金融投資roe案例_請問怎樣區分資本收益率（ROE）與投資報酬率（ROI）

❶ ROE（凈資產收益率）和股東權益收益率有什麼區別

沒有區別。

股東權益收益率一般指凈資產收益率，。

凈資產收益率（ on Equity，簡稱ROE），凈資產收益率又稱股東權益報酬率/凈值報酬率/權益報酬率/權益利潤率/凈資產利潤率，是凈利潤與平均股東權益的百分比，是公司稅後利潤除以凈資產得到的百分比率，該指標反映股東權益的收益水平，用以衡量公司運用自有資本的效率。

凈資產收益率可衡量公司對股東投入資本的利用效率。它彌補了每股稅後利潤指標的不足。例如。在公司對原有股東送紅股後，每股盈利將會下降，從而在投資者中造成錯覺，以為公司的獲利能力下降了，而事實上，公司的獲利能力並沒有發生變化，用凈資產收益率來分析公司獲利能力就比較適。

(1)金融投資roe案例擴展閱讀：

凈資產收益率指標的計算選擇：

由於凈資產收益率指標是一個綜合性佷強的指標。

從經營者使用會計信息的角度看，應使用加權平均凈資產收益率計算公式(2)中計算出的凈資產收益率指標，該指標反應了過去一年的綜合管理水平，對於經營者總結過去，制定經營決策意義重大。因此，企業在利用杜邦財務分析體系分析企業財務情況時應該採用加權平均凈資產收益率。

另外在對經營者業績評價時也可以採用。

從企業外部的相關利益人股東看，應使用全面攤薄凈資產收益率計算公式(1)中計算出的凈資產收益率指標，只是基於股份制企業的特殊性：在增加股份時股東要超面值繳入資本並獲得同股同權的地位,期末的股東對本年利潤擁有同等權利。

正因為如此，在中國證監會發布的《公開發行股票公司信息披露的內容與格式准則第二號：年度報告的內容與格式》中規定了採用全面攤薄法計算凈資產收益率。全面攤薄法計算出的凈資產收益率更適用於股東對於公司股票交易價格的判斷，所以對於向股東披露的會計信息，應採用該方法計算出的指標。

總之,對企業內更多的側重採用加權平均法計算出的凈資產收益率；對企業外更多的側重採用全面攤薄法計算出的凈資產收益率。

❷ 請問怎樣區分資本收益率（ROE）與投資報酬率（ROI）

一、目的不同

資本收益率亦稱「投資的獲利能力」。全面評價投資回中心各項答經營活動、考評投資中心業績的綜合性質量指標。

投資報酬率又稱投資利潤率是指投資收益（稅後）占投資成本的比率。

二、計算公式不同

資本收益率計算公式為：投資報酬率=營業利潤÷營業資產（或投資額）。

投資報酬率公式：投資收益率=年平均利潤總額/投資總額×100%（年平均利潤總額=年均產品收入-年均總成本-年均銷售稅金及附加）。

三、分子不同

資本回報率是凈利潤（稅後利潤），投資報酬率是營業利潤（稅前利潤）

四、分母不同

資本回報率是平均資本，投資報酬率是營業資產。

(2)金融投資roe案例擴展閱讀

投資回報率的應用情況

1、資本回報率通常用來直觀地評估一個公司的價值創造能力。（相對）較高ROIC值，往往被視作公司強健或者管理有方的有力證據。

2、但是，必須注意：資本回報率值高，也可能是管理不善的表現，比如過分強調營收，忽略成長機會，犧牲長期價值。

3、資本回報依據常識被大體定義為企業運用資本獲得收入扣除合同性成本費用後形成的剩餘，在此基礎上報告進一步把資本回報分解為資本所有者收益(即利潤)和社會收益(即相關政府稅收)兩個部分。

參考資料

網路-ROE

網路-roi

❸ 如何利用ROE分析衡量公司運用自有資本的效率

ROE,即凈資產收益率（Rate of Return on Common Stockholders』 Equity ）的英文簡稱，凈資產收益率又稱股東權益收益率，是凈利潤與平均股東權益的百分比。該指標反映股東權益的收益水平，指標值越高，說明投資帶來的收益越高。
凈資產收益率是公司稅後利潤除以凈資產得到的百分比率，用以衡量公司運用自有資本的效率。還以上述公司為例。其稅後利潤為2億元，凈資產為15億元，凈資產收益率就是13．33％（即<2億元/15億元>*100％）。
凈資產收益率可衡量公司對股東投入資本的利用效率。它彌補了每股稅後利潤指標的不足。例如。在公司對原有股東送紅股後，每股盈利將會下降，從而在投資者中造成錯覺，以為公司的獲利能力下降了，而事實上，公司的獲利能力並沒有發生變化，用凈資產收益率來分析公司獲利能力就比較適宜。
如果說凈資產收益率的年度目標值是2.8%，目前至4月末，凈資產收益率為1.6%合理；凈資產收益率會隨著時間的推移而增長（假定各月凈利潤均為正數）。
根據中國證監會發布的《公開發行證券公司信息披露編報規則》第9號的通知的規定：加權平均凈資產收益率(ROE)的計算公式如下：ROE = P/E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0 . 其中：P為報告期利潤；NP為報告期凈利潤；E0為期初凈資產；Ei為報告期發行新股或債轉股等新增凈資產；Ej為報告期回購或現金分紅等減少凈資產；M0為報告期月份數；Mi為新增凈資產下一月份起至報告期期末的月份數；Mj為減少凈資產下一月份起至報告期期末的月份數。
在2002年6月21日中國證監會發布的《關於進一步規范上市公司增發新股的通知
（徵求意見稿）》中指出：一、上市公司申請增發新股，除應當符合《上市公司新股發行管理辦法》規定的條件外，還須滿足以下條件：
（一）最近三個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低於10％，且最近一年加權平均凈資產收益率不低於10％。扣除非經常性損益後的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據。
（二）增發新股募集資金量不得超過公司上年度末經審計的凈資產值。資產重組比例超過70％的上市公司，重組後首次申請增發新股可不受此款限制。
（三）最近一期財務報表中的資產負債率不低於同行業上市公司的平均水平。
（四）前次募集資金投資項目的完工進度不低於70％。
（五）增發新股的股份數量超過公司股份總數20％的，其增發提案還須獲得出席股東大會的流通股（社會公眾股）股東所持表決權的半數以上通過。股份總數以董事會增發提案的決議公告日的股份總數為計算依據。
（六）最近一年內公司治理結構不存在重大缺陷（如資金、資產被具有實際控制權的個人、法人或其他組織及其關聯人佔用，原料采購或產品銷售的關聯交易額占同類交易額的50％以上等）、信息披露未違反有關規定。
（七）披露的最近一期會計報表不存在會計政策不穩健（如資產減值准備計提比例過低等）、或有負債數額過大、潛在不良資產比例過高等情況。
（八）最近兩年內公司不存在擅自改變募集資金用途的情況。
（九）中國證監會規定的其他條件。上市公司如需增發新股必須符合上述條件。
有關凈資產利潤率分析
①凈資產利潤率反映所有者投資的獲利能力，該比率越高，說明所有者投資帶來的收益越高。
②凈資產利潤率是從所有者角度來考察企業盈利水平高低的，而總資產利潤率別從所有者和債權人兩方來共同考察整個企業盈利水平。在相同的總資產利潤率水平下，由於企業採用不同的資本結構形式，即不同負債與所有者權益比例，會造成不同的凈資產利潤率。
Rules Of Engagement 交戰規則
部隊作戰時，所遵循的戰術與行動規范.
舉例如:遭到狙擊時,應先隱蔽,再開火,最後救援. 就是防止狙擊釣魚戰術的交戰規則.

❹ 某上市公司凈資產收益ROE為16%,盈餘再投資回報率為50%，投資者要求獲得的投資收益率是12%

盈餘留存形成的增長率：16%*50%=8%
明年每股收益2元，留存50%，股息為1元，股票價格專：1/（12%-8%）=25元
三年後每屬股收益：2*1.08*1.08*1.08=2.519元
股價=2.519*50%/（12%-8%）=31.49元

❺ 如何使用roe進行投資

2.一般來說，來負債增加會導致源凈資產收益率的上升。企業資產包括了兩部分，一部分是股東的投資，即所有者權益(它是股東投入的股本，企業公積金和留存收益等的總和)，另一部分是企業借入和暫時佔用的資金。企業適當的運用財務杠桿可以提高資金的使用效率，借入的資金過多會增大企業的財務風險，但一般可以提高盈利，借入的資金過少會降低資金的使用效率。凈資產收益率是衡量股東資金使用效率的重要財務指標。

❻ 如何通俗理解ROA、ROE、ROI這三個指標，有什麼區別

如何通俗理解ROA、ROE、ROI這三個指標，有什麼區別？

❼ 金融行業（銀行業、證券業、保險業）歷史ROE（凈資產收益率）怎麼查需要購買也可以。

一般用萬德金融終端查詢數據，但是一般客戶斷是需要購買的。

給你份金融業的ROE的部分歷史數據

❽ 想知道不是金融專業的學生（本人電子信息專業本科）畢業想從事金融行業考cfa，現在大二要從什麼開始入手呢

如何考取CFA
CFA第一級考試於2002年6月2日舉行。每年考試的地點可能不同，今年考點是在北京和上海。目前中國已有近2000名考試加入該高難度的考試，取得證書後，考生將是投資銀行、經紀公司、公司基金、投資管理公司等爭奪的對象。
CFA考試的要求極為嚴格，對中國考生來說，要想獲得CFA資格更非易事。首先，CFA的報名條件較高，考生至少應有大學學歷。其次，CFA考試涉及面相當廣，難度較大。考生必須在三年內通過三個級別的艱苦考試，考試內容包括倫理和職業標准、財務會計、數量技術、經濟學、資產分析、固定收益證券分析、權益證券分析。
CFA知識體系涵蓋的領域有：倫理與職業標准/定量分析方法/宏微觀經濟學/會計學/公司理財/世界金融市場與投資工具/估值與投資理論/固定收益證券及其管理/權益投資分析/其他種類投資工具的分析/投資組合管理
近幾年，CFA考試又補充了一些新內容，如全球市場和投資工具、其他投資方式分析房地產投資分析、投資公司分析、貨幣或外匯交易投資分析等。考試形式包括案例研究、論文、多項選擇和應用題。再者，通過CFA高級水平考試者，需有三年以上金融分析師的任職經歷，同時又是"金融分析師聯合會"的成員，才能獲得CFA證書。
CFA考試主要內容
①倫理和職業標准；②財務會計；③數量技術；④經濟學；⑤固定收益證券分析；⑥權益證券分析；⑦組織合管理。現將各部分按不同水平內容介紹如下。
1.倫理和職業標准、證券法與監管部分涉及的內容有：
①適用法律和監管。它包括信用標準的本質和適用性、相關法規、監管團體的組織和目的。
②職業准則和標准。它包括倫理准則、職業操守標准、ICFA有關規章、AIMR有關規章。
③倫理標准和職業義務。它包括與客戶、公眾、公司管理者、僱主、助手及其他分析師的關系，內部信息問題，監管責任，研究報告和投資建議，補償利益沖突，信用責任（以上為初級應考內容），職業道德，投資適宜性。
④倫理行為的問題識別與管理。它包括信用責任，內部交易，公司治理和機構投資者，"謹慎人"原則（以上為中級加考內容），能力和合適的關心，安排和接受站償的利益沖突，一般企業倫理價值和義務，倫理組織變化（以上為高級加考內容）。
2.財務會計部分涉及的內容有：
①基本會計報表的作用與功能，包括收益表、資產負債表和現金流量表；
②會計報表的解釋和使用，包括收入識別、存貨成本、折扣方法、可市場化證券投資、表外融資、不良債務重組、租憑和所得稅（以上為初級應考內容），流動現金流分析、匯總公司間投資和企業合並；
③若干專題，如財務報表分析的目的、有效市場假設的意義，會計標准、財務報表的調整、國際會計和價格水平調整等（中、高級應考①～③的全部科目）。
3.數量分析部分涉及內容有：
①數量分析方法導論，復利、現值和未來值的數學計算，基本統計和回歸分析、風險測量和衍生證券導論（①為初級應考內容）；
②高級回歸分析、基本及高級期權和期貨定價（①～②為中、等級應考內容）。
4.經濟學部分包括：
①宏觀經濟學主要內容；
②國際經濟學；
③微觀經濟重點與分析（①～③為初級應考范圍）；
④經濟預測（①～④為中級應考范圍）；
⑤證券分析和組合管理應用；
⑥當前美國及全球經濟問題（④～⑥為高級應考范圍）。
5.固定收益證券分析部分的內容有：
①導論，包括固定收益證券特點，國際固定收益證券市場；
②數學性質，包括價格/收益關系；期間和凸型（①～②為初級應考內容）；
③作用評價，包括債券評價、收益和現金分析、資產保護和合約；
④市場分析，包括收益曲線、預測利率、國際市場和衍生證券（①～④為中級應考內容）；
⑤組合決策。包括積極型的決策，被動型決策指數（①～⑤為高級應考內容）。
6.權益證券（股票）分析部分的內容有：
①導論，包括投資環境、證券高層、證券交易機制、證券市場歷史及全球性投資；
②財務分析，包括比率、ROE分析、財務報表分析和資本結構；
③評價方法，包括收益、紅利折扣、現金流、資產定價及技術分析；
④公司分析和評價，包括基本分析、行業和經濟內容和分析綱要（以上為初級應考內容），預測、相對環境、公司計劃和決策、質量因素及研究報告（以上為初級應考內容），預測、相對環境、公司計劃和決策、質量因素及研究報告（以上為中級應考內容）；
⑤投資決策，包括趨勢、市場非有效性和心理影響；
⑥公司重組，包括LBO及收購；
⑦風險資本和緊密控股公司，包括分析和評價（①～⑦為高級應考內容）。
7.組合管理它涉及的內容有：
①金融資產管理原則，包括組合管理定義和基本概念；
②投資者目標，包括投資限制因素和政策；
③資產分配，包括期望收益和風險，最佳組合及動態決策等（①～③為初級應考內容）；
④衍生證券分析；
⑤預期因素，包括社會、政治、經濟及資本市場；
⑥組合政策的完整笥和預期因素，包括結構、變化及執行等內容（①～⑥為中級應考內容）；
⑦組合績效的評價，包括績效標准、基準誤差和國際比較等（①～⑦為高級應考內容）。
以上CFA資格考試水平的內容是1992年的考試涉及范圍，從總體上看，每年的內容變化不大。但近幾年，AIMR又補充一此新的內容，如1998年的CFA考試除了原有內容外，還包括全球市場和投資工具、其他投資方式分析（房地產投資分析、投資公司分析、貨幣或外匯交易投資分析）等。
總之，CFA考試涉及面廣，且有相當難度。
如果要考cfa的話電子信息專業本科的難度相對會增加，因為不曾接觸過。
課本應該要熟悉一下的，輔導材料也不能忘看。
如果在假期努力的話，成功率會相對提高，但是也是很難實現的。
如果好勝心強的話，不放試一試，祝你成功！

導航:首頁 > 基金投資 > 金融投資roe案例

金融投資roe案例

與金融投資roe案例相關的資料