦法》第九條，信息披露義務人應當向投資者披露的信息包括： （一） 合同； （二） 招募說明書等宣傳推介文件； （三） 銷售協議中的主要權利義務條款（如有）； （四） 的投資情況； （五） 的資產負債情況； （六） 的投資收益分配情況； （七） 承擔的費用和業績報酬安排； （八） 可能存在的利益沖突；（九） 涉及私募管理業務、財產、託管業務的重大訴訟、仲裁； （十） 中國證監會以及中國業協會規定的影響投資者合法權益的其他重大信息。
信息披露義務人的信息披露報告包括月度報告、季度報告和年度報告。月度報告應當在每月結束之日起3個工作日內完成。季度報告應在每季度結束之日起10個工作日內完成。年度報告應在每個會計年度結束後的6個月內完成，每年6月30日前發布上一年度報告。

私募股權投資的披露內容：
在信息披露的時間和頻度上，《指引》規定，半年度報告應在當年9月底之前完成，年度報告應在次年6月底之前完成。信息披露義務人可自願選擇報送季度報告(含第一季度、第三季度)，季度報告應在每季度結束後30個工作日以內完成。
意思就是說，股權和創投私募要披露年報、半年報，但季度報告採取自願原則。這和證券私募的披露頻率要求很不一樣。
首先是半年度報告，需要披露基本情況、管理人和託管人、投資運作情況、費用明細等，其中投資者情況、持有項目特別情況說明、管理人報告等都是選填項目。
其次是年度報告，需要披露：一是產品情況，包含基本情況、產品說明、管理人和託管人、投資者情況(選填)、外包機構情況；二是運營情況，包含累計運營情況、持有項目說明表；三是主要財務指標、費用及利潤分配情況，包含主要會計數據和財務指標、費用明細、過去三年的利潤分配情況；四是投資者變動情況；五是管理人報告；六是託管人報告；七是審計報告。
最後是季度報告，是可以自願選擇披露的。需要披露基本情況、管理人和託管人、投資運作情況、費用明細等，其中投資者情況、持有項目特別情況說明、管理人報告等都是選填項目。

E. 現金流量表年報怎麼填寫 我每個月都有做現金流量表，現在要求做年報表，我想問是把每個月的數都加在一起嗎

現金流量表是反映企業在一定會計期間現金及現金等價物流入或流出的表表；你做的不知是1月的流量，還是累計流量，可以用這個法方測試；資產負債表中貨幣資金的期末減去期初等於現金流量表中的現金凈流量。這樣資產負債表與現金流量表數據就同步了。

現金流量表年報，把每月的現金流量表累加。現金流量表是年報會計報表,年末才一次性編制。現金流量表是財務報表的三個基本報告之一，所表達的是在一固定期間（通常是每月或每季）內，一家機構的現金（包含銀行存款）的增減變動情形。

現金流量表的出現，主要是要反映出資產負債表中各個項目對現金流量的影響，並根據其用途劃分為經營、投資及融資三個活動分類。現金流量表可用於分析一家機構在短期內有沒有足夠現金去應付開銷。國際財務報告准則第7號公報規范現金流量表的編制。

(5)基金業協會年報填寫技巧擴展閱讀：

1、現金流量表的編制基礎是現金制，即只記錄當期現金收支情況，而不理會這些現金流動是否歸屬於當期損益。因此，企業的當期業績與「經營現金流量凈額」沒有必然聯系，更不論投資、籌資活動所引起的突發性現金變動了。

另外，在權責發生制下，企業的利潤表可以正常反映當期賒銷、賒購事項的影響，而現金流量表則是排斥商業信用交易的。不穩定的商業回款及償債事項使得「經營現金流量凈額」比「凈利潤」數據可能出現更大的波動性。

2、現金流量表只是一種「時點」報表， 一種「貨幣資金」項目的分析性報表。因此，其缺陷與資產負債表很相似。顯而易見，特定時點的「貨幣資金」余額是可以操縱的。例如，不少上市公司已經採用臨時協議還款方式，在年末收取現金，年初又將現金撥還債務人。

這樣，企業年末現金余額劇增，而應收款項又大幅沖減，從而使資產負債表和現金流量表都非常好看，但現金持有的真實水平卻沒有變化。相反，在這種情況下，利潤表受到的影響不大（除了當期壞帳費用減少以外），仍能比較正確地反映當期經營成果。

F. 年報如何看 基金經理教你小訣竅

投資者又該如何從年報中解讀公司的有效信息,選擇出有價值的公司? 2001年度的年報披露接近尾聲了。廣大個人投資者該如何評估那些年報遲遲不能露面的公司呢?以下幾個方面可供參考。 首先,年報遲遲不能披露本身就說明公司的運作有問題。如果您的風險承受能力較低,可以考慮在年報公布之前把股票變現。這是簡單卻又行之有效的策略。各基金在2001年下半年紛紛降低倉位便是迴避風險策略的具體體現。 其次,關注財務報表中大有文章可做的賬目。 一、應收賬款和壞賬計提比例。當某一公司的應收賬款過高或壞賬計提過低時,虛假利潤的嫌疑就非常大。此類公司的通常做法是將產成品充斥於分銷渠道中來實現虛假銷售,應收賬款會隨之升高。 二、關聯交易。上市公司與控股股東或非控股子公司之間的產品銷售價格將決定利潤的流向。同樣,資本項目的交易價格也可以使收益的確認在時間先後上有所不同,當期收益可能會大幅虛增。 三、利潤率或增長速度。在資本流動相對自由的經濟體中,任何高回報的商業領域都會吸引眾多的投資者。達到並維持非常高的利潤率和增長速度需要在某一價值鏈中具有無可比擬的競爭優勢,絕大部分公司是無法做到的。 第三,關注凈現金流。當凈現金流長期持續低於凈利潤時,說明利潤無法轉化為現金。這樣的利潤往往是虛構的。 最後,關注主業過多和委託理財。任何公司的資源都是有限的,從事自己擅長領域成功的可能性較大。委託理財可能是主營業務出現危機的先兆,預示著主營業務投資回報的下降。 對以上方面進行細致分析,需要投資領域的專業訓練和豐富的行業知識,遠非一般個人投資者力所能及。但謹慎的投資原則還是大有裨益的。只要您對其中一點有疑問,就可以把相關的公司排除在考慮之外。和個人投資者相比,機構投資者還有著無可比擬的分散投資優勢。選擇規范的基金進行投資不失為迴避風險、獲得長期穩定回報的有效方法,因為訓練有素的理財專家團隊會從方方面面評估風險與回報,代您作出恰當的投資決定。 (張浩)

G. 私募基金管理人年度審計報告怎麼弄

根據《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》第21條規定，私募基金管理內人應當於每年度四月容底之前，通過私募基金登記備案系統填報經會計師事務所審計的年度財務報告。
1、 自本公告發布之日起，已登記的私募基金管理人未按要求提交經審計的年度財務報告的，在私募基金管理人完成相應整改要求之前，中國基金業協會將暫停受理該機構的私募基金產品備案申請。同時，中國基金業協會將其列入異常機構名單，並通過私募基金管理人公示平台對外公示。一旦私募基金管理人作為異常機構公示，即使整改完畢，至少6個月後才能恢復正常機構公示狀態。
2、 新申請私募基金管理人登記的機構成立滿一年但未提交經審計的年度財務報告的，中國基金業協會將不予登記。

H. 企業年報怎麼填寫

年度報告要求報送的是上一年度全年的累計數。
不管是從幾月份開始零申報的，只要把年末的最終報表裡的相關數據提取出來，按照年報頁面的要求，如實填寫進去就可以了。