現金管理委託貸款計價

❶ 建設銀行境內現金管理對公現金管理服務費！這是什麼費用一個月收了我8333.33元

建設銀行境內現金管理對公現金管理服務費一個月收了8333.33元，未扣收的費用一共47000多，應該是開立對公賬戶開通或者誤選了對公現金管理服務，可以要求開戶銀行退費和取消。

❷ 求高手解釋現金管理相關總成本公式！！！

持有機會成本=（Q/2）*K，
Q是企業最高的現金持有量，企業如果正常經營這個值一般在一定范圍浮動。
隨著企業對現金的使用，這個Q會逐漸下降直到最低值，然後企業會補足現金使其恢復最高值。這是一個循環過程，所以從長期來看企業持有的現金額就是最高與最低的平均值，一般認為最低至0.所以企業持有現金的一般量就是Q/2。這個資金有它的機會成本。
這個機會成本不涉及轉換次數。

❸ 求解：什麼叫做現金池和現金管理是何種關系

「現金池」含義為：以公司總部的名義設立集團現金池賬戶，通過子公司向總部委託貸款的回方式，每日定時將子答公司資金上劃現金池賬戶。日間，若子公司對外付款時賬戶余額不足，銀行可以提供以其上存總部的資金頭寸額度為限的透支支付；日終，以總部向子公司歸還委託貸款的方式，系統自動將現金池賬戶資金劃撥到成員企業賬戶用以補足透支金額。根據事先約定，在固定期間內結算委託貸款利息，並通過銀行進行利息劃撥。現金池業務，是指屬於同一家集團企業的一個或多個成員單位的銀行賬戶現金余額實際轉移到一個真實的主賬戶中，主賬戶通常由集團總部控制，成員單位用款時需從主賬戶獲取資金對外支付。 在中信現金管理中，對於現金池的管理服務屬於流動性管理，是幫助企業有效實現賬戶資金的集中管理，統籌安排各成員單位資金額度，通過內部資金計價和利息分配合理協調各成員單位利益，提高企業客戶資金利用效率，降低財務費用。現金池管理，是企業客戶可通過設置各成員單位賬戶許可權、關系及交易規則建立現金池，自動或主動匯總集團內部本外幣資金，實現內部成員對資金、信息和相關資源的共享。

❹ 北京委託貸款有哪些注意事項

一般委託貸款是指由政府部門、企事業單位及個人等作為委託人提供資金，由中國農業銀行股份有限公司（以下簡稱農業銀行）作為受託人，根據委託人確定的貸款對象、用途、幣種、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式等，由農業銀行代為發放、監督使用並協助收回的貸款。
一般委託貸款的借款人由委託人以書面形式確定，不得由委託人以外的第三方指定借款人。農業銀行不得代委託人指定借款人，不得提供任何形式的還款擔保或承諾，不得代替委託人辦理以我行為抵質押權人的登記及相關證書、質物的保管。
不適用於住房公積金委託貸款、住房公積金支持保障性住房項目貸款和現金管理項下的委託貸款，各行辦理住房公積金委託貸款、住房公積金支持保障性住房項目貸款和現金管理項下的委託貸款，應根據人民銀行和總行的有關規定執行。
委託貸款的委託人必須符合以下基本條件：
（一）政府部門或經工商行政管理機關（或主管機關）核准登記並通過年檢的企（事）業法人、其他經濟組織或具有完全民事行為能力的自然人
（二）在農業銀行開立基本存款賬戶、一般存款賬戶或專用存款賬戶
（三）委託人不得為同業金融機構、小額貸款公司、小額擔保公司
（四）我行要求的其他條件。
委託貸款的借款人須符合以下基本條件：
（一）經工商行政管理機關（或主管機關）核准登記並通過年檢的企（事）業法人、其他經濟組織或具有完全民事行為能力的自然人
（二）持有人民銀行核准頒發並通過年檢的貸款卡（按規定不需要辦理貸款卡的企事業法人和其他經濟組織除外），及組織機構代碼證
（三）原則上需在農行開立基本存款賬戶、一般存款賬戶或專用存款賬戶。經委託人同意，借款人可不在我行開戶，但須在借款合同中約定我行不承擔自動扣劃本息的義務
（四）無不良信用記錄，或雖然有過不良信用記錄，但不良信用記錄的產生並非由於主觀惡意且已經全部償還
（五）委託人要求的其他條件。
一般委託貸款期限、利率、還款方式及借款人違約金的計收由委託人和借款人雙方共同商議後確定，並在《一般委託貸款合同》中載明，但須符合人民銀行和銀監會有關規定。詳情咨詢當地農行網點。

❺ 現金管理項下委託貸款

除企業籌建或與購建固定資產或者無形資產有關等外，一般都放在財務費用科目，並按費用種類設置明細帳，各種銀行收支業務產生的手續費可設置「相關的手續費」子科目。

❻ 資金對企業的影響

企業的資金管理貫穿於企業管理的各個環節，在企業管理中具有核心職能。資金是企業賴以生存的重要因素，如何管理好企業的資金是企業司庫們應盡的職責。何謂企業的資金管理？概括的講，司庫的主要職責就是利用先進的管理制度和方法以及相應的IT手段，結合金融市場上的產品，進行最優化的財務結構，降低企業財務成本，並且在風險可控的基礎上提高整體的資金收益。概念，看似簡單，但是由於每個企業所處的行業環境不同、自身的組織架構、經營狀況不同，因而導致每個企業對於資金管理的需求和關注點各有不同，因此實際操作起來不能簡單地一概而論。我們接下來就來看看幾種比較常見的企業，他們在資金管理方面可能會遇到的實際需求。案例IA是一家貿易型的公司，公司的貿易量非常的大，不僅資金流入規模很大而且流速也很快。原先該企業是採用的是最原始的支付方式，即支票支付。但是由於企業自身貿易量較大的特點，每月對外支付的需求可能要達到上萬筆以上，採用支票支付勢必耗用大量的人力物力，而且手工操作難免會導致失誤的發生，又不利於集團總部對於資金的管理。可見，A公司矛盾就比較突出了，如何改善他的支付方式是其比較迫切的需求。這個時候A公司就可以選擇銀行的網上支付系統，目前很多銀行都開通了這項功能。採用網上支付系統之後，企業只需首次錄入客戶信息即可，下次進行網上支付的時候可以直接引出，這樣大大提高了操作效率、減少了錯誤的發生。由於網上每個操作員都有自己的登錄號和各自的許可權，這樣一旦發生錯誤，責任比較容易劃分，而且授權設置也防範了企業。另外網上電子銀行還能幫助企業進行自動對賬，是一個比較高效、自動化、便捷的操作平台。由於A公司是個貿易類公司，那麼它在實際管理過程中還會涉及到一些外匯風險的規避、資金融通等問題。這就需要司庫們根據實際情況來選擇相應的、合適的金融工具。案例IIB是一家大型的集團公司，旗下有多個子公司，其子公司賬面上有這樣一個特點，部分子賬戶上存有大量的資金盈餘，相反一些子賬戶上存在大量的銀行貸款、財務費用一直居高不下。B公司所面臨的最大的挑戰就是如何提高資金的使用效率？能否藉助銀行的現有產品來幫助企業實現內部資金的互補？這時現金池就是一個很好的選擇。現金池是繞開貸款通則中「不允許無貿易背景項下企業內部之間資金劃撥」條款的有效的現金管理工具，它滿足了企業內部不同賬戶之間資金的相互供給。B公司存在明顯的雙高現象，因此在該集團內部建立現金池就能很好地管理好企業集團的資金頭寸，有效地整合內部資源，實現內部資金的相互平衡，提高企業集團的整體效益。另外現金池產品還具有自動劃賬、目標余額管理、委託貸款計價、賬戶透支、財務信息查詢等多種功能，能夠滿足不同企業個性化的需求。案例IIIC是一家集研發、生產、銷售於一體化的上市集團企業。C旗下的研發型子公司、生產型子公司以及銷售型的子公司遍布於全國各地，整個集團企業的范圍分布距離比較遠。因此由於C集團企業的跨度廣，因此C公司想通過現金池產品來進行資金的集中化管理相應的難度可想而知。另外C集團企業已經是上市公司了，它從市場上能夠順利地籌得充足的資金。因此根據C集團的整體情況，它更多的是將資金管理的注意力放在投資管理上，希望通過有效的、安全的投資管理方式使企業資金產生最大的收益。因此在面對市場上種種的投資工具時，C集團就要根據它對於安全性、流動性、收益率等幾方面因素的考慮選擇切實可行的投資產品。

❼ 會計現金管理中的結算起點是什麼意思

會計只有現金有結算起點。現金結算是轉賬結算的對稱。指在商品交易、勞務供應等經濟往來中直接使用現金進行應收應付款結算的行為。現金結算起點是1000元。

根據現金管理暫行條例
中華人民共和國國務院令
（第12號）
第五條 開戶單位可以在下列范圍內使用現金：
（一）職工工資、津貼；
（二）個人勞務報酬；
（三）根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金；
（四）各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出；
（五）向個人收購農副產品和其他物資的價款；
（六）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；
（七）結算起點以下的零星支出；
（八）中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

前款結算起點定為一千元。結算起點的調整，由中國人民銀行確定，報國務院備案。

❽ 關於現金管理辦法的規定

1. 開戶單位現金收入應當於當日送存開戶銀行。當日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時間；

2. 開戶單位支付現金，可以從本單位庫存現金限額中支付或者從開戶銀行提取，不得從本單位的現金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況需要坐支現金的，應當事先報經開戶銀行審查批准，由開戶銀行核定坐支范圍和限額。坐支單位應當定期向開戶銀行報送坐支金額和使用情況；

3. 開戶單位根據本條例第五條和第六條的規定，從開戶銀行提取現金，應當寫明用途，由本單位財會部門負責人簽字蓋章，經開戶銀行審核後，予以支付現金；

4. 因采購地點不固定，交通不便，生產或者市場急需，搶險救災以及其他特殊情況必須使用現金的，開戶單位應當向開戶銀行提出申請，由本單位財會部門負責人簽字蓋章，經開戶銀行審核後，予以支付現金。

5. 開戶單位應當建立健全現金賬目，逐筆記載現金支付。賬目應當日清月結，賬款相符。對個體工商戶、農村承包經營戶發放的貸款，應當以轉賬方式支付。對確需在集市使用現金購買物資的，經開戶銀行審核後，可以在貸款金額內支付現金。

6. 在開戶銀行開戶的個體工商戶、農村承包經營戶異地采購所需貸款，應當通過銀行匯兌方式支付。因采購地點不固定，交通不便必須攜帶現金的，由開戶銀行根據實際需要，予以支付現金。未在開戶銀行開戶的個體工商戶、農村承包經營戶異地采購所需貨款，可以通過銀行匯兌方式支付。凡加蓋現金字樣的結算憑證，匯入銀行必須保證支付現金。

7. 具備條件的銀行應當接受開戶單位的委託，開展代發工資、轉存儲蓄業務。

8. 為保證開戶單位的現金收入及時送存銀行，開戶銀行必須按照規定做好現金收款工作，不得隨意縮短收款時間。大中城市和商業比較集中的地區，應當建立非營業時間收款制度。

9. 開戶銀行應當加強櫃台審查，定期和不定期地對開戶單位現金收支情況進行檢查，並按規定向當地人民銀行報告現金管理情況。

10. 一個單位在幾家銀行開戶的，由一家開戶銀行負責現金管理工作，核定開戶單位庫存現金限額。

11. 開戶銀行應當建立健全現金管理制度，配備專職人員，改進工作作風，改善服務設施。現金管理工作所露經費應當在開戶銀行業務費中解決。

拓展資料：

《現金管理暫行條例》是國務院發布的條例，已經1988年8月16日國務院第十八次常務會議通過，並發布，自1988年10月1日起施行。於2011年1月8日被中華人民共和國國務院令第588號發布的《國務院關於廢止和修改部分行政法規的決定》所修訂。

❾ 什麼叫做現金池和現金管理是何種關系

現金池業務，是指屬於同一家集團企業的一個或多個成員單位的銀行賬戶現金余額實際轉移到一個真實的主賬戶中，主賬戶通常由集團總部控制，成員單位用款時需從主賬戶獲取資金對外支付。這種形式主要用於利息需要對沖。現金池的含義以公司總部的名義設立集團現金池賬戶，通過子公司向總部委託貸款的方式，每日定時將子公司資金上劃現金池賬戶。日間，若子公司對外付款時賬戶余額不足，銀行可以提供以其上存總部的資金頭寸額度為限的透支支付；日終，以總部向子公司歸還委託貸款的方式，系統自動將現金池賬戶資金劃撥到成員企業賬戶用以補足透支金額。根據事先約定，在固定期間內結算委託貸款利息，並通過銀行進行利息劃撥。 現金池的建立導致了不同法人實體賬戶間資金的轉移，而這種轉移基本上沒有實際的貿易背景，形成公司間的借貸。在中國，公司間直接借貸是《貸款通則》所明令禁止的。現金池的實際運營模式就是採用委託貸款的方式將資金在集團內部進行劃撥。委託貸款簡單說就是一方向另一方貸款，委託第三方(商業銀行)進行管理。商業銀行不承擔貸款損失風險，只負責按照委託人所指定的對象或投向、規定的用途和范圍、定妥的條件(金額、期限、利率等)代為發放、監督使用並協助收回貸款。委託貸款被用作是繞開公司間借貸禁令的一種方法。但是委託貸款模式也意味著額外的稅務成本—利息營業稅，且每次交易還必須繳納印花稅。母賬戶向子賬戶發放委託貸款的利息收入和子賬戶向母賬戶獲取委託貸款的利息支出是不能軋差結算的。委託貸款的利息收入必須按收入的5%繳納營業稅，由銀行代為扣繳。同時，每筆委託貸款要按貸款金額的萬分之0.5繳納印花稅。 資金往來收益=委託貸款利息收入-委託貸款利息支出-利息收入營業稅-印花稅-手續費(手續費專指構成發放委託貸款的手續費，其中的資金劃轉手續費用與其他結算資金劃轉費用採用同一標准)+目標余額銀行存款利息。銀行本身還會按委託貸款的金額的一定比例或委託貸款的筆數收取手續費，除委託貸款利息支出外，這些稅費是現金池各成員企業在增加利息收入、降低整體資金營運成本特別是集團內資金借貸成本時必須承擔的額外財務費用。