企業銀行貸款成本

⑴ 貸款成本怎麼計算

貸款成本計算如下：
一、利息成本
利息成本即支付給銀行的費用，是貸款成本的最為核心組成部分。房產抵押貸款利息的高低主要取決於三個因素：
1.央行基準利率，這是商業銀行和借款人均無法控制的；
2.商業銀行在基準利率上的浮動調整，例如武漢曾出現過的9折房貸利率或者關於小微公司的利率上浮等等，對於借款人來說挑選低利率的銀行能在一定程度上節約成本；
3.借款人選擇的還款方式和貸款期限，假設在其他條件均等的情況下，期限越長利息則越高，等額本金的還款方式總利息要低於等額本息的還款方式。
二、費用成本
費用成本是許多人容易忽視的部分，然而這筆開支卻不少。
1.信用貸款
在信用貸款中，提前還款違約金是最為常見的。大部分銀行規定如果借款人提前結清貸款則需要繳納貸款總額5%作為提前還款違約金。
2.房屋抵押貸款
關於房屋抵押貸款，涉及到的費用包括下戶費、評估費、資料費、擔保費等。部分商業銀行還會要求在發放貸款後購買保險或理財產品等。
三、時間成本
時間成本很重要。借款人最關心資金什麼時候能到位，但實際上每家銀行要求、手續都不一樣，放款時間也不一樣。以個人住房貸款為例，通常在申貸資料收集齊全後，放款時間大概15個工作日左右，部分銀行長達兩個多月。此外還取決於借款人經過什麼途徑辦理的貸款，有沒有客戶經理盯著貸款的進展等。
總的來說，在其他條件不變的情況下，企業貸款批復速度低於個人貸款，無抵押貸款批復速度比抵押貸款要快。對於借款人來說，貸款是為了救急或處理問題，如果因為貸款發放時間延誤耽誤了正事，那意義就不大了。
【拓展資料】
貸款，意思是銀行、信用合作社等機構借錢給用錢的單位或個人，一般規定利息、償還日期。
廣義的貸款指貸款、貼現、透支等出貸資金的總稱。銀行通過貸款的方式將所集中的貨幣和貨幣資金投放出去，可以滿足社會擴大再生產對補充資金的需要，促進經濟的發展，同時，銀行也可以由此取得貸款利息收入，增加銀行自身的積累。

⑵ 貸款財務成本怎麼算

企業在生產經營過程中，經常遇到資金不足的問題。為了籌集資金，企業需要對不同籌資方式的籌資成本進行比較，從而實現成本最小化和利潤最大化的經營目標。

企業最常用的籌資方式是向社會發行股票、債券和向銀行申請貸款。企業發行債券和借銀行貸款，都屬於企業對外借債，其借債成本有相似之處。企業發行債券的成本是債券的利息和債券的發行費用，借銀行貸款的成本即貸款利息。

發行股票的成本較為復雜，它一般包括兩個方面：一是純粹的發行費用，即股票發行人在發行過程中支出的相關費用，如股票印刷費用、承銷費用、宣傳費用、其他中介服務機構的費用等：二是發行公司每年對投資者支付的股息。因此，發行股票的成本與實際籌資額的比率等於股息除以扣除純粹發行費用後的發行價格，用數學公式表示為：

發行股票成本比率=（股息）/（發行價格-發行費用）*100％

由於發行費一般相差不大，因此股票籌資的成本主要取決於發行價格和企業每年對投資者支付的股息。在實踐中，新股發行一般都以超過面值的價格溢價發行，在股利一定的情況下，這就大大降低了股票籌資的成本。如某家企業的股票面值為1元，發行過程中的費用支出摺合為每股0.2元，公司對股東按每股0.1元支付股利，那麼，按面值計算的股票籌資成本比率為12.5％＝0.1/(1-0.2)*100％。但如果該企業是以每股5元的價格溢價發行的。那麼。扣除純粹發行費用後，企業實收資金為每股4．8元，故實際股票籌資成本比率尚不到2.1％。

從實際情況來看、股票籌資成本與銀行貸款成本相比誰高誰低，取決於各個國家的金融環境、利率政策、證券市場發育程度以及公司股權結構等很多因素。例如，日本在六七十年代曾大力實行低利率的信貸政策。在這一時期，股票籌資的成本要普遍高於銀行貸款的成本。而在90年代美國信息產業高速增長的過程中，由於大部分高技術公司的股東希望將利潤留在公司進行再投資，因此公司較少發放現金股息。在這種情況下，股票籌資的成本顯然比銀行貸款低。

從我國情況看，由於大部分上市公司規模較小，它們都希望擴張股本，增強公司抵抗外部沖擊的能力，因此，發放現金股息的較少、更多的是採用送紅股的形式來分配公司盈餘。因此，發行股票的成本明顯低於銀行貸款的成本。

另一方面、從企業籌資的財務負擔看，發行股票的成本也要低於銀行貸款。因為接受銀行貸款對企業而言是負債，體現的是債權債務關系，必須按期還本付息，所以成為公司較重的財務負擔；而通過發行股票籌集的資金是企業的資本金，它反映的是財產所有權關系，沒有到期之日、一經購買便不得退股，企業不用償還，因而財務負擔較輕。

當然，公開發行股票也有其不利之處。如企業必須定期公布經營情況和財務狀況，接受證券主管機關和公眾投資者的監督，企業控制權也將發生分散和轉移。由於這些原因，國外一些家族企業往往不願意對外公開發行股票。所以說，不是所有的企業都可以發行股票，也不是所有的企業都適宜發行股票。

⑶ 銀行借款資本成本計算公式

借款資金成本=年借款利息*（1-所得稅率）/（借款金額-借款費用）。長期借款的利息費用可以在交企業所得稅時稅前扣除，可以抵稅25%。
拓展資料
銀行借款是向銀行借入的款項。我國國營企業的銀行借款，有的作為流動資金使用，如工業企業的定額借款、超定額借額、結算借款，商業企業的商品流轉借款、農副產品預購定金借款; 有的作為進行小型技術措施使用，如工業企業的小型技措借款、工業技措借款;
有的作為進行基本建設、專用基金工程使用，如基建借款、大修理借款。銀行借款應有物資保證，按規定用途使用，按期歸還，並支付利息，銀行存款可在「銀行借款」帳戶核算。
借入時，貸 (或增) 記該帳戶。歸還時，借 (或減) 記該帳戶，余額表示尚未歸還的結欠數。銀行借款也可按其用途分別設置「基建借款」、「流動資金借款」、「專用借款」等總分類帳戶
銀行借款的分類：
1. 按提供貸款的機構，分為政策性銀行貸款、商業銀行貸款和其他金融機構貸款
政策性銀行貸款是指執行國家政策性貸款業務的銀行向企業發放的貸款，通常為長期貸款。如國家開發銀行貸款，主要滿足企業承建國家重點建設項目的資金需要;中國進出口信貸銀行貸款，主要為大型設備的進出口提供的買方信貸或賣方信貸;中國農業發展銀行貸款，主要用於確保國家對糧、棉、油等政策性收購資金的供應。
商業性銀行貸款是指由各商業銀行，如中國工商銀行、中國建設銀行、中國農業銀行、中國銀行等，向工商企業提供的貸款，用以滿足企業生產經營的資金需要，包括短期貸款和長期貸款。
其他金融機構貸款，如從信託投資公司取得實物或貨幣形式的信託投資貸款，從財務公司取得的各種中長期貸款，從保險公司取得的貸款等。其他金融機構的貸款一般較商業銀行貸款的期限要長，要求的利率較高，對借款企業的信用要求和擔保的選擇比較嚴格。

⑷ 企業貸款的資金成本怎麼算

狹義，資金成本=（貸款利息÷實際貸款天數×360+銀行費用+資產評估費用+提供擔保的行政規費+保險費）÷實際可支配的貸款本金×100%
廣義，可以將由於貸款而節省自有資金所降低的獲利成本、或者由於貸款而增加盈利的機會成本考慮在內。
財務上，一般做到狹義已經足夠。

⑸ 如何計算公司貸款成本

狹義復，資金成本=（貸款利息÷實際制貸款天數×360+銀行費用+資產評估費用+提供擔保的行政規費+保險費）÷實際可支配的貸款本金×100%
廣義，可以將由於貸款而節省自有資金所降低的獲利成本、或者由於貸款而增加盈利的機會成本考慮在內。
財務上，一般做到狹義已經足夠。

⑹ 貸款成本該怎麼算

隨著人們消費觀念的改變，類似於貸款這樣的提前消費方式也越來越受到歡迎，特別是房貸車貸等，不過看似簡單的貸款，你知道成本究竟該如何算嗎？今天就圍繞貸款成本該怎麼算這個話題，給大家帶來具體的分析。
貸款成本該怎麼算？
利息成本
利息成本即支付給銀行的費用，是貸款成本的核心組成部分。借款人利息的高低取決於三方面因素：
(1)央行基準預期年化利率，這是商業銀行和借款人均無法控制的；
(2)商業銀行在基準指導預期年化利率上的調整，比如一些貸款優惠政策；
(3)借款人選擇的還款方式和貸款期限，比如在其他條件均等的情況下，期限越長利息越高，等額本金還款法利息成本要低於等額本息還款法。
費用成本
費用成本就是我們常說的一些手續費、服務費。
比如，在信用貸款中，賬戶管理費和違約金比較常見，像渤海銀行需要每月收取賬戶管理費。再比如信用卡消費中的分期手續費，還有房貸的保險費、貸款公證費、抵押登記費、估價費、公積金貸款擔保費等等。而在小微企業貸款中，很多商業銀行會向企業收取財務顧問費、咨詢費等費用。
時間成本
時間就是金錢，這一句一點也不錯，借款人最關心資金到位時間，但現實是各家銀行要求、手續都不一樣，放款時間也不好確定。對於一般的貸款，在材料收集齊全後，審批時間在15個工作日左右。除此之外還有各種因素會影響到貸款速度，比如銀行自身的一些問題。
對於借款人來說，既然貸款是為了救急或解決問題，如果因為放貸延誤耽誤了正事那意義就不大了。

⑺ 企業貸款利息有多少可以進成本

1、超過注冊資本的50%，則超出資本50%的部分的貸款利息不算入。50%以內的算入；

2、企業用於購置固定資產的貸款利息增加資產，用於生產經營的貸款利息可進成本。

3、如果是向銀行貸款，則按照銀行利率算出的利息（貸款數額乘以利率）算入成本，如果是向個人貸款，則按照不高於銀行利率利息部分算入成本；

(7)企業銀行貸款成本擴展閱讀

計算方式

(一)人民幣業務的利率換算公式為(註：存貸通用)：

1、日利率(0/000)=年利率(%)÷360=月利率(‰)÷30

2、月利率(‰)=年利率(%)÷12

(二)銀行可採用積數計息法和逐筆計息法計算利息。

1、積數計息法按實際天數每日累計賬戶余額，以累計積數乘以日利率計算利息。計息公式為：

利息=累計計息積數×日利率，其中累計計息積數=每日余額合計數。

2、逐筆計息法按預先確定的計息公式利息=本金×利率×貸款期限逐筆計算利息，具體有三：

計息期為整年(月)的，計息公式為：

（1）利息=本金×年(月)數×年(月)利率

計息期有整年(月)又有零頭天數的，計息公式為：

（2）利息=本金×年(月)數×年(月)利率+本金×零頭天數×日利率

同時，銀行可選擇將計息期全部化為實際天數計算利息，即每年為365天(閏年366天)，每月為當月公歷實際天數，計息公式為：

（3）利息=本金×實際天數×日利率