現金流量表流動資金

1. 項目投資現金流量表回收流動資金

項目投資現金流量表裡的回收流動資金 就是項目投資後每年可獲得的凈收入
回收固定資產余值 也就是項目的預計回收期滿後，出售固定資產的收入拉！

2. 項目現金流量表，特別是流動資金怎麼算

流動資金已經給出，填在第2年就可以了。

3. 流動資產和現金流量表的問題，請問我的流動資金是多少

流動資產=貨幣資金+應收款（包括應收賬款、預付賬款、應收票據、其他應收款等應收款性質的款項）+待攤費用+存貨+其他流動資產

4. 現金流 周轉資金 流動資金是一個意思嗎

現金流量(Cash Flow)管理是現代企業理財活動的一項重要職能，建立完善的現金流量管理體內系，是確保企業的生存與容發展、提高企業市場競爭力的重要保障。
工程經濟中的現金流量是擬建項目在整個項目計算期內各個時點上實際發生的現金流入、流出以及流入和流出的差額（又稱凈現金流量）。現金流量一般以計息周期（年、季、月等）為時間量的單位，用現金流量圖或現金流量表來表示,「周轉資金」顧名思義就是用作周轉的資金。

流動資金有兩種定義：
一、廣義的流動資金。指企業全部的流動資產，包括現金、 存貨（材料、在製品、及成品）、應收帳款、有價證券、預付款等項目。以上項目皆屬業務經營所必需，故流動資金有一通俗名稱，稱為營業周轉資金。
二、狹義的流動資金＝流動資產－流動負債。即所謂凈流動資金(Net working capital)。依照此一定義，流動資產的資金來源，除流動負債外，應另闢長期來源。凈流動資金的多寡代表企業的流動地位，凈流動資金越多表示凈流動資產愈多，其短期償債能力較強，因而其信用地位也較高，在資金市場中籌資較容易，成本也較低。

5. 項目財務現金流量表中，流動資金如果是貸款填寫的金額算不算利息

經營成本不包含流動資金貸款利息。
經營成本＝總成本費用－折舊－攤銷－利息支出
可研報告中貸款本金償還及利息支出在資本金現金流量表中為現金流出，在投資方案現金流量表中不體現。

6. 凈現金流量表（全部投資）和凈現金流量表（自有資金）的區別

「全部投資現金流量表」是站在項目全部投資的角度，或者說不分投資資金來源，是在設定項目全部投資均為自有資金條件下的項目現金流量系統的表格式反映。表中計算期的年序為1，2，。。。。。。，n，建設開始年作為計算期的第一年，年序為1。當項目建設期以前所發生的費用占總費用的比例不大時，為簡化計算，這部分費用可列入年序1。若需單獨列出，可在年序1以前另加一欄「建設起點」，年序填0，將建設期以前發生的現金流出填人該欄。
(1)現金流入為產品銷售(營業)收入、回收固定資產余值、回收流動資金三項之和。
(2)現金流出包含有固定資產投資、流動資金、經營成本及稅金。固定資產投資和流動資金的數額分別取自固定資產投資估算表及流動資金估算表。
(3)項目計算期各年的凈現金流量為各年現金流人量減對應年份的現金流出量，各年累計凈現金流量為本年及以前各年凈現金流量之和。
(4)所得稅前凈現金流量為上述凈現金流量加所得稅之和，也即在現金流出中不計人所得稅時的凈現金流量。

「自有資金現金流量表」是站在項目投資主體角度考察項目的現金流人流出情況。從項目投資主體的角度看，建設項目投資借款是現金流人，但又同時將借款用於項目投資則構成同一時點、相同數額的現金流出，二者相抵，對凈現金流量的計算無影響。因此表中投資只計自有資金。另一方面，現金流入又是因項目全部投資所獲得，故應將借款本金的償還及利息支付計人現金流出。
(1)現金流人各項的數據來源與全部投資現金流量表相同。
(2)現金流出項目包括：自有資金、借款本金償還、借款利息支出、經營成本及稅金。借款本金償還由兩部分組成：一部分為借款還本付息計算表中本年還本額;一部分為流動資金借款本金償還，一般發生在計算期最後一年。借款利息支付數額來自總成本費用估算表中的利息支出項。現金流出中其他各項與全部投資現金流量表中相同。
(3)項目計算期各年的凈現金流量為各年現金流人量減對應年份的現金流出量

7. 現金流量與流動資產的區別

一、定義不同

現金流量是投資項目在其整個壽命期內所發生的現金流出和現金流入的全部資金收付數量，是評價投資方案經濟效益的必備資料。

流動資產是指企業可以在一年或者超過一年的一個營業周期內變現或者運用的資產，是企業資產中必不可少的組成部分。

二、重要性不同

現金流量：

1、現金流量分析對獲取現金的能力作出評價。

2、現金流量分析對償債能力作出評價。

3、現金流量分析對收益的質量作出評價。

4、現金流量分析對投資活動和籌資活動作出評價。

流動資產：

1、流動資產管理有利於保證企業生產經營活動順利進行。

2、流動資產管理有利於提高企業流動資金的利用效果。

3、流動資產管理有利於保持企業資產結構的流動性，提高償債能力，維護企業信譽。

三、構成不同

現金流量：

在現金流量表中，將現金流量分為三大類：經營活動現金流量、投資活動現金流量和籌資活動現金流量。

經營活動是指直接進行產品生產、商品銷售或勞務提供的活動，它們是企業取得凈收益的主要交易和事項。

投資活動，是指長期資產的購建和不包括現金等價物范圍內的投資及其處置活動。

籌資活動，是指導致企業資本及債務規模和構成發生變化的活動。

流動資產：

從不同的角度，可以有不同的分類方式，而且，不同的行業也有不同的流動資產構成。

1、工業企業的流動資產可分為：

（1）儲備資產：從購買到投人生產為止，處於生產准備階段的流動資產，包括原材料及主要材料、輔助材料、燃料、修理用備件、低值易耗品、包裝物、外購半成品等；

（2）生產資產：從投入到產成品製成入庫為止，處於生產過程中的流動資產，包括在產品、自製半成品、待攤費等；

（3）成品資產：從產品入庫到產品銷售為止，處於產品待銷過程中的流動資產，包括產成品和准備銷售的半成品和零部件等；

（4）結算資產：指各種發出商品、應收帳款、應收票據等；

（5）貨幣資產：指銀行存款、庫存現金等。

2、商業企業的流動資產可分為：

（1）商品資產：包括庫存商品和在途商品等；

（2）非商品資產：包括包裝物、物料用品、低值易耗品、待灘費用；

（3）結算資產：包括各種應收、預付款、應收票據等；

（4）貨幣資產：包括銀行存款、庫存現金等。

8. 現金流 周轉資金 流動資金 是一個意思嗎

現金流量(Cash Flow)管理是現代企業理財活動的一項重要職能，建立完善的現金流量管內理體系，是確保企業容的生存與發展、提高企業市場競爭力的重要保障。
工程經濟中的現金流量是擬建項目在整個項目計算期內各個時點上實際發生的現金流入、流出以及流入和流出的差額（又稱凈現金流量）。現金流量一般以計息周期（年、季、月等）為時間量的單位，用現金流量圖或現金流量表來表示,「周轉資金」顧名思義就是用作周轉的資金。

流動資金有兩種定義：
一、廣義的流動資金。指企業全部的流動資產，包括現金、 存貨（材料、在製品、及成品）、應收帳款、有價證券、預付款等項目。以上項目皆屬業務經營所必需，故流動資金有一通俗名稱，稱為營業周轉資金。
二、狹義的流動資金＝流動資產－流動負債。即所謂凈流動資金(Net working capital)。依照此一定義，流動資產的資金來源，除流動負債外，應另闢長期來源。凈流動資金的多寡代表企業的流動地位，凈流動資金越多表示凈流動資產愈多，其短期償債能力較強，因而其信用地位也較高，在資金市場中籌資較容易，成本也較低。

9. 財務預測現金流量表中的流動資金投資問題

作為整個項目考慮外單位的投入也要計入現金流。
在算內部收益率時要考慮流動資金，流動資金作為總投入的一部分，投資時作為現金流出，項目結束時作為現金流入。

10. 經營性現金流總量和流動資金總量分別是什麼意思，二者有什麼區別

經營性現金流就是經營性現金流入額減去經營性現金的流出額。 經營性現金流是評價企業獲取現金流量能力、償還能力和支付能力的重要財務指標。

流動資金 廣義的流動資金指企業全部的流動資產，包括現金、存貨（材料、在製品、及成品）、應收賬款、有價證券、預付款等項目。以上項目皆屬業務經營所必需，故流動資金有一通俗名稱，稱為營業周轉資金。狹義的流動資金=流動資產－流動負債。即凈流動資金(networkingcapital)。
二者區別：經營性現金流特指用於生產經營的專項資金，流動資金則是全部流動資金。