金融租賃信託

㈠ 什麼是融資租賃資金信託

融資租賃資金信託是指委託人基於對信託投資公司的信任,將自己合法擁有的資金委託給信託投資公司,由信託投資公司按委託人的意願以自己的名義,為受益人的利益或者特定目的運用於融資租賃業務的行為。
融資租賃信託計劃交易可以分為兩個部分:一是信託資產的形成即融資租賃交易部分,包括融資租賃的三方交易過程;二是信託計劃的設立部分,包括信託計劃的發行、監管、收益分配等過程。具體流程見下圖。
現將流程具體說明如下:
①投資人在商業銀行開立專戶,通過銀行購買融資租賃信託計劃,成為信託資產的所有權人;
②商業銀行將信託資金轉入信託公司在銀行的信託專戶,並對其進行監管;
③信託公司作為出租人(在非過手租賃情況下)與承租人、擔保人簽訂《融資租賃合同》;
④根據承租人的要求,信託公司向指定的設備供應商購買租賃物;
⑤設備供應商將租賃物發運到承租人所在地,經過安裝、調試、操作培訓等環節,保證租賃物能正常運行。保修、維修等售後服務以及可能的回購是設備供應商應長期履行的責任;
⑥承租人根據《融資租賃合同》的約定,定期足額支付租金。租期通常1~3年,最長一般不超過5年;不管租賃物實際使用效益如何,承租人都必須按合同履行支付租金的義務;
⑦信託公司將專戶內收到的租金(通常1~3個月收一次),每滿一年就向投資人分配一次信託凈收益(指回收的租金扣除各種費用之後的余額);
⑧銀行將信託專戶的收益分配通過轉賬的方式轉入投資人賬戶;
⑨信託公司作為出租人將租賃物以名義貨價轉讓給承租人,完成一筆租賃交易.

㈡ 金融租賃業和信託業歸誰管

融資租賃需取得融資租賃的業務許可證。頒證分為商務部和銀監會。如回果沒有，是不能直接從事融答資租賃業務的。
信託公司歸銀監會的非銀司管，不受證監會管，但是監督應該可以，公民都有監督的權利，監督發現了問題及時反映給銀監會吧

㈢ 融資租賃信託計劃的一般定價模型

在分析融資租賃信託計劃的定價之前,我們應該對融資租賃的現金流特徵作全面的了解。融資租賃規定了租賃內含利率、還款頻率以及期限。大部分情況下,融資租賃的租金用等額年金法計算,因而每次租金相等。所以,融資租賃現金流的基本特徵是:
(1)租賃期限固定不變;
(2)內含利率固定不變;
(3)整個租賃期限內的每次租金金額固定不變。
但是,由於承租人有提前償還的選擇權,因此,融資租賃的現金流實際上並不能確定為已知。另外,融資租賃現金流的入項除了等額租金外,還包括向承租人收取的手續費和設備供應商提供的傭金。當然,融資租賃業務的維持費用(收款、寄送還款通知、預期處理、咨詢服務、訴訟等費用)是出項,可以在手續費和傭金中抵扣。因此,我們可以將融資租賃的現金流分解為三個部分:
(1)扣除維持費用的手續費和傭金;
(2)每次租金中包含的租賃利息;
(3)每次租金中包含的本金。
融資租賃信託計劃的現金流依賴於融資租賃的現金流。基本上也包括上述三個部分。但是,融資租賃資產池現金流的金額和發生時間都不與傳遞至受益人的現金流完全相同。例如,按照國內普遍的做法,租金是每月或每季度收取,而支付受益人的投資收益則是每年支付一次。融資租賃信託計劃的預期收益率一般低於融資租賃的內含利率,差額等於維持費用加上受託人的信託收益分配。
若不考慮提前償付和拖欠租金等風險,我們可以用靜態現金流收益率法來測算融資租賃信託計劃的預期收益率。通常情況下,原始債務人即承租人等額償付租金,信託公司給投資者的投資凈收益按年分配一次。現將各參數設定如下:
A0:融資租賃資產總額;
N:租賃期限;
m:租金每年償還次數;
r:租賃內含利率;
r1:融資租賃信託計劃預期收益率;
s:服務費,包含承租人、設備供應商等融資租賃主體向信託發行機構支付的服務費用及銷售傭金。
C:融資租賃信託計劃發行及運作費用;
Mn:每次租金,由每次償還的本金Pn和利息In組成;
An:第n個期末的未償還本金余額。
(1)
(2)
在N年內融資租賃產生的凈現金流量:(3)
在不考慮每次收到的租金和支付的信託收益產生的時間價值的情況下,融資租賃信託計劃預期總收益為A0(1+N·r1),應與租賃產生的總凈現金流量相等,即:。
(4)
結合(2)式整理後,得:(5)
上式即為融資租賃信託計劃的無提前償付情況下的預期收益率模型。可以看出,通常情況下,A0、S、C為常數,信託計劃的預期收益率r1與融資租賃租金內含利率r、期限N、租金年償還次數m正相關。r參照國內融資租賃公司的大致水平確定,通常在銀行同期貸款利率基礎上上浮10%~20%。值得一提的是,由於融資租賃融合了租賃物買賣的程序,在買賣過程中設備供應商提供的貿易傭金也成為信託計劃定價不可忽視的因素。因此,如果信託公司從設備供應商處得到的傭金較高(如年均1%~2%),則也能相應提高r1的水平,同時卻不增加承租人的負擔。

㈣ 什麼是金融信託與租賃

「金融信託」的相關解答：

1、信託是什麼？請參見http://www.trustlaws.net/popularization/List.asp?SelectID=123&ClassID=76&SpecialID=

2、什麼是信託？請參見http://www.trustlaws.net/popularization/List.asp?SelectID=124&ClassID=76&SpecialID=

3、我國信託投資公司的經營范圍？請參見http://www.trustlaws.net/popularization/List.asp?SelectID=2452&ClassID=76&SpecialID=

4、信託投資是什麼？請參見http://www.trustlaws.net/consultation/List.asp?SelectID=415&ClassID=77&SpecialID=

信託公司是什麼？請參見http://www.trustlaws.net/consultation/List.asp?SelectID=414&ClassID=77&SpecialID=

5、我國信託業的發展前景如何？請參見http://www.trustlaws.net/consultation/List.asp?SelectID=390&ClassID=77&SpecialID=

租賃——從略

㈤ 融資租賃與信託有什麼區別

信託與來租賃兩者之間的區自別：
信託（英語：Trust）是一種特殊的財產管理制度和法律行為，同時又是一種金融制度，信託與銀行、保險、證券一起構成了現代金融體系。信託業務是一種以信用為基礎的法律行為，一般涉及到三方面當事人，即投入信用的委託人，受信於人的受託人，以及受益於人的受益人。
租賃是一種以一定費用借貸實物的經濟行為，出租人將自己所擁有的某種物品交與承租人使用，承租人由此獲得在一段時期內使用該物品的權利，但物品的所有權仍保留在出租人手中。承租人為其所獲得的使用權需向出租人支付一定的費用(租金)。

㈥ 什麼是金融信託融資租賃業務請舉個實際例子、謝謝

融資租賃又稱設備租賃或現代租賃，是指實質上轉移與資產所有權有內關的全部或絕大容部分風險和報酬的租賃。融資租賃貸款其實說明白點就是通過融物（固定資產）的形式實現融資（貸款）。
比如你需要買一台設備，但是沒有足夠的現金或者存款，於是可以通過具有經營融資租賃資格的公司，幫你購置需要的設備，然後你支付一定的首付後就可以擁有設備的使用權和收益權，每期還一定的本金和利息，在規定的時間內付完款後，設備所有權就轉給你所有。

融資租賃（Financial Leasing）又稱設備租賃（Equipment Leasing）或現代租賃(Modern Leasing)，是指實質上轉移與資產所有權有關的全部或絕大部分風險和報酬的租賃。資產的所有權最終可以轉移，也可以不轉移。

㈦ 什麼是融資租賃信託

融資租賃信託是指委託人基於對信託投資公司的信任,將自己合法擁有的資金委託給信託投資公司,由信託投資公司按委託人的意願以自己的名義,為受益人的利益或者特定目的運用於融資租賃業務的行為。

㈧ 什麼是金融信託與租賃

信託與租賃是開放教育本科金融學專業的一門專業選修課，本課程闡述了信託和租內賃業務的基本容理論、業務操作和機構管理知識，課程融理論性、業務性和實踐性為一體。 我國目前對中國信託業加緊整頓，銀行業經營亦日趨規范，在此形勢下，開設該課程有其現實意義。通過本課程的學習，將使學生對信託和租賃業務有一個全面、細致的了解。
本課程的主要教學內容包括：信託部分：信託概述，個人信託業務，法人信託業務，通用信託業務，信託機構的管理，重點內容為：法人信託業務，通用信託業務；租賃部分：租賃概述，租金，租賃法律與合同，租賃會計與稅收，租賃項目決策，租賃機構與管理，重點內容為：租金，租賃項目決策。

㈨ 什麼是信託投資與融資租賃

信託投資（TrustInvestment)，是金融信託投資機構用自有資金及組織的資金進行的投資。以投資者身份直接參與對企業的投資是目前中國信託投資公司的一項主要業務，這種信託投資與的委託投資業務有兩點不同；第一，信託投資的資金來源是信託投資公司的自有資金及穩定的長期信託資金，而委託投資的資金來源是與之相對應的委託人提供的投資保證金；第二，信託投資過程中，信託投資公司直接參與投資企業經營成果的分配，並承擔相應的風險，而對委託投資，信託公司則不參與投資企業的收益分配，只收取手續費，對投資效益也不承擔經濟責任。其按照信託投資的主體劃分，可分為國家信託投資、地方信託投資、企業和單位信託投資、個人信託投資四類。
融資租賃（Financial Leasing）又稱設備租賃（Equipment Leasing）或現代租賃（Modern Leasing），指出租人根據承租人對租賃物件的特定要求和對供貨人的選擇，出資向供貨人購買租賃物件，並租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內租賃物件的所有權屬於出租人所有，承租人擁有租賃物件的使用權。租期屆滿，租金支付完畢並且承租人根據融資租賃合同的規定履行完全部義務後，對租賃物的歸屬沒有約定的或者約定不明的，可以協議補充；不能達成補充協議的，按照合同有關條款或者交易習慣確定，仍然不能確定的，租賃物件所有權歸出租人所有。

㈩ 融資租賃信託的概念含義

融資租賃信託是指委託人基於對信託投資公司的信任,將自己合法擁有的資金委託給信託投資公司,由信託投資公司按委託人的意願以自己的名義,為受益人的利益或者特定目的運用於融資租賃業務的行為。
融資租賃信託交易可以分為兩個部分:
一是信託資產的形成即融資租賃交易部分,包括融資租賃的三方交易過程;
二是信託計劃的設立部分,包括信託計劃的發行、監管、收益分配等過程。
流程具體說明如下:
①投資人在商業銀行開立專戶,通過銀行購買融資租賃信託計劃,成為信託資產的所有權人;
②商業銀行將信託資金轉入信託公司在銀行的信託專戶,並對其進行監管;
③信託公司作為出租人(在非過手租賃情況下)與承租人、擔保人簽訂《融資租賃合同》;
④根據承租人的要求,信託公司向指定的設備供應商購買租賃物;
⑤設備供應商將租賃物發運到承租人所在地,經過安裝、調試、操作培訓等環節,保證租賃物能正常運行。保修、維修等售後服務以及可能的回購是設備供應商應長期履行的責任;
⑥承租人根據《融資租賃合同》的約定,定期足額支付租金。租期通常1~3年,最長一般不超過5年;不管租賃物實際使用效益如何,承租人都必須按合同履行支付租金的義務;
⑦信託公司將專戶內收到的租金(通常1~3個月收一次),每滿一年就向投資人分配一次信託凈收益(指回收的租金扣除各種費用之後的余額);
⑧銀行將信託專戶的收益分配通過轉賬的方式轉入投資人賬戶;
⑨信託公司作為出租人將租賃物以名義貨價轉讓給承租人,完成一筆租賃交易