公司臨時資金管理辦法

A. 公司資金管理制度是什麼內容

公司資金管理制度是針對企業籌集資金和使用資金而設計的一系列制度的統稱。

由於企業財回務管理的對答象就是資金，因此，資金管理制度是企業內部財務制度的核心內容，其目的是在保證資金安全完整的情況下，既能滿足企業生產經營過程中對資金的需求，又要盡可能提高資金的使用效益。

資金管理是一項專業性的管理工作，牽涉范圍廣泛，綜合程度高，它對企業的資金活動及其形成的財務關系進行組織監督和調節，促進企業全面改善生產經營。

(1)公司臨時資金管理辦法擴展閱讀：

財務管理的基本任務和方法：

1、籌集資金和有效使用資金，監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經濟效益。

2、做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。

3、加強財務核算的管理，以提高會計信息的及時性和准確性。

4、監督公司財產的購建、保管和使用，配合綜合管理部或專職部門定期進行財產清查。

5、按期編制各類會計報表和財務說明書，做好財務分析、績效考核工作。

B. 財務資金管理辦法

財務資金是公司財務工作中很重要的一部分。

一、資金管理

資金管理是社會主義國家對國營企業資金來源和資金使用進行計劃、控制、監督、考核等項工作的總稱。財務管理的重要組成部分。資金管理包括固定資金管理、流動資金管理和專項資金管理。

在風險市場，通過限制單次投入資金的比例；來控制風險。常見的資金管理策略：金字塔型資金管理。等比例型資金管理。

「現金為王」一直以來都被視為企業資金管理的中心理念。企業現金流量管理水平往往是決定企業存亡的關鍵所在。在面對日益激烈的市場競爭，企業面臨的生存環境復雜多變，通過提升企業現金流的管理水平，才可以合理的控制營運風險，提升企業整體資金的利用效率，從而不斷加快企業自身的發展。投資決策與計劃，建立資金使用和分管的責任制，檢查和監督資金的使用情況，考核資金的利用效果。管理的主要目的是：組織資金供應，保證生產經營活動不間斷地進行；不斷提高資金利用效率，節約資金；提出合理使用資金的建議和措施，促進生產、技術、經營管理水平的提高。

(五)建立活而不亂的資金循環機制，抓好資金的流程管理。為了保證資金「滿負荷」高速運轉，財務部門要對企業的資金統一管理，集中調度，有償使用。要進一步完善現有內部銀行等資金統管形式，內部使用資金模擬銀行結算，拓展資金成本的核算內容。必須規范企業的融資行為，財務部門要克服重商品信用輕資金信用的現象，務求保持良好的融資信譽，形成借--還--借的良性態勢。

(六)建立資金補償積累機制，抓好資金的後續管理。(1)財務部門要監控企業資金的分流，防止過多分流到工資福利、非生產投資等方面；(2)合理制定企業稅後利潤分配政策，盡可能用於企業擴大再生產，促進企業自我滾動發展；(3)財務部門要認真實施資本金保全制度，監督管理好資本金。

C. 公司資金管理有什麼方法方式

公司的資金管理一般有什麼 方法 ？公司資金管理方法是什麼內容？公司資金的管理方法也是我們都要學習的，一起來看看吧。

集團公司四項舉措強化資金管理
集團公司資金管理秉持“量入為出，保障重點，統籌兼顧，厲行節約”的理念，採取四項管理 措施 ，提升資金管控水平，緩解了資金壓力，保證了資金安全高效使用。

加強應收賬款管理，提高資金使用效率。組織開展對債權資金進行專項清理活動，收回前期借款1824萬元、風險抵押金502萬元。

加強資金監督管理和分析，提升資金調配水平。一是根據輕重緩急，統籌安排資金支出。加強資金集中管理，落實資金收支兩條線制度，區分輕重緩急，統籌安排資金支付，優先安排職工工資、 安全生產 和改革改制、科技創新等事關集團重點工作的資金支付;二是資金撥付嚴格執行“以收定支”。嚴控各企業貸款規模，壓縮財務費用。2015年，集團公司各企業上繳資金盈餘3.07億元，財務費用下降1445萬元;三是優化債務結構，拓展融資 渠道 。2015年短期借款比重下降10.18%，銀行授信額度增加了2.19億元，啟動新融資方式5年期8億元資產證券化項目;四是通過延長應付賬款支付期，降低營運資金的需求量。2015年應付賬款周轉天數較年初增加15天，延遲付款約1.9億元。

創新資金預算管理理念，強化資金執行力度。按照“預算內調劑”的管理思路，引導下屬企業通過壓縮預算內項目資金補充預算外項目，把控制權放給企業，調動企業積極性，達到了最佳控制效果。2015年度，生產經營資金支出與年度預算相比：太平煤礦完成70.47%，減少1.17億元;鹿窪煤礦完成67.23%，減少2.5億元;金威煤電完成84.15%，減少5.2億元。

加強銀行賬戶管理，確保資金實時到賬和資金安全。一是建立了銀行賬戶重大事項風險預警機制，制定防範方案，降低資金管理風險;二是創新資金結算方式，實行網上銀行銀企互聯模式，通過資金歸集功能將各企業賬戶可用資金在短時間內集結在一起，確保集團公司需要大宗資金時能夠給予支持; 三是建立內部審查機制，設置網上銀行收支業務崗位，明確其相應職責和許可權，定期進行電子銀行操作人員輪崗，確保貨幣資金安全完整。(集團機關 邢善夏盈)
集團企業資金管理實施的重點和難點
隨著全球化經濟的發展，企業面臨著更多的機遇和挑戰｡企業提高經濟效益有兩條途徑:一是從科技創新中要利潤。這是企業經濟發展的必由之路，但這需要投入大量的資金，對多數企業來說都存在一定困難。二是從 企業管理 中要效益。把管理工作抓上去，向管理要效益，則是投入少、產出大的一條生財之道。在企業的財務活動中，資金管理是企業 財務管理 的核心內容。

一、企業資金管理中存在的突出問題

1. 缺乏資金管理意識。雖然大多數企業管理者對資金的重要性都有廣泛的認同，但是，不少企業缺少資金管理的意識和方法，在資金的籌集、使用和分配上缺少科學性，導致企業資金不能有效的管理｡

2. 信息失真，企業會計人員不能為企業管理提供准確詳實的物流、資金流、信息流。企業的高層決策者難以獲取准確的財務信息，信息的失真直接影響領導層的決策。

3. 缺乏有效的制度及監控機制;設置的制度及監督機制不能正常運行，常常收到人為的干擾。

4. 資金散亂，使用效率低下。主要體現在如下幾點：

子公司多頭開戶的現象比較普遍，資金管理嚴重失控。

投資決策隨意性大，盲目投資，投資失誤多，損失嚴重。

資金沉澱嚴重，庫存佔用比例過高，欠款居高不下，流動資金佔用有增無減，影響集團整體資金周轉率。

二、加強企業資金管理的措施與方法

1. 實施資金的集中管理，建立內部銀行、結算中心以及現金池等制度，嚴格控制多頭開戶和資金賬外循環，保證資金管理的集中統一。通過財務結算中心，實現內部資金的集中管理、統一調度和有效監控。下屬單位除保留日常必備的費用賬戶外，統一在結算中心開設結算賬戶。

2. 嚴格控制資金的流入和流出，實行集團資金“統收統支“、”收支兩條線“管理。杜絕體外資金，將整個企業資金納入系統進行管理。

3. 推行全面資金預算制度，嚴格控制事前、事中資金支出。將預算控制范圍擴展到生產經營、基建、投資等成為全面的資金預算,由主業的資金預算擴大到所有業務的全方位資金預算。預算編制採取逐級編報、逐級審批、滾動管理的辦法，預算一經確定，即成為企業經營管理的的依據，不得隨意更改。

4. 選擇合適的ERP管理軟體，提升企業數據的准確性，形成企業的物流、資金流、信息流的綜合集成。

5. 積極推廣財務與業務一體化工作。財務業務的一體化，不僅可以為業務操作提供便利，而且能夠快速的對業務上下游單據進行追溯跟蹤，形成有效的企業數據的證據流。而且隨著財務業務一體化的深入應用，可以實現生產、經營全過程的信息流、物流、資金流的集成和數據共享，保障企業預算、結算、監控等財務管理工作規范化、高效化。

三、資金管理實施的重點與難點

資金管理作為企業財務管理的重要部分，也是一般集團性客戶關注的重點。從個人的實施 經驗 來看，資金管理的實施主要有如下的特點：

1. 資金管理一般客戶應用需求主要集中在如下幾塊：資金監控、資金結算、資金預算以及銀企互聯。這些都是客戶需求比較集中的點，也是實施和應用比較多的功能。而投融資管理、授信管理、票據管理等功能，由於國內環境，企業一般缺乏足夠的籌融資工具以及專業的管理部門，往往會作為後一階段實施的內容。

2. 資金監控是一般客戶上EAS資金管理模塊的基本需求，在EAS集團多組織架構下，通過賬戶管理策略，通過報表可以實現集團對下屬分子公司資金情況的實時查詢。例如：資金日報表、銀行賬戶交易情況表等。

3. 資金結算往往是實施的重點，目前資金結算管理的模式很多，從結算中心/內部銀行、多結算中心、財務公司、統收統支、收支兩條線到最新的實體現金池、虛體現金池、共享中心等等。但客戶的核心需求希望將集團的資金進行集中的管理，提高資金的利用效率，降低資金的使用成本。上述管理模式一般是配合使用，金蝶EAS支持集團下多種資金管理模式並存，可根據客戶的特點和業務模式進行業務匹配。

4. 資金預算是資金管理實施的難點，由於各個企業的資金業務類型及管理模式不一，在系統實現過程中往往需要變通處理，例如一些客戶要求多維度的項目型資金預算管理，在EAS8.0以前的版本實現就有些困難。EAS8.0對預算管理進行了功能優化，將原來的預算管理分拆為費用預算、資金預算和預算管理，同時也增加了資金的多維度管控。