貸款資金進資金池嗎

① 資金池指的就是銀行嗎

各類大中型企業（含銀行）的各類可以快速變現的有價證券都是屬於資金池裡的一個組成部分。。

② 委託貸款的現金池

就是採用委託貸款的方式將資金在集團內部進行劃撥。委託貸款簡內單說就是一方向容另一方貸款，委託第三方（商業銀行）進行管理。商業銀行不承擔貸款損失風險，只負責按照委託人所指定的對象或投向、規定的用途和范圍、定妥的條件（金額、期限、利率等）代為發放、監督使用並協助收回貸款。委託貸款被用作是繞開公司間借貸禁令的一種方法。
現金池的基本操作是，以公司總部的名義設立集團現金池賬戶，通過子公司向總部委託貸款的方式，每日定時將子公司資金上劃現金池賬戶。日間，若子公司對外付款時賬戶余額不足，銀行可以提供以其上存總部的資金頭寸額度為限的透支支付；日終，以總部向子公司歸還委託貸款的方式，系統自動將現金池賬戶資金劃撥到成員企業賬戶用以補足透支金額。根據事先約定，在固定期間內結算委託貸款利息，並通過銀行進行利息劃撥。
委託貸款排除了企業間借貸的禁令，使得企業有效地集中化管理現金成為了可能。

③ 子公司通過委託貸款的方式從母公司的集團現金池裡邊貸的款能用於股權投資嗎

能用於股權投資。從母公司的集團現金池裡邊貸的款，可以視同從母公司回貸款，因為此貸款的最答終責任人是母公司。

④ 新會計准則下資金池放在什麼科目

海航會計為您解答：需要視具體的協議安排而定。目前資金池方式較常見版的是以金融機構權為中介，採用委託貸款的法律形式進行。在此情況下，新准則下委託貸款的列報以前已有多次討論。一般做法是根據期限列報為「其他流動資產」、「其他非流動資產」、「一年內到期的非流動資產」等；利息收入確認為其他業務收入，相應的營業稅計入「營業稅金及附加」。

⑤ 資金池的原理

把資金匯集到一起，形成一個像蓄水池一樣的儲存資金的空間，通常用在集資投資，房地產，版或是保險領域。保權險公司有一個龐大的資金池，賠付的資金流出和新保單的資金使之保持平衡。銀行也有一個龐大的資金池，貸款和存款的，流入流出，使這個資金池基本保持穩定。基金也是一個資金池，申購和贖回的，資金流入流出使基金可以用於投資的資金處於一個相對穩定的狀態。
花旗銀行
對現金池的定義是：資金池結構是用於企業間資金管理的自動調撥工具，其主要功能是實現資金的集中控制。現金池結構包含一個主賬戶和一個或幾個子賬戶。現金池資金的自動調撥通常在日終發生，調撥的金額取決於各子賬戶的日終金額和目標金額，即日終時各子賬戶余額為所設定的「目標余額」，而所有的剩餘資金將全部集中在主賬戶。
匯豐銀行
在2006年亞太區現金管理指南中對資金池的定義是：現金池也稱利息合計，將多個賬戶余額進行抵消，並計算凈余額的利息。這是將多個賬戶余額通過轉賬機制，使資金在賬戶間進行實質性轉移和集中安排。資金集合類別包括零餘額賬戶（ZBA）、目標余額賬戶（TBA）及自動投資賬戶。

⑥ 工商銀行的資金池有沒有什麼特別的優勢啊，為什麼要選擇使用工商銀行的資金池

工商銀行的資金池功能比較強大，這也是中國工商銀行一直以來堅持功能全覆專蓋的成果之一，就資金池來講主要屬有幾個特點優勢：

1. 統一的資金集中。資金歸集功能可幫助企業實現對分支機構收入款的快速、自動集中，以利於企業總部統一管理和運作資金，提升資金利用效率。

2. 規范的資金配置使用。資金下撥功能可幫助企業實現對分支機構各項費用支出的周期額度管理和自動化管理，加強財務控制並減少人力成本。

3. 周密的支付管控。聯動支付功能可在企業資金高度集中的前提下，滿足分支機構的支付需求，並配合「支付額度控制」產品，實現周期限額控制。

4. .靈活的資金計價。針對需要對資金流動進行成本核算的企業，資金池中的內部計價和委託貸款功能可有效的滿足單一法人各分支機構之間和集團各獨立法人之間的內部資金核算需要。

5. 節約的稅款安排。對於使用委託貸款進行內部資金核算的企業，節稅型資金池可幫助企業實現分支機構之間直接進行資金借貸清算，減少由上級機構統一清算資金產生的委託貸款金額及利息成本。

6. 最低的資金成本管理。資金池賬戶可進行日間透支、日終清算，集團企業各分支機構賬戶可日間透支，實現整個集團資金的最低成本和最有效的流動性。