企業營運資金需求量

Ⅰ 營運資金量怎麼計算

營運資金量＝上年度銷售收入×(1－上年度銷售利潤率)×(1＋預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數
其中：營運資金周轉次數＝360/(存貨周轉天數+應收賬款周轉天數－應付賬款周轉天數＋預付賬款周轉天數－預收賬款周轉天數)
周轉天數=360/周轉次數
應收賬款周轉次數＝銷售收入/平均應收賬款余額
預收賬款周轉次數＝銷售收入/平均預收賬款余額
存貨周轉次數＝銷售成本/平均存貨余額
預付賬款周轉次數＝銷售成本/平均預付賬款余額
應付賬款周轉次數＝銷售成本/平均應付賬款余額
營運資金需求量=營運資金量-自有資金

Ⅱ 營運資金需求的決定營運資金需求高低的因素

企業生產經營活動對資金的需求，主要起因於資金運動過程的時間差。比如收入和支出之間存在時間差，先支後人；企業付款和收款之間存在的時間差等。這種時間差是企業的生產經營活動性質所決定的，因此這種資金需求是企業正常運營的要求，只要企業運營就有營運資金需求。決定營運資金需求的因素主要有：
1．企業的行業特點。一般地，創造附加價值低的企業(如商業企業)，營運資金需求低；創造附加價值高的企業(如設備製造企業)生產與付款周期長，存貨需求大，因而營運資金需求多。對那些地生產經營活動提供資金的企業，資金管理的重點是如何利用短期資金、特別是閑置資金；對於資金需求高的企業，資金管理的重點是如何及時合理的籌集資金和加速資金周轉。弄清不同行業、不同企業資金管理的不同重點，是判斷資金管理水平的重要依據。
2．企業的生產規模。企業的資金需求的和來源都隨企業的經營規模而變化，因此營運資金需求也必然隨生產經營規模而變化。隨著企業生產規模的擴大，通常情況是企業資金需求和資金供應的矛盾更加突出，引起營運資金需求的增加。這主要原因是：資金來源緊張，企業利息負擔加重；資金佔用不合理的情況多，資金大量沉澱。
3．市場的變化。在物價上漲時期，營運資金需求會增加。對於工業企業，一方面由於流動負債的增加，不足以抵補原材料漲價而增加的資金需求，另一方面企業的應收賬款並不能隨通貨膨脹而增值，這兩方面促成企業的營運資金需求增加。在企業產品滯銷的情況下，資金佔用並不立即減少，也有可能形成營運資金需求的增加。
4．企業資金管理水平。存貨、應收賬款、應付賬款的管理，直接影響營運資金需求，加速存貨和應收賬款的周轉，會使資金需求下降；顧客付款期的延長和企業支付期的縮短，也會使資金需求增加。對於資本密集型的企業來說，營業外支出如固定資產報廢、出售凈損失等支出，對流動資金的需求也有較大影響。

Ⅲ 如何確定資金需求量

營運資金量＝上年度銷售收入×(1－上年度銷售利潤率)×(1＋預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數

其中：

營運資金周轉次數＝360/(存貨周轉天數+應收賬款周轉天數－應付賬款周轉天數＋預付賬款周轉天數－預收賬款周轉天數)

周轉天數=360/周轉次數

應收賬款周轉次數＝銷售收入/平均應收賬款余額

預收賬款周轉次數＝銷售收入/平均預收賬款余額

存貨周轉次數＝銷售成本/平均存貨余額

預付賬款周轉次數＝銷售成本/平均預付賬款余額

應付賬款周轉次數＝銷售成本/平均應付賬款余額

營運資金需求量=營運資金量-自有資金

(3)企業營運資金需求量擴展閱讀

資金需要量預測一般按以下幾個步驟進行:

(1)銷售預測

銷售預測是企業財務預測的起點。銷售預測本身不是財務管理的職能，但它是財務預測的基礎，銷售預測完成後才能開始財務預測。因此，企業資金需要量的預測也應當以銷售預測為基礎。

(2)估計需要的資產

資產通常是銷售量的函數，根據歷史數據可以分析出該函數關系。根據預計銷售量和資產銷售函數，可以預測所需資產的總量。某些流動負債也是銷售的函數，相應的也可以預測負債的自發增長率，這種增長可以減少企業外部融資的數額。

(3)估計收入、費用和留存收益

收入和費用與銷售額之間也存在一定的函數關系，因此，可以根據銷售額估計收入和費用，並確定凈利潤。凈利潤和股利支付率，共同決定了留存收益所能提供的資金數額。

(4)估計所需要的追加資金需要量，確定外部融資數額

根據預計資產總量，減去已有的資金來源、負債的自發增長和內部提供的留存收益，得出應追加的資金需要量，以此為基礎進一步確定所需的外部融資數額。

Ⅳ 營運資本需求是怎麼計算的

營運資金量＝上年度銷售收入×(1－上年度銷售利潤率)×(1＋預計銷售收入年增長內率)/營運資金周轉次數
其中：營容運資金周轉次數＝360/(存貨周轉天數+應收賬款周轉天數－應付賬款周轉天數＋預付賬款周轉天數－預收賬款周轉天數)
周轉天數=360/周轉次數
應收賬款周轉次數＝銷售收入/平均應收賬款余額
預收賬款周轉次數＝銷售收入/平均預收賬款余額
存貨周轉次數＝銷售成本/平均存貨余額
預付賬款周轉次數＝銷售成本/平均預付賬款余額
應付賬款周轉次數＝銷售成本/平均應付賬款余額
營運資金需求量=營運資金量-自有資金

這個是銀監會流貸管理辦法裡面的公式，至於是否是你要的就不知道了。

Ⅳ 營運資金需求量的計算公式

（一）成本分析模式
成本分析模式是根據現金有關成本，分析預測其總成本最低時現金持有量的一種方法。運用成本分析模式確定最佳現金持有量時，只考慮因持有一定量的現金而產生的機會成本及短缺成本，而不予考慮管理費用和轉換成本。
運用成本分析模式確定最佳現金持有量的步驟是：（1）根據不同現金持有量測算並確定有關成本數值；（2）按照不同現金持有量及其有關成本資料編制最佳現金持有量測算表；（3）在測算表中找出總成本最低時的現金持有量，即最佳現金持有量。在這種模式下，最佳現金持有量，就是持有現金而產生的機會成本與短缺成本之和最小時的現金持有量。
（二）存貨模式
存貨模式，是將存貨經濟訂貨批量模型原理用於確定目標現金持有量，其著眼點也是現金相關成本之和最低。
運用存貨模式確定最佳現金持有量時，是以下列假設為前提的：（1）企業所需要的現金可通過證券變現取得，且證券變現的不確定性很小；（2）企業預算期內現金需要總量可以預測；（3）現金的支出過程比較穩定、波動較小，而且每當現金余額降至零時，均通過部分證券變現得以補足；（4）證券的利率或報酬率以及每次固定性交易費用可以獲悉。如果這些條件基本得到滿足，企業便可以利用存貨模式來確定最佳現金持有量。這里所說的最佳現金持有量是指能夠使現金管理的機會成本與轉換成本之和保持最低的現金持有量。當持有現金的機會成本與證券變現的交易成本相等時，現金管理的總成本最低，此時的現金持有量即為最佳現金持有量。最佳現金持有量模型為：
Q=2TF/K
式中，Q為最佳現金持有量（每次證券變現的數量）；T為一個周期內現金總需求量；F為每次轉換有價證券的固定成本；K為有價證券利息率（機會成本）。最佳現金管理總成本（TC）＝2TFK

那本書我有，我也在國外學的……回去幫你翻翻，如果我記得的話。

Ⅵ 怎樣理解營運資金需求

營運資金量＝上年度銷售收入×(1－上年度銷售利潤率)×(1＋預計銷售收入內年增長率)/營運資金周轉次容數
其中：營運資金周轉次數＝360/(存貨周轉天數+應收賬款周轉天數－應付賬款周轉天數＋預付賬款周轉天數－預收賬款周轉天數)
周轉天數=360/周轉次數
應收賬款周轉次數＝銷售收入/平均應收賬款余額
預收賬款周轉次數＝銷售收入/平均預收賬款余額
存貨周轉次數＝銷售成本/平均存貨余額
預付賬款周轉次數＝銷售成本/平均預付賬款余額
應付賬款周轉次數＝銷售成本/平均應付賬款余額
營運資金需求量=營運資金量-自有資金

Ⅶ 運營資本需求量

粗略估算是可以的，過程如下：

庫存120天，90天應收，運營周期（原料購進付款開始到銷貨收到現金）約為210天，如果知道應付天數就應該再減去應付天數。

一年按365天計算，賣出4500萬的產品（收到貨款）需要有210天資金佔用，粗略估算假設售價跟成本差不多，運營資本為4500萬*（210/365）=2589萬元。即支撐4500萬銷售需要約2600萬的流動資金。

希望有所幫助

Ⅷ 企業如何提高營運資金需求量

增加應收賬款、預付賬款、減少應付賬款、減少預收賬款

Ⅸ 營運資金周轉次數為負數，請問如何確定企業的營運資金需求量

存貨周轉天數=360/(銷售收入/平均存貨余額）=360*平均存貨余額/銷售收入；
應收賬款周轉天數=360*平均應收賬款余額/銷售收入；
應付賬款周轉天數=360*平均應付賬款余額/銷售收入；
預付賬款周轉天數=360*平均預付賬款余額/銷售收入；
預收賬款周轉天數==360*平均預收賬款余額/銷售收入；
所以，
存貨周轉天數+應收賬款周轉天次數-應付賬款周轉天數+預付賬款周轉天次數-預收賬款周轉天數
=360*（平均存貨余額+平均應收賬款余額-平均應付賬款余額+平均預付賬款余額-平均預收賬款余額）/銷售收入
=360*（平均流動資產余額-平均流動負債余額）/銷售收入
推出：
營運資金周轉次數=360/（360*（平均流動資產余額-平均流動負債余額）/銷售收入)
=銷售收入/(平均流動資產余額-平均流動負債余額)

如果該指標為負，一般是因為平均流動資產高於平均流動負債，說明公司短期資金緊張。一般來說，平均流動資產=2*平均流動負債比較合適（因為存貨等不能立即變現的流動資產因素的影響），當然，具體還要視行業狀況而定。

所以，將流動負債*2-目前的流動資產，就是企業的營運資金需求量，這個需求量相對比較安全。
最起碼，將流動負債-目前流動資產這個營運資金缺口補上是必需的，否則企業可能因為無法應付到期短期債務的影響，而現金流斷裂，影響生產和銷售，最後導致企業倒閉。有一些很強大的公司，就是因為擴張速度過快，造成現金缺口無法彌補，從而倒閉的。

Ⅹ 公司想貸款，怎樣調增營運資金的需求量

營運資金周轉次數=銷售收入凈額/（平均流動資產-平均流動負債）

如果該指標為負，一般是因為平均流動資產高於平均流動負債，說明公司短期資金緊張。一般來說，平均流動資產=2*平均流動負債比較合適（因為存貨等不能立即變現的流動資產因素的影響），當然，具體還要視行業狀況而定。

所以，將流動負債*2-目前的流動資產，就是企業的營運資金需求量，這個需求量相對比較安全。

最起碼，將流動負債-目前流動資產這個營運資金缺口補上是必需的，否則企業可能因為無法應付到期短期債務的影響，而現金流斷裂，影響生產和銷售，最後導致企業倒閉。有一些很強大的公司，就是因為擴張速度過快，造成現金缺口無法彌補，從而倒閉的。