短期票據資金佔有

❶ 商業銀行的資金運用有哪些

商業銀行的資金運用有以下3種：

1。貸款業務，這是商業銀行最主要的資產版業務，包括信用貸款、權普通借款限額、透支貸款、消費者貸款、票據貼現貸款、抵押貸款、貸款證券化；

2。投資業務，商業銀行的投資業務是指銀行購買有價證券的活動。投資是商業銀行一項重要的資產業務，是銀行收入的主要來源之一。可分為國內證券投資和國際證券投資。

3。商業銀行購買的政府證券，包括國庫券、中期債券和長期債券三種。

❷ 企業速動比率為0.8，為什麼開出短期票據借款會引起比率提高短期票據是由債權人開的嗎

企業開出短期票據借款，應該是籌資活動吧，會增加企業的應付賬款額，流動負債會增加。但另一方面企業確實籌到了屬於速動資產的貨幣資金，所以分子分母同時增加一個單位吧。就從0.8到了1.8比2，增加到了0.9。這樣也可以解釋另一道題為何流動比率為2:1的時候，開出短期票據借款會變成3:2，反而比率降低了的問題。

❸ 發行中期票據和短期融資券占凈資產比例影響嗎

受凈資產40%的比例影響，超短不受

❹ 短期票據，中期票據和公司債券的區別

1、公司債券時間一般比較長，多數公司運用20—30年期債券來募集資金。

2、中期票據內是介於商業容票據和公司債券之間的一種融資方式，期限范圍最短9個月最長30年。和公司債券相比中期票據常以較小的持續性的或周期性的銷售。公司債券一般是在市場利率比較低的時候發售，那樣企業融資成本低，在市場利率比較高的時候，企業一般發行商業票據中期票據進行融資

3、短期融資債券應該叫商業票據 在美國，商業票據的期限一般在1-270天之間。商業票據是一種貼現工具，流動性比較低，因為商業票據一般都是根據投資者特定需求定製的。

4、因為三種債券的發行時限不同，特點也不同，評級機構給出的評級也不同。流動性也有差距，各自創造出來的衍生品也不同。發行目的也不同，三種各有利弊。

• 商業票據是短期無擔保本票，是一種零息債券，是一種貼現工具。可以用來進行過橋融資。中期票據則具有更大的靈活性，衍生品跟多，可包含多種嵌入式期權，主要是填補商業票據與公司債券間的空白。

• 公司債券是有責任定期支付利息並在到期日償還本金的債務，是付息債券，在資本市場有利的時候籌集長期的資金的。三種債券可統稱為公司債務工具

❺ 短期票據，中期票據和公司債券的區別

1、公司債券時間一般比較長，多數公司運用20—30年期債券來募集資金。

2、中專期票據屬是介於商業票據和公司債券之間的一種融資方式，期限范圍最短9個月最長30年。和公司債券相比中期票據常以較小的持續性的或周期性的銷售。公司債券一般是在市場利率比較低的時候發售，那樣企業融資成本低，在市場利率比較高的時候，企業一般發行商業票據中期票據進行融資

3、短期融資債券應該叫商業票據 在美國，商業票據的期限一般在1-270天之間。商業票據是一種貼現工具，流動性比較低，因為商業票據一般都是根據投資者特定需求定製的。

4、因為三種債券的發行時限不同，特點也不同，評級機構給出的評級也不同。流動性也有差距，各自創造出來的衍生品也不同。發行目的也不同，三種各有利弊。

• 商業票據是短期無擔保本票，是一種零息債券，是一種貼現工具。可以用來進行過橋融資。中期票據則具有更大的靈活性，衍生品跟多，可包含多種嵌入式期權，主要是填補商業票據與公司債券間的空白。

• 公司債券是有責任定期支付利息並在到期日償還本金的債務，是付息債券，在資本市場有利的時候籌集長期的資金的。三種債券可統稱為公司債務工具

❻ 短期票據的短期票據的分類

銀行本票是由銀行簽發，向受款人無條件支付一定金額的票據。按票面是否記名，可分為記名本票和不記名本票，按有無到期日，又可分為定期本票和即期本票。銀行本票信用，建立在發票銀行，故為債權人樂於接受。我國的做法是申請人將款項交存銀行，由銀行簽發給其憑以辦理轉帳結票或支取現金的票據。所以，銀行本票是由發票人在票據上載明付款期為一個月，並以票據所載金額，由發票人自己無條件支付給收款人的一種信用證券。銀行本票在我國分不定額和定額兩種。不定額銀行本票的金額起點為100元。定額本票面額有500元、1000元、5000元、10000元。單位、個體戶和個人在商品交易和勞務供應以及其他款項的結算均可使用銀行本票。
銀行承兌匯票是銀行承辦匯兌業務所使用的一種特殊匯兌憑證。它是承匯銀行向另一家銀行或分支行發出的命令，命令後者向持票人支付一定數額的貨幣。銀行承兌匯票多為光票，見票即付。收款人經過背書可以轉讓，從而也成為貨幣市場一種重要的投資工具。
商業匯票是基於合法的商品交易而產生的票據，簡單地說，商業匯票就是指單位之間根據購銷合同進行延期付款的商品交易時，開具的反映債權債務關系的票據。付款方式通常有四種：即見票即付款、見票後定期付款、發票後定期付款和定日付款。商業匯票的簽發，是發票人按照規定填寫匯票，並在匯票上簽章與發行匯票，從而設立票據的權利、義務的票據行為。因此，商業匯票的簽發，是各項票據行為的開端，票據的權利、義務也隨票據的簽發而產生。因為其很強的流動性和可靠性，這種短期票據為眾多投資者所青睞。
貨幣市場有調節資金的功能，讓需要資金的人或機構到市場發行短期票券取得資金，擁有資金的人則提供資金購買票據，賺取利息。

❼ 某企業為了解決短期資金的需要,將一還有三個月到期金額為10000元的票據向銀行貼現.貼現率為8%

10000*（8%/4）=200
10000-200=9800
貼現額9800

❽ 什麼事票據資金關系 我國對票據資金關系的規定有哪些

票據關系與資金關系的相互關系有分離和牽連兩種關系:
⑴ 分離關系:
①持票人的票據權利不受出票人與付款人之間有無資金關系影響，即使出票人在沒有資金關系的情況下發行票據，該票據依然有效;
②承兌人因承兌行為必須承擔票據責任，即使沒有資金關系或資金關系未有效成立，承兌人也不能以資金關系抗辯其承兌責任;
③在受有票據資金的情況下，付款人對票據依然可以不予承兌和付款;
④票據不獲承兌或不獲付款時，出票人仍然不能以已建立資金關系為由來抗辯持票人或其他後手的追索權。
⑵在特定情況下也發生一定的牽連。
①匯票承兌人在對匯票進行承兌後，雖然不能以沒有資金關系為理由對其他持票人實行抗辯，但對出票人為持票人時的行使票據權利，可以沒有資金關系或資金關系不足或資金關系違約等進行抗辯;
②出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時，在付款提示期限內，付款人應當在當日足額付款。

❾ 企業用短期票據放銀行質押,再從銀行申請出長期的票據,賬務怎麼處理

1.應收票據如果是商業承兌匯票，銀行不墊付資金：借：應收賬款
貸：應收票據
2.應收票據作為質押向銀行貸款，對票據不需做賬務處理，只做借款的賬務處理。