信託公司概論

1. 關於資金時間價值研究的狀況和發展趨勢是什麼

一 般 投 資 理 論

第一章 投資概論

第一節 投資概述

一、投資的概念

投資，一般是指經濟主體將一定的資金或資源投入某項事業，以獲得經濟效益的經濟活動。

從這個定義，我們可以知道，一項投資事業往往涉及到最基本的三個方面：投資主體、投資目的和投資形式。投資活動是由一定的投資主體來承擔和推動的，投資主體又稱投資者或投資方。投資主體有多種類型，比如政府投資主體、企業投資主體、個人投資主體等等。正是這些投資主體推動著投資活動，使之處於川流不息的運動循環之中。所以，投資就是投資主體或人格化的投資組織所進行的一種有意識的經濟活動。

不管什麼類型的投資者，它們之所以投資、墊付貨幣資金或其他資源進行投資活動，都具有確定的目的，即實現價值增殖或經濟效益。所以投資活動是為了取得一定的經濟效益的活動。在任何一種社會形態下，人們為了生存就必須生產消費資料，進行生產活動，而任何一項生產活動的目的都是採取一切先進手段使成果超過消耗，以盡可能少的投入獲取盡可能多的產出。這是一切社會所共有的一條基本經濟規律。投資活動是經濟活動中最注重經濟效益的活動，經濟效益是投資活動的出發點和歸宿點。

由於投資活動中的投資主體、投資領域和投資目的不同，投資形式也是多種多樣的，比如有直接投資也有間接投資。直接投資是直接用於購買固定資產和流動資產形成實物資產的投資；間接投資則是用於購買各種證券形成金融資產的投資。

投資就是投資主體、投資目的、投資方式和行為內在聯系的統一，這充分體現了投資必然與所有權相聯系的本質特徵。也就是說，投資是要素投入權、資產所有權、收益佔有權的統一。

投資三權統一的本質特徵是確定的。這是因為：第一，反映投資與所有權聯系的三權統一的本質特徵，適用於商品市場經濟的一切時空。從時間上看，無論是商品經濟發展的低級階段還是高度發達的市場經濟階段，投資都無一例外地是要素投入權、資產所有權、收益佔有權的統一；從空間上看，無論是在中國還是外國乃至全球范圍，投資也都無一例外地是這三權的高度統一。第二，反映投資與所有權聯系的三權統一的本質特徵，適用於任何投資種類和形式。盡管投資的類型多種多樣，投資的形式千差萬別，但它們都是投資的三權統一。第三，反映投資與所有權聯系的三權統一本質特徵貫穿於投資運動的全過程。投資的全過程是從投入要素形成資產開始到投入生產，生產出成果，最後憑借對資產的所有權獲取收益。這一全過程實際上都是投資三權統一的實現過程。第四，反映投資與所有權聯系的三權統一的本質特徵，是投資區別於其他經濟活動的根本標志。投資的這種本質特徵決定著投資的目的和動機，規定著投資的發展方向，決定著投資的運動規律。這些都使投資與其他經濟活動區別開來，從而構成獨立的經濟范疇和研究領域。

投資作為要素投入權、資產所有權和收益佔有權的統一的本質屬性，是貫穿在不斷運動的投資活動中的，這就構成了投資這一經濟范疇的涵義。所以，我們不僅要界定投資的概念，更重要的是要研究投資的運動規律。

投資屬於商品經濟的范疇，投資活動是隨著商品經濟的產生而產生的。商品經濟進入發達階段，資本主義商品經濟中的投資活動得到充分的表現，投資主體由小商品生產者發展到資本家、股份公司和跨國公司，投資目的越來越直接表現為最大限度的利潤，而投資的各種形式都採取了前所未有的先進手段。比如，直接投資的對象中，生產資料的物質先進程度已經發展到電腦、機器人等先進的物質資產形式，而間接投資的證券投資也發展到空前未有的高度，股份公司、跨國公司代替了原來的小商品生產者和大大小小的資本家，大量的投資活動通過各類證券投資來實現，證券市場的空前發展也為這些金融資產的優化組合提供了條件。投資作為一個商品市場經濟的范疇，其內涵也得到了豐富和發展。

二、投資的構成和分類

作為一個獨特的經濟范疇，投資本身就是一個復雜的系統。要對這個系統進行研究，首先要對投資進行科學的分類，從不同角度把投資劃分為不同的類型。

(一)直接投資與間接投資

投資按其投資行為的直接程度，可分為直接投資與間接投資。

直接投資，是指投資者將資金直接投入投資項目，形成企業資產，直接進行或參與資產的經營管理。直接投資者通過直接佔有並經營企業資產而獲得收益。直接投資的實質是資金所有者與使用者的統一，是資產所有權與資產經營權的統一。

間接投資，是指投資者不直接投資辦企業，而是將貨幣資金用於購買證券(包括股票、債券)和提供信用所進行的投資。間接投資形成金融資產。間接投資的實質是資金所有者和資金使用者的分離，是資產所有權和資產經營權的分離。間接投資者對企業資產及其經營不具有直接的所有權和控制權，僅憑借持有股票和債券獲取一定的收益。間接投資的形式主要有證券投資和信用投資兩種。證券投資是投資者為了獲得預期收益而購買資本證券以形成金融資產的經濟活動。證券投資的實質是金融資產投資，即把貨幣轉化為貨幣資本，使貨幣增殖。證券投資的形式大體上分為兩類，即股票和債券。股票投資是投資者將資金運用於購買直接投資者股份公司的股票，並憑借股票持有權從股份公司以股息、紅利形式分享投資效益的投資活動；債券投資是投資者將資金運用於購買直接投資者發行的債券，並憑借債券持有權從直接投資主體那裡以債息形式分享投資效益的投資行為。信用投資是投資者將資金運用於提供信用給直接投資者，並從直接投資主體那裡以利息形式分享投資效益的投資活動。信用投資的主要形式可分為兩類：信貸和信託。信貸投資是投資者將資金運用於提供貸款給直接投資主體，並從直接投資主體那裡以利息形式分享投資效益的投資活動；信託投資是投資者將資金運用於委託銀行的信託部或信託投資公司代為投資，並以信託受益形式分享投資效益的投資行為。

以上幾種問接投資，都是以貨幣資金轉化為金融資產，都沒有實現為實物資產，因而也沒有引起社會再生產的擴大和社會總投資的增加。只有當間接投資的資金被直接投資者運用於直接投資時，才使社會總投資增加和社會再生產規模擴大。但間接投資之所以成為一種越來越重要的投資形式，主要是因為間接投資把社會閑散資金迅速集中起來，從而形成巨額資金流入直接投資者手中，這必然加速和擴大了直接投資的規模，促進了經濟的增長。隨著商品經濟的充分發展，市場經濟的高度完善，銀行和信用的作用越來越大，金融市場越來越成熟完善，股份公司越來越普遍，間接投資在聚集投資資金方面的作用也越來越重要。所以研究間接投資，即成為投資學的重要內容之一。

(二)固定資產投資和流動資產投資

直接投資按其性質的不同，可分為固定資產投資和流動資產投資。固定資產投資是投資者將資金運用於購置和建造固定資產的投資活動。固定資產是指在社會再生產中可供較長時間反復使用、並在其使用過程中基本不改變其原有實物形態、價值隨著其使用價值的磨損程度逐漸轉移到新產品中去的勞動資料和其他物質資料，如廠房、建築物、機器設備、運輸工具等。固定資產投資按固定資產再生產的方式可分為基本建設投資和更新改造投資。基本建設投資是指能夠實現擴大生產能力或工程效益的工程建設及其有關工作的投資活動。基本建設投資的結果是形成外延型的擴大再生產，其范圍包括通過新建、擴建、改建、恢復、遷建等形式實現固定資產的擴大再生產。基本建設投資的具體內容包括：(1)建築安裝工作，即建築物的建造和機器設備的安裝；(2)設備、工具和器具的購置；(3)其他基本建設工作如勘察設計、征地拆遷、職工培訓，等等。更新改造投資是指對現有固定資產進行更新和技術改造的投資活動。其結果形成內涵型擴大再生產。它是通過在更新固定資產過程中採用新設備、新工藝、新技術提高產品質量、節約能源、降低消耗，以提高固定資產技術含量的形式實現固定資產的再生產。更新改造投資的具體內容主要包括：(1)設備更新改造；(2)生產工藝的革新；(3)修整和改造建築物、構築物；(4)綜合利用原材料等。

流動資產投資是投資者將資金運用於購買流動資產，以保證生產和經營中流動資產周轉的投資活動。流動資產是指在生產過程中經常改變其物質形態或使用價值形態的資產項目，如原材料、燃料、產品、半成品、庫存現金、銀行存款等。流動資產的投資對於社會再生產過程的正常進行是必不可少的。一個企業要組織生產和經營活動，不僅要投入貨幣資金購買固定資產，還要投入貨幣資金購買勞動對象和支付工資。固定資產是生產的物質條件，而流動資產則是生產過程的對象和活勞動。在生產過程中，活勞動作為推動力藉助於勞動資料作用於勞動對象，生產出半成品、成品，經過銷售重新取得貨幣，完成一次生產過程。所以流動資金的周轉過程就表現為：貨幣資金--儲備資金--生產資金--成品資金--貨幣資金。這一周轉過程循環往復以至無窮。流動資金的內容主要包括：儲備資金、生產資金、成品資金、貨幣資金。流動資金周轉越快，實際發揮作用的流動資產也就越多。

固定資產投資與流動資產投資要保持合理的比例。在投資活動中，固定資產投資與流動資產投資的比例關系是由現有技術水平決定的，具有相對的穩定性。固定資產投資過多會造成一部分設備閑置，流動資產投資過多會造成固定資產的過度使用或者產品積壓，貨幣資金周轉緩慢。這兩種情況都會造成經營上的不經濟。

2. 請問一下，金融學自學考試有哪些科目

北京市高等教育自學考試課程使用教材查詢

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專業代碼：01B0205 專業名稱：金融（獨立本科段）
課程代碼 課程名稱 教材名稱 出版社 版本 作者
00015 英語（二） 大學英語自學教程（上、下冊） 高等教育出版社 1998年版 高 遠
00016 日語（二） 日語入門(上) (下) 旅遊教育出版社 2005\6年版 李翠霞(上)張一娟 張融融(下)
00017 俄語（二） 新大學俄語綜合教程(1-3冊) 高等教育出版社 2004年版 何紅梅 馬步寧
00051 管理系統中計算機應用 管理系統中計算機應用 武漢大學出版社 2004年版 汪星明 周山芙
00053 對外經濟管理概論 對外經濟管理概論 武漢大學出版社 2005年版 杜奇華
00054 管理學原理 管理學原理 中國財政經濟出版社 2004年版 李曉光
00058 市場營銷學 市場營銷學 武漢大學出版社 2004年版 郭國慶 李先國
00066 貨幣銀行學 貨幣銀行學 武漢大學出版社 2004年版 王克華 陳雨露
00067 財務管理學 財務管理學 中國財政經濟出版社 2006年版 王慶成 李相國
00072 商業銀行業務與經營 商業銀行業務與經營 中國人民大學出版社 2000年版 庄毓敏
00076 國際金融 國際金融 中國人民大學出版社 2007版 史燕平
00077 金融市場學 金融市場學 中國財政經濟出版社 2004年版 周升業 王廣謙
00078 銀行會計學 銀行會計學 武漢大學出版社 2001年版 許 明
00079 保險學原理 保險學原理 中國財政經濟出版社 2004年版 張拴林
03708 中國近現代史綱要 中國近現代史綱要 出版社 2008年版 王順生 李 捷
03709 馬克思主義基本原理概論 馬克思主義基本原理概論 出版社 2008年版 衛興華 趙家祥
04183 概率論與數理統計（經管類） 概率論與數理統計(經管類) 武漢大學出版社 2006年版 柳金甫 王義東
04184 線性代數（經管類） 線性代數(經管類) 武漢大學出版社 2006年版 劉吉佑 徐誠浩

3. 金融專業主要學什麼

主要學：金融學、經濟學、貨幣銀行學、證券投資學、保險學等方面的基本知識和技能，在證券、投資、信託、保險等行業進行投資理財和風險控制等。

就業方向：

基金類企業：基金評估、基金管理、風險控制； 證券類企業：投資評估、證券投資； 信託類企業：資產管理； 保險類企業：保險銷售； 銀行：櫃台辦公、借貸管理。

課程體系：

《稅收學》、《公司金融學》、《國際金融學》、《金融會計學》、《金融計量學》、《證券經濟學》、《金融建模》、《金融衍生產品》、《模擬銀行業務》、《銀行會計學》 部分高校按以下專業方向培養：CFA、投資、國際金融、國際銀行、金融理財、金融統計、證券投資、證券與期貨、商業銀行金融、保險理論與運營。

以上內容參考網路——金融專業

4. 大學金融專業要學什麼啊

四大數學課程（高等數學、線性代數、概率論、數理統計）、微觀經濟學、宏微觀經濟學；

金融學（貨幣銀行學）、金融經濟學、現代貨幣理論、國際貿易實務等、計量經濟學、會計學、財務管理；

財政學、國際金融學、金融市場、商業銀行經營學、投資銀行學、國際貿易、保險學、證券投資學、金融衍生工具、國際貨幣制度概論、證券投資學。

(4)信託公司概論擴展閱讀

培養目標：金融學專業培養掌握馬克思主義經濟學基本原理和金融學基本知識和理論、金融運作和金融市場的基本知識與基本技能；熟悉通行的國際金融規則、慣例及WTO的運行機制；通曉中國對外金融管理政策法規，了解當代金融市場的發展狀況；運用現代化科技手段，進行現代金融業務操作的又具有扎實外語能力的應用型金融專門人才。

相關證書

⒈證券從業資格證書。此為入門證書，是進入證券行業的必要證書。共考五科：基礎，法律與法規，等。

⒉注冊國際投資分析師（CIIA）（Certified International Investment Analyst，簡稱CIIA）考試是由注冊國際投資分析師協會（ACIIA）為金融和投資領域從業人員量身訂制的一項高級國際認證資格考試。

⒊CFA是「注冊金融分析師」（Chartered Financial Analyst）（也稱「特許金融分析師」），它是證券投資與管理界的一種職業資格稱號，由美國「注冊金融分析師學院」（ICFA）發起成立。

⒋保薦人勝任能力考試2005年後每年考試一次，考試科目為證券知識綜合考試、投資銀行業務專業考試兩科。

⒌期貨從業資格證書同證券從業資格證書一樣，也是入門所需證書。高中學歷以上報考即可，共考兩站，基礎和法規。金融期貨即將推出，俱期貨人才應該會變的搶手。

⒍保險中介人從業人員資格考試可分為：保險代理從業人員資格考試和保險經紀和保險公估從業人員資格考試。

7.黃金分析師、金融英語等方面的證書。

參考資料網路——金融專業

5. 工商管理與金融學有什麼聯系

金融學專業是從經濟學中分化出來的應用經濟學科，是以融通貨幣和貨幣資金的經濟活動為研究對象，具體研究個人、機構、政府如何獲取、支出以及管理資金以及其他金融資產的學科。接下來請欣賞我給大家網路收集整理的工商管理與金融學有什麼聯系。

工商管理與金融學有什麼聯系

工商管理專業開設的主要課程有：管理學、市場營銷學、人力資源管理、管理信息系統、工商行政管理的理論與實踐、廣告學、商務談判、世貿組織與國際貿易實務等。為適應畢業生升入本科專業和MBA(工商碩士)學習的實際需要，特增設了英語聽說、英語寫作等必修課程，並加大了英語教學的課時量。 據市場預測，21世紀，尤其是加入世貿組織後，我國對工商管理專業人才的需求量已經和正在不斷增加。由此可見，該專業畢業生的就業之路是寬廣的，就業前景是樂觀的。工商管理專業是培養世界經濟一體化進程中急需人才的搖籃。

金融學是指以銀行為中心的各種形式的信用活動，以及在信用基礎上組織起來的貨幣資金的融通。它是貨幣流通和信用活動的總稱。在西方眾多的金融定義中，茲維·博迪和羅伯特·默頓在他們著名的《金融學》中給出的定義最有代表性，即金融是研究人們在不確定性條件下如何跨時配置稀缺資源(貨幣)的一門學問，時間和不確定性(風險)是金融的兩個特點。

金融學以現代金融理論為指導，運用案例研究等方法和手段，藉助現代信息工具，研究資金融通方式以及金融市場和金融機構的職能與運作。本科階段除了要求掌握基本理論知識，還要接受相關業務的基本訓練，比如分析、預測股票和外匯價格的變動，掌握時機買賣證券賺取利潤的技巧等。金融學還將告訴你銀行、保險公司是怎樣吸引存款和保險的，是怎麼投資賺錢的。

金融學的主體課程包括：微觀經濟學、宏微觀經濟學、會計學、政治經濟學、財政學、統計學、計量經濟學、貨幣銀行學 、國際金融學、金融市場、中央銀行學、商業銀行經營學 、投資銀行學、國際貿易、保險學、證券投資學、金融經濟學、現代貨幣理論、國際貨幣制度概論、證券投資學、國際貿易實務等。

金融學的培養要求

1.掌握金融學科的基本理論、基本知識;

2.具有處理銀行、證券、投資與保險等方面業務的基本能力;

3.熟悉國家有關金融的方針、政策和法規;

4.了解本學科的理論前沿和發展動態;

5.掌握文獻檢索、資料查詢的基本方法，具有一定的科學研究和實際工作能力。

金融學的就業方向

一、商業銀行，包括四大行和股份制商行、城市商業銀行、外資銀行駐國內分支機構。

二、證券公司，含link">基金管理公司;上交所、深交所、期交所。

三、信託投資公司、金融投資控股公司、投資咨詢顧問公司、大型企業財務公司。

四、金融控股集團、四大資產管理公司、金融租賃、擔保公司。

五、保險公司、保險經紀公司。

六、中央(人民)銀行、銀行業監督管理委員會、證券業監督管理委員會、保險業監督管理委員會，這是金融業監督管理機構。

七、國家開發銀行、中國農業發展銀行等政策性銀行。

八、社保基金管理中心或社保局，通常為保險方向。

九、國家公務員序列的政府行政機構如財政、審計、海關部門等;高等院校金融財政專業教師;研究機構研究人員。

十、上市(或欲上市)股份公司證券部、財務部、證券事務代表、董事會秘書處等。