表內信貸資金

『壹』 銀行為什麼不能發行理財計劃直接受讓表內信貸資產就是說，為什麼不能打包其自有貸款發理財產品

理財抄產品屬於銀行表外襲業務，而貸款屬於銀行表內業務。商業銀行相關法律規定，理財產品要進行資產隔離，表外資金不得操做表內業務。銀行的貸款資產可以進行資產證券化，但不得包裝理財產品。這是為了防止銀行的表外資金流入表內。

『貳』 什麼是表內授信，什麼是表外授信

一、根據《商業銀行授信工作盡職指引》：授信按是否在財務報表中反映可分為表內授信和表外授信。
1、表內授信：是指跟資產負債表中資產類科目有關的資產授信。包括貸款、項目融資、貿易融資、貼現、透支、保理、拆借和回購等；
2、表外授信：是指不在資產負債表中反映，但又必須在資產負債表外專門記載的中間業務，是跟資產負債表中科目無關的表外科目的授信。包括貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等。
二、相關補充：
1、授信是指商業銀行向非金融機構客戶提供的資金，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任做出的保證。
2、授信包括：貸款、貿易融資、票據融資、融資租賃、透支、各項墊款等表內業務，以及票據承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發行擔保、借款擔保、有追索權的資產銷售、未使用的不可撤消的貸款承諾等表外業務。

(2)表內信貸資金擴展閱讀：
授信是指商業銀行向非金融機構客戶直接提供的資金，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任做出的保證，包括貸款、貿易融資、票據融資、融資租賃、透支、各項墊款等表內業務，以及票據承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發行擔保、借款擔保、有追索權的資產銷售、未使用的不可撤銷的貸款承諾等表外業務。
簡單來說，授信是指銀行向客戶直接提供資金支持，或對客戶在有關經濟活動中的信用向第三方作出保證的行為。
授信按期限分為短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內（含一年）的授信，中長期授信指一年以上的授信。
商業銀行對其業務職能部門和分支機構所轄服務區及其客戶授信，應遵循以下原則：
（一）應根據不同地區的經濟發展水平、經濟和金融管理能力、信貸資金佔用和使用情況、金融風險狀況等因素，實行區別授信。
（二）應根據不同客戶的經營管理水平、資產負債比例情況，貸款償還能力等因素，確定不同的授信額度。
（三）應根據各地區的金融風險和客戶的信用變化情況，及時調整對各地區和客戶的授信額度。
（四）應在確定的授信額度內，根據當地及客戶的實際資金需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實際貸款總額。授信額度不是計劃貸款額度，也不是分配的貸款規模，而是商業銀行為控制地區和客戶風險所實施的內部控制貸款額度。
參考資料：網路-授信

『叄』 信貸業務 什麼是表內業務、表外業務

【表內業務】
公司信貸的表內業務主要包括【貸款和票據貼現】。
【貸款】是指商專業銀屬行或其他信用機構以一定的利率和按期歸還為條件，將貨幣資金使用權轉讓給其他資金需求者的信用活動。
【票據貼現】是指銀行應客戶的要求，買進其未到付款日期的票據，並向客戶收取一定的利息的業務。貼現業務形式上是票據的買賣，但實際上是信貸業務。
【表外業務】
公司信貸的表外業務主要包括【保證、承兌和信用證】等。
【保證】是銀行根據申請人要求，向受益人承諾申請人不履行債務等責任或符約定條件時，銀行按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務或者承擔責任的行為。
【承兌】是銀行在商業匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。
【信用證】是一種由開證銀行根據信用證相關法律規范應申請人要求並按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內憑符合規定的單據付款的書面文件。

『肆』 銀行資產如何從表內轉往表外

銀監關於銀行的監管是很嚴厲的，特別是對表內資產，有無數的監管指標盯著。並且表內資產大量佔用資本和信貸范圍，影響了銀行的信貸投放才能和資產收益率，因而，銀行為了或騰出信貸范圍，或減少資本佔用，或為了進步收益，或為了減少稅收等緣由，常常會有把局部資產從表內往外挪需求，或者挪到表外，或者找下家接手。這種資產轉移過程肯定不能赤裸裸的做報表調整，必需藉助某種工具，這個工具就是通道。
普通來說，通道需求契合以下條件：
一、可以完成資產出表，這是前提，不用多說。
二、可以躲避監管，這是根本請求。直接報表騰挪是違規，通道則是打監管的擦邊球，銀行也心虛啊，所以通道一定要能躲避監管，普通來說就是三個手腕：跨區域，跨行業，抽屜協議。跨區域就是找外省的做，讓你不便當查；跨行業就是銀行（銀監會管）找信託、資管等（證監會管）做，讓你信息溝通不暢；同樣的，通道業務常常有些不能拿到桌面上來談的東西，因而很多狀況下會有一份抽屜協議。
三、可以完成兩端不入表。這里的兩端不入表，是指在一筆通道業務中，資產的出讓方和最終持有方都不把該資產入表，沒人喜歡買一塊資產來壓著自家的表，所以不能完成兩端不入表的通道不是好通道。

通道的類型大約有幾種：
1、雙買斷方式，即賣方在把資產出賣的同時，又和買家簽個遠期回購的抽屜協議。關於賣方來說，將該買賣視為不相乾的兩個業務，在當期完成出表；而對買方來說，將該業務視為買入販售，也不入表。這是最簡單的通道業務，銀監怒了，09年在《關於標准信貸資產轉讓及信貸資產類理財業務有關事項的通知》中直接封殺了。
2、信貸轉理財，即銀行經過發行理財富品籌集資金，再由該理財資金投向本來應由信貸資金發放的信貸項目。結果銀監會又怒了，10年在《關於進一步標准銀行業金融機構信貸資產轉讓業務的通知》中又封殺了理財資金購置信貸資產。
3、受益權轉讓方式，即經過信託、資管方案等做包裝，經過受益權轉讓的方式來完成資產出表。這一形式主要應用於擬投放的信貸項目。首先，資產出讓方尋覓一家協作銀行，由該協作銀行出面作為甲方，與信託公司或資產管理公司簽署一份協議，將該信貸項目打包成為信託方案或資管方案；其次，該協作銀行將信託資管的受益權轉讓給資產出讓方。有時分，該類型還會再增加一個遠期受益權轉讓協議加一份免責函作為抽屜協議。這樣資產出讓方就完成了經過非信貸資金來給信貸項目放貸的目的。
4、拜託投資方式，該方式與受益權轉讓形式相似，只不過沒有了信託和資管的包裝，資產出讓方將一筆資金以同業寄存的名義存入協作銀行，同時與協作銀行簽署一份拜託協議，商定以該筆同業資金向特定對象投資。由於該拜託是抽屜協議，在出讓方的表內只會表現為寄存同業，而在協作銀行處則表現為代理業務。
5、資產證券化，即經過中介機構，將擬出讓資產打包成規范化產品（普通是債券）並在市場上掛牌出賣，為了完成這一目的，銀行需求找一個（或者痛快本人成立）SPV，將該資產出賣給它，然後由SPV打包成債券，並經過評級公司評級之後才幹出賣，很費事，本錢也很高，目前很少銀行做，不過這種做法是合規的，不怕被監管查。

『伍』 信貸，授信，表內外這三個名詞分別通俗的解釋一下還有之間的關聯（好的答案送20分）

信貸-,是貨幣持有者將約定數額的資金按約定的利率暫時借出,借款者在約定期限內,按約定的條件還本付息的信用活動。
以上是網路的回答，你說要通俗的解釋，我幹了十幾年信貸也有點說不出來。通俗說，就是企業或者個人和銀行發生的借款或者較融資服務。我這么說通俗吧，但是肯定沒有上面的定義准確
呵呵。授信嘛，我好像也說過，這里不說專業定義了，通俗點說認為就是授予信用。你有信用銀行才會貸給你錢。這個信用也包括我們常說的這個人很講信用。但是銀行說的授信，就是銀行要確保你有能還款的資格。要先調查你，再給你授信，授信多少，表示銀行能在你身上承擔多少風險。銀行貸給你的錢不能超過對你的授信。比如向企業貸款要先調查企業，銀行給這個企業批100萬授信額度，企業向銀行頂多貸100萬。如果企業把它的固定資產啦房地產啦抵押給銀行，那麼銀行會給企業更多的授信額度。
表內外簡單，這個表，就是指資產負債表，銀行授信可以用於很多品種，比如貸款、比如信用證、比如銀行承兌匯票等等。企業在銀行辦上述貸款或者融資服務後，有些會在銀行的資產負債表裡體現出來，比如短期貸款，所以較表內業務。而有些品種如信用證等，銀行並不實際出資，只是以銀行的信用作為擔保，所以在銀行的資產負債表中是不體現的，因此，叫做表外業務。
我覺得說的夠通俗了吧，還有不明白的可以再問。

『陸』 什麼是表外信貸

表外信貸是制銀行承兌匯票，信用證和保函等業務。

這些業務都是企業A先去銀行提供保證金和擔保（抵押質押保證信用等）開具一定的額度開具銀票，信用證或者保函。企業A就可以拿這個票據當錢支付給企業B，由於這些錢到期企業B就可以憑借銀行開具的票據取款。所以對於銀行來說是遠期必須要支付的資金，不在自己的操控以內了。所以是表外賬。

對於那些還是自己可以操作的資金拿就是表內賬。如果票據不是全部用保證金擔保開出的，而票據又到期了，扣除保證金了，還不足以還清票據的票面金額，而企業A還沒有其他資金還清開具的支票金額，那麼銀行就要向企業A追收 ：
墊款金額=支票的票面金額-企業A開票的保證金金額
而且還要追收利息的。
這些是銀行要管的，是企業A欠銀行的，銀行可以管理到的，這個時候這個墊款金額就屬於表內賬了。

『柒』 如何區分銀行表內和表外業務

1、定義不同

表外業務是指商業銀行從事的不列入資產負債表，但能影響銀行當期損益的經營活動，它有狹義和廣義之分。表外業務指商業銀行所從事的，按照通行的會計准則不列入資產負債表內，不影響其資產負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。

通常我們所說的表外業務一般是指狹義表外業務。狹義的表外業務指那些未列入資產負債表，但同表內資產業務和負債業務關系密切，並在一定條件下會轉為表內資產業務和負債業務的經營活動。

2、債務揭示情況不同

表內業務是指資產負債表中，資產和負債欄目可以揭示的業務；例如貸款、貿易融資、票據融資、融資租賃、透支、各項墊款等。

表外業務是指資產負債表不能揭示的業務，例如保證、銀行承兌匯票等。表外業務主要以各類中間業務為主，不是簡單資產或負債業務可以刻畫的，可以看成是表內業務衍生出的業務。

3、風險管理的差異

表內業務在損失體現和處理方面，主要表現為計提和損失本金的承擔上；而表外業務需要通過合約的完備性體現風險管理，損失處理主要是依據合約的權利與義務而定，而約定內容是獨立的風險定價能力。

4、涉及資產負債的不同

一般認為貸款和存款涉及銀行資產和負債為表內業務，結算業務不涉及資產負債為表外業務。表外業務是不在資產負債表上反映,但是在一定時期可以轉化成資產負債表上的內容的或有負債業務.比如,擔保業務、承諾業務。表外業務也稱為中間業務。

『捌』 銀行為什麼要把表內資產轉到表外

銀監關於銀行的監管是很嚴厲的，特別是對表內資產，有無數的監管指標盯著。並且表內資產大量佔用資本和信貸范圍，影響了銀行的信貸投放才能和資產收益率，因而，銀行為了或騰出信貸范圍，或減少資本佔用，或為了進步收益，或為了減少稅收等緣由，常常會有把局部資產從表內往外挪需求，或者挪到表外，或者找下家接手。這種資產轉移過程肯定不能赤裸裸的做報表調整，必需藉助某種工具，這個工具就是通道。 普通來說，通道需求契合以下條件： 一、可以完成資產出表，這是前提，不用多說。 二、可以躲避監管，這是根本請求。直接報表騰挪是違規，通道則是打監管的擦邊球，銀行也心虛啊，所以通道一定要能躲避監管，普通來說就是三個手腕：跨區域，跨行業，抽屜協議。跨區域就是找外省的做，讓你不便當查；跨行業就是銀行（銀監會管）找信託、資管等（證監會管）做，讓你信息溝通不暢；同樣的，通道業務常常有些不能拿到桌面上來談的東西，因而很多狀況下會有一份抽屜協議。 三、可以完成兩端不入表。這里的兩端不入表，是指在一筆通道業務中，資產的出讓方和最終持有方都不把該資產入表，沒人喜歡買一塊資產來壓著自家的表，所以不能完成兩端不入表的通道不是好通道。 通道的類型大約有幾種： 1、雙買斷方式，即賣方在把資產出賣的同時，又和買家簽個遠期回購的抽屜協議。關於賣方來說，將該買賣視為不相乾的兩個業務，在當期完成出表；而對買方來說，將該業務視為買入販售，也不入表。這是最簡單的通道業務，銀監怒了，09年在《關於標准信貸資產轉讓及信貸資產類理財業務有關事項的通知》中直接封殺了。 2、信貸轉理財，即銀行經過發行理財富品籌集資金，再由該理財資金投向本來應由信貸資金發放的信貸項目。結果銀監會又怒了，10年在《關於進一步標准銀行業金融機構信貸資產轉讓業務的通知》中又封殺了理財資金購置信貸資產。 3、受益權轉讓方式，即經過信託、資管方案等做包裝，經過受益權轉讓的方式來完成資產出表。這一形式主要應用於擬投放的信貸項目。首先，資產出讓方尋覓一家協作銀行，由該協作銀行出面作為甲方，與信託公司或資產管理公司簽署一份協議，將該信貸項目打包成為信託方案或資管方案；其次，該協作銀行將信託資管的受益權轉讓給資產出讓方。有時分，該類型還會再增加一個遠期受益權轉讓協議加一份免責函作為抽屜協議。這樣資產出讓方就完成了經過非信貸資金來給信貸項目放貸的目的。 4、拜託投資方式，該方式與受益權轉讓形式相似，只不過沒有了信託和資管的包裝，資產出讓方將一筆資金以同業寄存的名義存入協作銀行，同時與協作銀行簽署一份拜託協議，商定以該筆同業資金向特定對象投資。由於該拜託是抽屜協議，在出讓方的表內只會表現為寄存同業，而在協作銀行處則表現為代理業務。+\/釁號 wuqingshangdi 5、資產證券化，即經過中介機構，將擬出讓資產打包成規范化產品（普通是債券）並在市場上掛牌出賣，為了完成這一目的，銀行需求找一個（或者痛快本人成立）SPV，將該資產出賣給它，然後由SPV打包成債券，並經過評級公司評級之後才幹出賣，很費事，本錢也很高，目前很少銀行做，不過這種做法是合規的，不怕被監管查。