季節性資金需求是什麼

㈠ 企業的一般性資金需求是指什麼

企業的一般性資金需求就是指企業正常的運行所需要的資金需求，可以理解為企業的流動資金和產成品庫存、原燃料庫存、應收賬款、備用金之和減去應付賬款。企業一般性資金需求常用於：購買原材料、繳納稅費、購買動力能源介質、支付職工薪酬、辦公經費、銷售費用、廣告經費和宣傳經費、財務費用、設備上設施維修費、政府收取的費用、各種保險費等。

㈡ 資金需求是什麼意思

指公司日常經營所需的資金可稱之為運營資金。而營運資金需求是指企業流動資產佔用所需的資金，用企業的流動負債彌補之後仍不足，需要企業籌集投入的那部分資金。

不包括貨幣資金、可立即變現的票據以及需要立即支付的短期借款和應付票據等。它是企業在生產經營過程保證連續性、周期性生產所必需的資金。

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企業生產經營活動對資金的需求，主要起因於資金運動過程的時間差。比如收入和支出之間存在時間差，先支後人；企業付款和收款之間存在的時間差等。這種時間差是企業的生產經營活動性質所決定的，因此這種資金需求是企業正常運營的要求，只要企業運營就有營運資金需求。

資金需要量預測是指企業根據生產經營的需求，對未來所需資金的估計和推測。企業籌集資金，首先要對資金需要量進行預測，即對企業未來組織生產經營活動的資金需要量進行估計、分析和判斷，它是企業制定融資計劃的基礎。

㈢ 根據資料做會計分錄:甲工商銀行2009年發生的業務如下：1甲工商銀行因季節性資金需要6月11日從建設銀行市分

拆借利息=2000000*15*0.88/30=8800
（1）甲工商銀行折入時：
借：存放中央銀行款項 200萬
貸：同業拆入-建行市分行 200萬
（2）計提利息：
借：金融企業往來支出 8800
貸：應付利息 8800
歸還時：
借：同業拆入-建行市分行 200萬
應付利息 8800
貸：存放中央銀行款項 200.88萬

（3）借給中行時，7天利息：=1500000*0.83/1000*7/30=290.50
借：同業拆出---中行 1500000
貸：存放中央銀行款項 1500000
（4）中行歸還時：
借：存放中央銀行款項 1500290.50
貸：同業拆出---中行 1500000
金融機構往來收入 290.50

㈣ 資金需求的時間性是什麼意思

是指資金在投放之前未進入生產流通領域這段時間內作為資本所具有的期限性和價值。

㈤ 如何理解季節性銷售增長

具有季節性銷售特點的公司將經歷存貨和應收賬款等資產的季節性增長。一般而言，銷售收入和資產的季節性波動會導致應付賬款與應計費用兩類負債的季節性波動。
通常情況下，季節性負債增加並不能滿足季節性資產增長所產生的資金需求。在銷售高峰期，應收賬款和存貨增長的速度往往要高於應付賬款和應計費用增長的速度。當季節性資產數量超過季節性負債時，超出的部分需要通過公司內部融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。公司一般會盡可能用內部資金來滿足營運資本投資，如果內部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。銀行貸款的還款來源主要是季節性資產減少所釋放出的現金。

㈥ 銀行現金需求通常具有季節性波動變化的特徵是對還是錯

是對的。年底的時候，市場的資金需求比較大，銀行資金壓力也會大一些，所以銀行才會通過高收益來吸攬客戶存款。年初的時候，銀行壓力小一點，也就不急著拉存款了。

㈦ (1/2)由於季節性資金需求、向銀行借款100 000元、期限三個月、年利率12%、到期一次還本付息。財務部收...

總共 10萬3千元
每月利息：100000×12%÷12=1000元
到期還本息：100000+3×1000=103000元

㈧ 什麼是流動資產的永久部分和季節性部分

保守型融資抄策略的特點是流動負債只襲融通部分臨時性流動資產的資金需要，另一部分臨時性流動資產和永久性流動資產均由長期負債和權益性資本作為其資金來源；穩健型融資策略的特點是流動負債融通臨時性流動資產的資金需要，永久性流動資產和固定資產的資金來源由長期資金解決；進取型融資策略的特點是流動負債不僅融通臨時性流動資產的資金需要，而且還解決部分永久性流動資產的資金來源。 保守型融資策略的風險最小，但收益性較差，進取型融資策略的風險最大，但收益性可望最好，穩健型則並於兩者之間。