⑴ 銀行個人不良貸款核銷,如果客戶存在信用卡,怎麼處理
銀行個人不良貸款核銷，
如果客戶存在信用卡，
根據銀行的相關規則來處理的
你可以咨詢銀行客服會告訴你的。
⑵ 銀行不良貸款以資抵債審批報告
信貸風險管理是當前國有商業銀行風險管理的核心。如何准確把握和有效防化信貸風險，確保金融安全，這是一項龐大而復雜的系統工程和長期任務。目前，由於市場經濟的快速發展與金融產權制度改革、經營管理的授權操作與內控自律制度建設嚴重不適應性，不少銀行存在著較為嚴重的信貸風險控制理念和行為偏差，以致信貸資產不良率還處於高位上運行。
要想有效地控制信貸風險，杜絕不良貸款的再次大量發生，筆者認為應著重做好以下三個方面工作：
一是加快我國的企業和個人信用體系建設，建立企業和個人信用評級制度。
不良貸款產生的最根本原因在哪裡？不良貸款產生的責任主要在於銀行嗎？但凡有一定信貸工作經驗的人都會得出結論，不良貸款的產生，最直接和根本的原因是企業和個人（借款者）信用的缺失。在我國法制還不夠健全的今天，借款者缺乏還款意願，銀行又能追究借款人多少責任？因此，加快我們國家的信用體系建設已是迫在眉睫，良好的信用關系是企業正常經營與國民經濟健康運行的基本保證，是促進經濟社會和人的全面發展的必要條件，是商業銀行控制不良貸款的根本措施。
在我國的信用體系建設中，和商業銀行關聯最為密切的是客戶的信用評級。建立企業和個人評級制度的具體做法如下：由我國各級政府出資，制定出市場化管理的模式，和轄區內的金融機構聯合，匯總金融記錄，建立金融信用制度，在此基礎上採用逐步推進的方式，匯總其他信用記錄，如納稅情況等，逐步在全國范圍內建立統一、規范、完善的企業和個人信用評級。企業和個人信用評級應包括：相關基本資料、違約記錄、償債能力、盈利能力、企業經營水平和市場前景等要素。企業和個人客戶的信用等級應每年進行調整。
二是建立信貸風險管理文化。
在我們國家的企業管理中，企業文化的重要作用基本上是被忽略的。企業文化是指作為企業長期發展過程中形成的，被企業多數員工所共同遵循的基本信念、價值標准和行為規范。事實上，企業文化在企業管理過程中，起到了導向和規范員工行為，凝聚員工思想，激發員工鬥志的重要作用。實踐證明，用先進的企業文化進行管理，是優於靠人管理和靠制度管理的最高層次的管理方式。
歐美國家的商業銀行都有自己的信貸管理文化，信貸人員比較容易形成自己的信貸價值取向。嚴密的信貸管理制度是硬約束，先進的信貸管理文化是軟約束，正是這種軟和硬的結合，使歐美銀行多年來一直很好的控制了信貸風險，不良貸款率一直保持較低的水平。事實上，近些年我國部分商業銀行正在嘗試創建自己的信貸管理文化，也陸續形成一些基本觀點，如「再高的收益也不能彌補本金的損失」，「最大的風險就是缺乏風險意識」等。
三是加強控制信貸風險的制度建設。
首先是實行「審貸分離」的貸款審查組織構架。建立「信貸制度制定權」、「貸款發放執行權」和「風險貸款處置權」三權分立的貸款審查組織構架，建立相對獨立的風險調查制約系統、風險審查制約系統、風險審批制約系統和風險檢查制約系統。一是，信貸委員會和信貸管理部行使「信貸制度制定權」，負責制定、修改銀行的各項信貸政策和信貸制度、規范各項授信業務的標准和流程、設計對客戶信用風險的評估方法和審查模式、界定銀行系統內各級機構和人員的審批許可權，並負責對以上制度和規定的執行情況進行監督和檢查。二是，信貸業務市場部和信用審查部行使「貸款發放執行權」，信貸業務部負責信貸業務的貸前調查和貸後檢查跟蹤管理，信用審查部負責貸時審查並向有權審批人做出報告。三是，資產風險管理委員會和資產管理保全部門行使「風險貸款處置權」，負責對不良資產的清收管理。
其次是建立直觀科學的風險預警指征體系。一是，建立企業的承貸能力分析指標體系，通過對企業最大限度所能承擔負債的能力分析，控制企業的貸款規模，可以有效抑制借款人投資膨脹慾望，減少信貸資金被其直接或間接移位現象的發生，降低貸款風險度。二是，充分運用企業的現金流量指標?搞好企業償債能力分析。三是，加強對企業的盈利能力分析，預測企業發展前景和趨勢。企業的盈利能力從長遠看，是決定貸款安全性的根本。四是，加強貸款客戶的綜合貢獻度測評分析，根據客戶依據其信用和貢獻狀況而做出的授信先後順序及滿足程度的差異，對貸款客戶評定授信等級，並據以進行貸款投放和管理決策。
⑶ 以物抵債後債務人能否原物返還
違法還是合法，需要根據情況不同進行判定。需要對物的估值和拍賣，如果沒有經過估值和拍賣程序，是不能直接以物抵債的。
以物抵債系以他種給付代替原定給付而消滅原有債務的法律行為，我國法律對此雖無明文定義，但實體法上涉及擔保物權實現、建設工程價款優先權受償時均允許雙方協議以物抵債，尤其是執行中的以物抵債更有最高人民法院《關於適用民事訴訟法若干問題的意見》第301條的規定。概念以物低債是銀行在無法以貨幣資金收回貸款時，為降低信貸資產風險，而收回借款人相應實物資產以抵償債務的行為。第一條為了穩步開展以物抵債工作，降低不良貸款比例，根據國家有關法律法規，制定本辦法。第二條本辦法所稱以物抵債，是指債務人將事先抵押、質押給債權銀行的財產或者其他非貨幣財產折價歸銀行（指中國銀行，下同）所有，用以償還銀行債務。債務人不履行到期債務，銀行作為抵押權人或質押權人依法拍賣或變賣抵、質押財產，並以變現所得優先受償的，不屬於本辦法所指以物抵債范圍。
⑷ 以物抵債處置不良貸款會產生哪些費用
稅金
⑸ 銀行客戶經理的不良貸款追責怎麼處理
先介紹下背景，銀行借貸和民間借貸對於出現不良貸款，核心態度是一樣的，但表現態度是不一樣的。出現了不良貸款，肯定都是想至少把不良貸款本金收回來，挽回損失。
但銀行出於經營考核，不良率等指標原因，優先態度是先把不良給壓降下去，變成正常貸款，再考慮如何把貸款收回來，這個態度上的區別非常關鍵。
最根本的原因是，銀行的資金本金不屬於任何銀行人員，即使造成損失，認定責任等，還有一個時間差，採取訴訟等其他手段收回不良，也有一個巨大的時間差，或許在此期間，相關人員已出現工作變動，調離原有崗位了，但考核指標確實實實在在的，及時指標，與銀行各級人員的現有工作掛鉤。
所以表現態度上來講：
銀行高層可能會優先選擇壓降不良貸款，從數據上把不良貸款變成正常貸款，至於客戶經理，工作上肯定要服從管理。
所以很多銀行處理不良貸款，是先想辦法把該筆不良貸款從轉換成正常貸款，哪怕只是一種數字游戲，實際上越到後面越難收回，但是對於銀行的經營考核等非常重要。
不良貸款的核心定義是逾期期限超過90天，這個逾期90天就核心，現在對於不良貸款的監管力度會非常嚴格，近兩年有大量的信用社轉型為農商行，其監管對於不良率的指標壓力會非常大，銀行會圍繞這個「90天「來展開相關工作，想方設法不越過這個「90天」。
即使訴訟，只要沒得到圓滿的執行，這筆不良貸款仍然是不良貸款，佔用了「不良率」指標。
所以，只要是借款人還能配合銀行工作，進行「有效」的催收，能定期簽訂相關催收通知書之類的，保證銀行的訴訟時效，反而進行「一訴了之」處理，不見得就是銀行的第一選項。
一般常見的處理方式有：
①借新還舊，發放一筆新貸款來償還老貸款。
這裡面涉及幾個變種形式，第一，幫助借款人及保證人自行將之前的欠息結清，本金通過新發放的貸款來償還老貸款，並保證總的貸款金額不增加。處理的最終效果：欠息全額收回，新貸款暫無欠息，假設中途借款人仍然不能按時付息，但至少可以再延長三個月進入不良的時間。
第二，掛息轉貸，之前的欠息保留，只發放新貸款來償還老貸款，新貸款的金額不超過老貸款的本金余額。
處理的最終效果：與處理前的效果一樣，所欠本金及利息金額一致，風險沒有擴大，只是時間又延長了三個月。
借新還舊時，可以採取將付息方式調整為「到期一次性還本付息」，這樣的話，可以將不良時長延長至1年。
如果還款方式仍為「按月付息到期一次性還本」，配合掛息轉貸，理論上講，可以一直讓該筆貸款不進入不良，只是積累的欠息會越來越多。
②重組貸款：
根據具體情況，通過與借款人、保證人及第三方利益方協商，將債權債務進行重新分配，按新的方案重新制定貸款方案，可以採取變更借款人及追加擔保方式等情況，只要能解決眼前的不良率，對未來盡量延緩三個月的不良時間就行。
③對內售賣不良貸款，員工認購不良貸款
④根據條件或者創造條件對該筆貸款進行核銷。
核銷後可放心的進行訴訟，訴訟周期一般為一到兩年。若借款人、抵押人等失聯，需採取財產保全及公告的方式，周期半年，然後進行立案、查封、公告、訴訟、拍賣執行等流程，整個周期大概兩年左右，運氣好，能收回貸款，運氣不好，能勝訴，拿到法院判決好寫相關的免責報告，但貸款不能全額追回
⑹ 銀行讓某一授信客戶為不良貸款的客戶代償了1000萬元本金，還能向銀行要回嗎
應該向欠款的人要呀。
⑺ 工行以物抵債會計核算流程
以物低債是銀行在無法以貨幣資金收回貸款時，為降低信貸資產風險，而收回借款人相應實物資產以抵償債務的行為。
第一條為了穩步開展以物抵債工作，降低不良貸款比例，根據國家有關法律法規，制定本辦法。
第二條本辦法所稱以物抵債，是指債務人將事先抵押、質押給債權銀行的財產或者其他非貨幣財產折價歸銀行（指中國銀行，下同）所有，用以償還銀行債務。
債務人不履行到期債務，銀行作為抵押權人或質押權人依法拍賣或變賣抵、質押財產，並以變現所得優先受償的，不屬於本辦法所指以物抵債范圍。
⑻ 不良資產處置方式有哪些
不良資產處置方式：
1、訴訟追償
司法訴訟是金融資產管理公司維護國家金融債權的最後屏障，也是經濟活動中追索債務最常用的手段。有些企業經營困難，但並不表明喪失完全的還款能力，有的依靠其自身的經營收入還有一定的償債來源，但一些企業無視信用，利用各種借口拖延歸還，利用各種手段逃債務。通過起訴追索債務，能加大對債務人履約的力度，同時也可以避開國有機構處置不良資產需要履行的煩瑣的報批手續。
2、資產重組
資產的重組包括債務重組，企業重組，資產轉換和並購等，其中債務重組包括以資抵債、債務更新、資產置換、商業性債轉股、折扣變現及協議轉讓等方式。其實質是對債務企業做出債務重新安排，有的在還款期限上延長，有的在利率上做出新的安排，有的可能在應收利息上做出折讓，有的也可以在本金上做出適當折讓。對債務人進行資產和債務重組，是資產管理公司在不良資產處置中大量使用的一種方式。
3、債權轉股權
債權轉股權，指經過資產管理公司的獨立評審和國家有關部門的批准，將銀行轉讓給資產管理公司的對企業的債權轉為資產管理公司對企業的股權，由資產管理公司進行階段性持股，並對所持股權進行經營管理。
4、多樣化出售
（1）公開拍賣
公開拍賣又稱公開競買，是一種通過特殊中介機構以公開競價的形式，將特定物品或財產權利轉讓給最高應價者的買賣方式和交易活動。不良資產採用公開拍賣處置方式，具有較高的市場透明度，符合公開、公正、公平和誠實信用的市場交易規則，能體現市場化原則，是當前銀行和資產管理公司處置抵押資產中使用較多的方式。該處置方式主要適用於標的價值高、市場需求量大、通用性強的不良資產，如土地、房產、機械設備、車輛和材料物資等。
（2）協議轉讓
協議轉讓是指在通過市場公開詢價，經多渠道尋找買家，在無法找到兩個以上競買人，特別是在只有一個買主地情況下，通過雙方協商談判方式，確定不良資產轉讓價格進行轉讓地方式。它主要適用於：標的市場需求嚴重不足，合適地買主極少，沒有競爭對手，無法進行比較選擇地情況。
（3）招標轉讓
招標轉讓是指通過向社會公示轉讓信息和競投規則，投資者以密封投標方式，通過評標委員會在約定時間進行開標、評標，選擇出價最高、現金回收風險小的受讓者的處置方式。具體有公開招標轉讓和邀請招標轉讓兩種。該處置方式適用於標的價值大，通用性差，市場上具有競買實力的潛在客戶有限，但經一定渠道公開詢價後，至少找到三家以上的投資者。
（4）競價轉讓
競價轉讓是指通過一定渠道公開發布轉讓信息，根據競買人意向報價確定底價，在交付一定數量保證金後，在約定時間和地點向轉讓人提交出價標書和銀行匯票，由轉讓人當眾拆封，按價高者得的原則確定受讓人的處置方式。該處置方式適用於處置資產市場需求差，競買人很少，拍賣效果不佳或依法不能拍賣，又不適合招標轉讓的各類資產，包括債權、股權、抵債實物資產的轉讓出售。
（5）打包處置
打包處置是以市場需求為出發點，按照特定的標准（如地域、行業、集團等），將一定數量的債權、股權和實物等資產進行組合，形成具有某一特性的資產包，再將該資產包通過債務重組、轉讓、招標、拍賣、置換等手段進行處置的方式。它適用於難度大、處置周期長的資產。打包處置分為兩大類：一是債務重組類打包處置。二是公開市場類打包處置。
（6）分包
分包是指金融資產管理公司將其所擁有的部分資產，以簽訂分包合同的形式委託給承包人，由承包人負責經營或代為追償債務的一種行為。金融資產管理公司接收不良資產的數額巨大，不良貸款客戶又分散在全國各地，以金融資產管理公司有限的人力難以對所有不良資產進行及時地處置。為了減少處置成本，加快對不良資產進行處置金融資產管理公司需藉助社會的力量，採取分包手段來實施對不良資產快速有效的處置。
5、資產置換
資產置換是指兩個市場主體之間為了各自的經營需要，在通過合法的評估程序對資產進行評估的基礎上，簽訂置換協議，從而實現雙方無形或有形資產的互換或以債權換取實物資產及股權的行為。目前資產置換大都發生在上市公司與非上市公司之間，非上市公司通過與上市公司之間的資產置換，實現間接上市的目的，並通過上市公司所具有的連續融資的渠道來實現自身的發展。
6、租賃
租賃是指在所有權不變的前提下，出租者通過採取契約的形式所出租的財產按照一定的條件、期限交給承租者佔有、支配和使用承租者向出租者交納租金。租賃終止時，承租者將財產完整地返還給出租者。金融資產管理公司處置不良資產的最終目的是收回現金，但在實際處置過程中，經常會收回一些非現金資產，其中包括機器設備等生產要素，也會出現取得企業所有權的情況。
7、破產清償
破產清償是指債務人依法破產，將債務人的資產進行清算變賣後按照償付順序，金融資產管理公司所得到的償付。企業破產是市場經濟的必然產物。一些企業由於經營不善或不能適應產業結構和產品結構調整的需要，造成資不抵債，不能償付到期的債務，企業繼續經營無望，對這樣的企業進行破產有利於整個社會資源配置效率的提高。然而對於金融資產管理公司來說，採取破產清償的辦法是不得已的辦法。