名詞解釋項目融資

Ⅰ 名詞解釋 貸款承諾

貸款承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內按商定條件為該客戶提供約定數額貸款的承諾回。在客戶滿足貸款承答諾中約定的提款先決條件情況下，銀行按約定的金額、利率、時間、期限等，滿足客戶的借款需要。

（1）辦理貸款承諾的優勢
客戶一旦獲得銀行的貸款承諾，未來獲得可靠現金來源的可能性大大提高，競爭優勢也隨即增強。
（2）貸款承諾適用范圍
符合國家有關規定的基本建設或技術改造項目，存在資金缺口，按國家項目審批規定，須由銀行對項目資金缺口出具貸款承諾的項目。
（3）貸款承諾申辦手續
① 有貸款承諾需求的客戶向銀行提出申請；
② 銀行審核、審批客戶提供的項目資料；
③ 向客戶出具貸款承諾。

Ⅱ 項目現金流名詞解釋

現金流量表主要項目說明
1.經營活動產生的現金流量

（1）「銷售商品、提供勞務收到的現金」項目，反映企業本期銷售商品、提供勞務收到的現金，以及前期銷售商品、提供勞務本期收到的現金（包括應向購買者收取的增值稅銷項稅額）和本期預收的款項，減去本期銷售本期退回商品和前期銷售本期退回商品支付的現金。企業銷售材料和代購代銷業務收到的現金，也在本項目反映。

公式：

銷售商品、提供勞務收到的現金

=當期銷售商品、提供勞務收到的現金

+當期收回前期的應收賬款和應收票據

+當期預收的款項

-當期銷售退回支付的現金

+當期收回前期核銷的壞賬損失

【補充：分析法】

銷售商品、提供勞務收到的現金

＝銷售商品、提供勞務產生的「收入和增值稅銷項稅額」

+應收賬款本期減少額（期初余額-期末余額）

+應收票據本期減少額（期初余額-期末余額）

+預收款項本期增加額（期末余額-期初余額）

±特殊調整業務

（2）「收到的稅費返還」項目，反映企業收到返還的所得稅、增值稅、營業稅、消費稅、關稅和教育費附加等各種稅費返還款。

（3）「收到其他與經營活動有關的現金」項目，反映企業經營租賃收到的租金等其他與經營活動有關的現金流入，金額較大的應當單獨列示。

（4）「購買商品、接受勞務支付的現金」項目，反映企業本期購買商品、接受勞務實際支付的現金（包括增值稅進項稅額），以及本期支付前期購買商品、接受勞務的未付款項和本期預付款項，減去本期發生的購貨退回收到的現金。企業購買材料和代購代銷業務支付的現金，也在本項目反映。

公式：

購買商品、接受勞務支付的現金

=當期購買商品、接受勞務支付的現金

+當期支付前期的應付賬款和應付票據

+當期預付的款項

-當期因購貨退回收到的現金

（5）「支付給職工以及為職工支付的現金」項目，反映企業實際支付給職工的工資、資金、各種津貼和補貼等職工薪酬（包括代扣代繳的職工個人所得稅）。

注意：

第一，支付給在建工程人員的工資及其他費用在「購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金」項目反映；

第二，支付給離退休人員的各項費用在「支付其他與經營活動有關的現金」項目反映。

（6）「支付的各項稅費」項目，反映企業本年發生並支付、前期發生本期支付以及預交的各項稅費，包括所得稅、增值稅、營業稅、消費稅、印花稅、房產稅、土地增值稅、車船稅、教育費附加等。

（7）「支付其他與經營活動有關的現金」項目，反映企業經營租賃支付的租金、支付的差旅費、業務招待費、保險費、罰款支出等其他與經營活動有關的現金流出，金額較大的應當單獨列示。

2.投資活動產生的現金流量

（1）「收回投資收到的現金」項目，反映企業出售、轉讓或到期收回除現金等價物以外的對其他企業長期股權投資而收到的現金，但處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額除外。

（2）「取得投資收益收到的現金」項目，反映企業除現金等價物以外的對其他企業的長期股權投資等分回的現金股利和利息等。

（3）「處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額」項目，反映企業出售、報廢固定資產、無形資產和其他長期資產所取得的現金（包括因資產毀損而收到的保險賠償收入），減去為處置這些資產而支付的有關費用後的凈額。

（4）「處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額」項目，反映企業處置子公司及其他營業單位所取得的現金，減去相關處置費用以及子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物後的凈額。

（5）「購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金」項目，反映企業購買、建造固定資產、取得無形資產和其他長期資產所支付的現金（含不允許抵扣的增值稅款等），以及用現金支付的應由在建工程和無形資產負擔的職工薪酬。

注意：為購建固定資產而發生的借款利息資本化部分，以及融資租入固定資產支付的租賃費在籌資活動產生的現金流量中反映。

（6）「投資支付的現金」項目，反映企業取得除現金等價物以外的對其他企業的長期股權投資所支付的現金以及支付的傭金、手續費等附加費用，但取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額除外。

（7）「取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額」項目，反映企業購買子公司及其他營業單位購買出價中以現金支付的部分，減去子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物後的凈額。

（8）「收到其他與投資活動有關的現金」、「支付其他與投資活動有關的現金」項目，反映企業除上述（1）至（7）項目外收到或支付的其他與投資活動有關的現金，金額較大的應當單獨列示。

3.籌資活動產生的現金流量

（1）「吸收投資收到的現金」項目，反映企業以發行股票、債券等方式籌集資金實際收到的款項，減去直接支付的傭金、手續費、宣傳費、咨詢費、印刷費等發行費用後的凈額。

（2）「取得借款收到的現金」項目，反映企業舉借各種短期、長期借款而收到的現金。

（3）「償還債務支付的現金」項目，反映企業為償還債務本金而支付的現金。

注意：企業支付的借款利息和債券利息在「分配股利、利潤或償付利息支付的現金」項目反映。

（4）「分配股利、利潤或償付利息支付的現金」項目，反映企業實際支付的現金股利、支付給其他投資單位的利潤或用現金支付的借款利息、債券利息。

（5）「收到其他與籌資活動有關的現金」、「支付其他與籌資活動有關的現金」項目，反映企業除上述（1）至（4）項目外收到或支付的其他與籌資活動有關的現金，金額較大的應當單獨列示。

Ⅲ 名詞解釋：融資業務和融券業務的定義分別是什麼

看這張圖你就有清楚的認識了

Ⅳ 直接融資名詞解釋

直接融資是來指資金盈自余單位通過直接與資金需求單位協議，或在金融市場上購買資金需求單位所發行的股票、債券等有價證券，將貨幣資金提供給需求單位使用。金融機構直接融資的最大特點是，不同於公司債券，金融機構發行債券可以影響貨幣供給量，從而起到去貨幣化的作用。

Ⅳ "融資標的"的名詞解釋

個人理解是用於融資的實物、倉單等。就好比抵押典當時候的貨物。

Ⅵ 名詞解釋貸款

貸款逾期通常是指該筆貸款到期後，借款人在未辦理相關展期或轉貸手續的前提下，未按照借款合同約定借款時限向發放貸款的銀行歸還貸款本金及利息，從而造成貸款形成超出約定期限的一種現象。

Ⅶ 銀行貸款名詞解釋。（工商銀行）

銀行貸款，是指銀行根據國家政策以一定的利率將資金貸放給資金需要者，並約定期限歸還的一種經濟行為。而且，在不同的國家和一個國家的不同發展時期，按各種標准劃分出的貸款類型也是有差異的。如美國的工商貸款主要有普通貸款限額、營運資本貸款、備用貸款承諾、項目貸款等幾種類型，而英國的工商業貸款多採用票據貼現、信貸賬戶和透支賬戶等形式。
銀行貸款是指個人或企業向銀行根據該銀行所在國家政策以一定的利率將資金貸放給資金需求的個人或企業，並約定期限歸還的一種經濟行為。

Ⅷ 名詞解釋:間接融資

間接融資，是指擁有暫時閑置貨幣資金的單位通過存款的形式，或者購買銀行、信託、專保險等金屬融機構發行的有價證券，將其暫時閑置的資金先行提供給這些金融中介機構，然後再由這些金融機構以貸款、貼現等形式，或通過購買需要資金的單位發行的有價證券，把資金提供給這些單位使用，從而實現資金融通的過程。

Ⅸ 金融名詞解釋：什麼是融資

融資的定義：（英文Financing）。指為支付超過現金的購貨款而採取的貨幣交易手段，或為取得資產而集資所採取的貨幣手段。