⑴ 清算資金往來借方和貸方分別怎麼記入
算資金往來是指用於同行之間清算的資金，如用於票據或同行款項劃撥的回准備金(在人行開戶)，各行答之間的清算代理資金等。
本科目期末借方余額，反映企業應收的清算資金;本科目期末貸方余額，反映企業應付的清算資金。
賬務處理如下：
一、本科目核算企業(銀行)間業務往來的資金清算款項。
二、本科目可按資金往來單位，分別「同城票據清算」、「信用卡清算」等進行明細核算。
三、同城票據清算業務的主要賬務處理。
(一)提出借方憑證，借記本科目，貸記「其他應付款」科目。發生退票，借記「其他應付款」科目，貸記本科目。已過退票時間未發生退票，借記「其他應付款」科目，貸記「吸收存款」等科目。
提出貸方憑證，借記「吸收存款」等科目，貸記本科目;發生退票做相反的會計分錄。
(二)提入借方憑證，提入憑證正確無誤的，借記「吸收存款」等科目，貸記本科目。因誤提他行憑證等原因不能入賬的，借記「其他應收款」科目，貸記本科目。再提出時，借記本科目，貸記「其他應收款」科目。
⑵ 資金往來 還有什麼叫法
資金往來還有什麼叫法？也叫資金流通吧，也可以說相互的交換吧，這個你們想怎麼說就怎麼說也可以？你們自己定一個暗語
⑶ 怎麼樣能查出一個所有的資金往來
可以去銀行查交易的流水。但是具體到某些商戶還是很難查清楚。
⑷ 資金往來的錢能退嗎
資金往來的錢是流動的，具體是來的錢還是往的錢，這個需要看具體情況，視情況而定，轉來的錢是你的，而你發給別人的錢不一定是你的。
⑸ 微信頻繁提示對方資金往來有風險如何解決
說明這個人被很多人投訴過，已經被微信貼上了風險標簽。建議不要跟他有資金往來。
⑹ 什麼是單位資金往來結算票據
呵呵，期末注意學校發布的資金明細就好了。知道自己的錢沒亂用 就ok了。
⑺ 資金往來賬是什麼
往來賬就是公司與供應商和客戶之間的貿易往來,記錄公司應付供應專商多少款,應收客戶多少款屬的賬目.
它也是明細帳的一種.
1、在當今市場經濟條件下，企業為了開展經濟業務活動，務必產生一些欠人和人欠的經濟業務，所以企業的財務部門必須按照企業快制度的有關規定，設置往來賬進行反映和核算。
2、反映欠人的往來賬有「應付帳款」、「預收帳款」、「其他應付款」、「其他應交款」等；反映人欠的往來賬有「應收帳款」、「其他應收款」、「預付帳款」等。
3、對這些往來賬，你可以用三欄式活頁賬登記，因為業務不多，有什麼樣的往來就設什麼樣的明細帳了。
⑻ 什麼叫資金往來
資金往來的崗位職責：
1、恪守會計從業人員職業道德。宣傳、貫徹執行《會計法》，遵守財經法紀，確保會計信息資料真實、完整、准確。
2、負責日常資金劃撥。科學設置會計賬簿、依法進行會計核算。預算內外資金撥款根據總預算會計簽發經所（局）長審批的《單位月度用款計劃申請審批通知單》或有關手續辦理，嚴格按業務流程進行，做到手續完備。
3、負責賬戶管理。嚴格按區財政局審批開設銀行帳戶，不得違規開設。
4、負責資金安全管理。在單位存款余額內，按照銀行結算辦法的規定，審核辦理統管單位的資金轉賬、匯兌、支取現金等資金結算業務，保證統管單位存款的安全。合理確定統管單位備用金限額，並以書面形式告知統管單位。對每一筆撥款通知單，進行合規性審核，方可開具撥款單。款項撥付後當日內，要實行款項直達、執行結果的信息反饋。
5、負責定期對帳。負責核算各單位的存款增減變動情況，如有未達賬項須編制銀行存款余額調節表, 管理好統管單位的各類貨幣資金。每日終了下午5時前與總預算會計、統管會計辦理有關資金收付憑證的移交手續，每月5日前與總預算會計、統管會計、各單位出納核對銀行存款及帳目。分開戶行、統管單位核算銀行存款並與開戶銀行對帳，做到帳帳、帳證、帳表、帳實相符。
6、負責資金會計資料的收集。按照檔案管理要求整理好所經手的會計檔案，在規定時間內將檔案移交到綜合檔案室，確保資料齊全。
7、切實增強安全防範意識，嚴格實行印鑒分管，且不得經手現金收付業務，保證資金安全。
8、增強窗口服務意識。正確處理好服務與監管的關系，按規程和服務規范辦事。
9、完成領導交辦的其它工作。
根據上述職責，資金往來的崗位應設置如下帳簿，進行會計核算:
1、銀行存款明細帳。該帳簿為三欄式訂本帳，記載零戶統管辦公室銀行存款的增加、
減少和結存情況的帳簿。
資金往來應當根據辦理完畢的收付款憑證，隨時逐筆順序進行登記，最少每天登記一次。
2、現金明細帳。該帳簿為三欄式訂本帳，記載零戶統管辦公室庫存現金的增加、減少
和結存情況的帳薄。
資金往來應根據經審核無誤、手續齊備的原始憑證為統管單位代理零星現金收付。
3、單位資金明細帳，也稱單位存款明細帳。它是按統管單位設置，記載各統管單位資
金的增加、減少和結存情況的帳簿。
有了此帳簿，各單位可以在其資金余額內合理支配、使用其資金，同時可以防止「透支
」資金。
4、備用金明細帳。它是按統管單位設置、記載各單位出納會計手中備用金的增加、減
少和結存情況的帳簿。
根據此帳簿，資金會計可以控制各單位備用金是否超過限額，並監督其按《現金管理暫行辦法》的規定開支。
⑼ 資金往來」幾個科目如何使用
與往來單位核對賬項，主要是針對會計單位的債權債務與相關單位進行核對，驗證雙方記錄是否相符。財務人員掌握對賬技巧，便可以提高對賬工作的效率。
技巧一：往來賬自查
在與對方單位核對余額之前，應將全部經濟業務入賬並結出余額，然後進行往來賬自查：
1、審查往來賬余額的大小及方向，看是否有不正常的余額和方向，如出現異常情況，應重點審查相應的明細賬。
2、審查明細賬時，應當逐筆瀏覽該賬戶借貸方有無不正常的發生額，有無異常摘要。如果存在異常的發生額或著摘要等，應審查相應的記賬憑證及原始憑證，以確定往來賬無錯記金額等錯誤發生。
3、逐筆審查期初至期末業務的記賬憑證及原始憑證，並記錄日期、金額、發票編號等，以備在與對方單位對賬時使用。
技巧二：余額核對
在往來賬自查無誤的基礎上，與對方單位進行余額核對。如果雙方余額一致，則表明雙方的業務記錄無誤。如果雙方余額不一致，則要計算兩者差額，並對差額的方向和大小進行分析：查看是否有與差額相同金額的業務發生；判斷是否存在未達賬項，是否需編制「余額調節表」進行調節；查看是否有與差額的二分之一相同金額的業務發生，判斷是否賬戶方向記錯業務。
雙方期末余額不一致時，還可分段核對余額，也就是按月度或者季度核對余額。如果期中某一時點的余額一致，則可以判斷該時點之前的業務記錄無誤，只需核對該時點之後的賬目。
技巧三：發生額核對
造成雙方余額不一致的原因有很多，如果通過分析差額無法確定雙方余額不一致的原因時節，則需進行發生額核對。核對發生額，有以下兩種方法：
1、核對雙方的業務發生額，可不按時間順序逐筆核對，而是分別核對借方發生額或者貸方發生額。
2、核對單位往來賬中的借方發生額或者貸方發生額，找出借方發生額或者貸方發生額對應的業務。若此類業務對余額不產生影響，則問題可能存在與沒有借貸對應關系的業務中。如此可縮小詳細核對的范圍，從而減少對賬工作量。
⑽ 什麼叫企業資金往來賬
補充： 表明會計主體對外債權債務的賬戶\賬目。 分為一般往來和其回他往來，對應會計科目為應收答\應付賬款，其他應收\應付款。 除了貨款結算性質的往來款，是不會涉及到交稅的，比如資金的調撥，資金的借貸等等。此類情況一般使用其他應收\應付款科目。 如果涉及到貨款結算，必然會涉及稅（是不是要往外交稅，那得具體看），這個「涉及」的主體不是「往來款」這個會計科目，而是「『往來款』這個會計科目」對應的會計要素。比如說，你進貨了但是暫時沒付貨款，涉及到了往來款，同時往來款對應的庫存涉及到了進項稅；同理，你銷貨了，對方暫時還沒把錢給你，涉及到了往來款，同時往來款對應的收入涉及到了銷項稅。 追問： 那這種企業資金往來賬簿要哪裡領購？ 回答： 用活頁式三欄明細賬就行。 追問： 好像不是這種啊，有點跟收據相像的格式