貨幣資金類別

① 流動資產種貨幣資金包含哪些內容

貨幣資金一般包括1、庫存現金2、銀行存款3、其他貨幣資金。其他貨幣資金一般包括如下幾個類別1、銀行本票存款2、銀行匯票存款3、信用證保證金存款4、信用卡存款5、外地存款6、在途資金。
所以樓主所提到的幾個項流動資產並沒有包括貨幣資金

② 銀行存款有幾種類型

具體如下：

1、如按產生方式可分為原始存款和派生存款。

2、按期限可分為活期存款和定期存款，定期儲蓄可以分為幾種類型，即整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、定活兩便和通知存款，根據存取方式的不同而有所差別。

3、按存款者的不同（以中國為例），則可劃分為單位存款和個人存款；個人存款即居民儲蓄存款，是居民個人存入銀行的貨幣。

利率分析：

1、活期存款：優點是可以隨時存取，靈活度很大，但利率非常低，目前年利率只有0.72%。

2、定期存款：

（1）整存整取：分3個月、半年、1年、2年、3年、5年等數種，一次存入一筆錢，到期後一次還本付息，期限越長利息越高。不到期可以提前支取，但利息改按活期存款計算。

（2）零存整取：分1年、3年、5年3檔，每月固定一定數額的錢，到期一次還本付息。

（3）存本取息：檔次同上，一次存入一筆錢，以後逐月領取利息，到期時還本。

（4）教育儲蓄：是一種特殊的零存整取定期儲蓄存款，其對象是在校四年級(含四年級)以上學生，存期分為一年、三年、六年，本金合計最高限額2萬元。

3、定活兩便：靈活性較大，收益比活期略高，不約定存期，支取時按一年以內定期整存整取同檔次利率打6折計息。

4、通知存款：個人客戶起存金額為5萬元，存入時不需約定存期，支取時提前一天或七天通知銀行，稱為一天通知存款和七天通知存款，年利率分別為1.08%和1.62%。

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關於銀行存款的利息計算：

1、1月1日存入，2月1日計算利息天數為30日，利息=活期存款利率×30/360。

2、1月15日存入，2月18日計算利息天數為33日，利息=活期存款利率×33/360。

3、1月15日存入，2月10日計算利息天數為25日，利息=活期存款利率×25/360。

（參考資料：網路：銀行存款）

③ 貨幣資金屬於金融資產分類中的哪一類

不屬於其中任何一類，貨幣資金是獨立的，是公司實實在在的資產，是獨立存在於公司賬戶，不需任何交易而存在的。

④ 貨幣資金屬於會計科目中的總分類科目嗎

貨幣資金不是會計科目，而是屬於會計報表的項目，它由會計科目中的現金、銀行存款和其他貨幣資金三個科目組成。

⑤ 其他貨幣資金都包括什麼

其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金、信用證存內款和信用卡存款等容。

其他貨幣資金是指企業除現金和銀行存款以外的貨幣資金。

（1)外埠存款是企業到外地進行臨時零星采購時，匯往采購地銀行開立采購專戶款項；

(2)銀行匯票存款是企業為取得銀行匯票按照規定存入銀行的款項；

(3) 銀行本票存款是企業為取得銀行本票按照規定存入銀行的款項；

(4)信用卡存款是企業為取得信用卡按照規定存入銀行的款項；

(5)信用證保證金存款是企業存入銀行作為信用證保證金專戶的款項；

(6) 存出投資款是指企業已經存入證券公司但尚未進行投資的貨幣資金。

⑥ 其他貨幣資金的分類

外埠存款指企業到外地進行臨時或零星采購時，匯往采購地銀行開立采購專戶的款項。企業匯出款項時，須填寫匯款委託書；匯入銀行對於匯入的采購款項，按匯款單位開設采購專戶。采購專戶存款只付不收，款項付完後結束賬戶。
企業委託當地開戶銀行匯款給采購地開立專戶時：
借：其他貨幣資金──外埠存款
貸：銀行存款
收到采購員交來的購貨發票，按購貨金額和支付的增值稅款。
借：物資采購
應交稅金──應交增值稅（進項稅額）
貸：其他貨幣資金──外埠存款
采購員完成了采購任務，將多餘的外埠存款轉回當地銀行時，企業應根據銀行的收賬通知。轉銷「其他資幣資金──外埠存款」科目。
借：銀行存款
貸：其他貨幣資金──外埠存款 企業為取得銀行匯票，按照規定存入銀行的款項。企業向銀行提交「銀行匯票委託書」並將款項交存銀行，取得銀行匯票時，應當根據銀行蓋章的委託書存根聯進行賬務處理。
借：其他貨幣資金──銀行匯票存款
貸：銀行存款
企業使用銀行匯票後，應根據發票賬單及開戶行轉來的銀行匯票第四聯等憑證進行賬務處理。
借：物資采購
應交稅費──應交增值稅（進項稅額）
貸：其他貨幣資金──銀行匯票存款
銀行匯票使用完畢，應轉銷
借：銀行存款
貸：其他貨幣資金──銀行匯票存款
如銀行匯票因超出付款期限或其他原因未曾使用而退回。則企業收款時
借：銀行存款
貸：其他貨幣資金──銀行匯票存款 企業為取得銀行本票按規定存入銀行的款項。企業向銀行提交「銀行本票申請書」並交款項交存銀行，取得銀行本票時，應當根據銀行蓋章退回的申請書存根聯進行賬務處理。
借：其他貨幣資金──銀行本票存款
貸：銀行存款
企業使用銀行本票後，應根據發票賬單等有關憑證進行賬務處理。
借：物資采購
應交稅費──應交增值稅（進項稅額）
貸：其他貨幣資金──銀行本票存款
如企業因本票超過付款期等原因未曾使用而要求銀行退款時，應根據銀行收回本票時蓋章退回的一聯進賬單。編制會計分錄
借：銀行存款
貸：其他貨幣資金──銀行本票存款 信用證存款是指採用信用證結算方式的企業為開具信用證而存入銀行信用證保證金專戶的款項。
企業向銀行申請開出信用證，用於支付境外供貨單位的購貨款項。根據開戶銀行蓋章退回的「信用證委託書」回單。編制會計分錄
借：其他貨幣資金──信用證存款
貸：銀行存款
銀行存款企業在收到境外供貨單位信用證結算憑證及所附發票賬單，並經核對無誤後進行賬務處理
借：物資采購
應交稅費──應交增值稅（進項稅額）
貸：其他貨幣資金──信用證存款
企業收到未用完的信用證存款余額時
借：銀行存款
貸：其他貨幣資金──信用證存款 企業為取得信用卡而存入銀行信用卡專戶的款項
企業申領信用卡，按規定填制申請表。並按銀行要求交存備用金。銀行開立信用卡存款賬戶。發給信用卡。企業根據銀行蓋章退回的交存備用金的進賬單，編制分錄：
借：其他貨幣資金──信用卡存款
貸：銀行存款
企業在收到開戶銀行轉來的信用卡存款的付款憑證及所附發票賬單，經核對無誤後。應進行帳務處理。
借：管理費用（相關費用科目）
貸：其他貨幣資金──信用卡存款 指企業同所屬單位之間和上下級之間的匯、解款項業務中，到月終時尚未到達的匯入款項。
企業根據所屬單位匯出款項的通知。編制會計分錄
借：其他貨幣資金──在途資金
貸：其他應收款（或有關科目）
收到匯款時，根據銀行通知編制分錄：
借：銀行存款
貸：其他貨幣資金──在途資金

⑦ 貨幣資金的界定及類別是啥呢

貨幣資金的界定及類別
貨幣資金是指企業生產經營過程中處於貨幣形態的資產，包含庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金。
庫存現金是指存放於企業財會部門、由出納人員經管的貨幣。為了反映和監督企業庫存現金的收益、支出和結存情形，企業應當配置「庫存現金」科目，借方登記企業庫存現金的增加，貸方登記庫存現金的減少，期末借方余額反映期末企業實際持有的庫存現金的金額。
銀行存款是指企業存放在銀行和其他金融機構的貨幣資金。為了反映和監督企業銀行存款的收益、支出和結存情形，企業應當配置「銀行存款」科目，借方登記企業銀行存款的增加，貸方登記銀行存款的減少，期末借方余額反映期末企業實際持有的銀行存款的金額。
其他貨幣資金是指企業除現金、銀行存款以外的其他各種貨幣資金，主要包含銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款、存出投資款和外埠存款等。為了反映和監督企業其他貨幣資金的收益、支出和結存情形，企業應當配置「其他貨幣資金」科目，借方登記企業其他貨幣資金的增加，貸方登記其他貨幣資金的減少，期末借方余額反映期末企業實際持有的其他貨幣資金的金額。
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⑧ 銀行存款種類有哪些

企業的銀行存款主要包括：結算戶存款、信用證存款、外埠存款等。銀行存款的收支業務由出納員負責辦理。

銀根據我國現金管理制度的規定，每一企業都必須在中國人民銀行或專業銀行開立存款戶，辦理存款、取款和轉賬結算，企業的貨幣資金，除了在規定限額以內，可以保存少量的現金外，都必須存入銀行。

銀行存款的收支業務由出納員負責辦理。每筆銀行存款收入和支出業務，都須根據經過審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。

(8)貨幣資金類別擴展閱讀

銀行存款是企業存入銀行或其他金融機構的貨幣資金。企業根據業務需要，在其所在地銀行開設賬戶，運用所開設的賬戶，進行存款、取款以及各種收支轉賬業務的結算。

正確開立和使用銀行賬戶是做好資金結算工作的基礎，企業只有在銀行開立了存款賬戶，才能通過銀行同其他單位進行結算，辦理資金的收付。企業應按規定在銀行開設和使用存款賬戶。

一般企事業單位只能選擇一家銀行的一個營業機構開立一個基本存款賬戶，主要用於辦理日常的轉賬結算和現金收付。企事業單位的工資、資金等現金的支取，只有通過該賬戶辦理。

⑨ 貨幣資金的重要交易類別

匯率

一國貨幣對其他國家的貨幣要規定一個兌換率，即匯率