融資租賃貸款風險

㈠ 融資租賃對銀行有哪些利弊

利：

1. 幫助銀行發放設備貸款。
   

2. 不承擔風險，另一方面增加收入。

3. 幫助銀行解決固定資產投資規模過大的問題。
   

弊：

1. 租賃公司需要銀行廣泛的資金來源。
   

2. 通過合作得到低成本的資金。
   

3. 藉助銀行的網路加強對承租人現金流動的控制。
   

4. 需要共享信用平台。
   

㈡ 融資租賃的利弊

1、融資租賃的利

（1）融資租賃除了融資方式靈活的特點外，還具備融資期限長，還款方式靈活、壓力小的特點，企業通過融資租賃所享有資金的期限可達3年，遠遠高於一般銀行貸款期限。

（2）在還款方面，企業可根據自身條件選擇分期還款，極大地減輕了短期資金壓力，防止中小企業本身就比較脆弱的資金鏈發生斷裂。

（3）融資租賃雖然以其門檻低、形式靈活等特點非常適合企業解決自身融資難題，但是它卻不適用於所有的中小企業。

（4）融資租賃比較適合生產、加工型企業。特別是那些有良好銷售渠道，市場前景廣闊，但是出現暫時困難或者需要及時購買設備擴大生產規模的企業。

2、融資租賃的弊

（1）在市場環境下，不論是融資租賃、貸款或是投資，只要把資金用於添置設備或進行技術改造，首先應考慮用租賃設備生產的產品的市場風險，這就需要了解產品的銷路、市場佔有率和佔有能力、產品市場的發展趨勢、消費結構以及消費者的心態和消費能力。若對這些因素了解得不充分，調查得不細致，有可能加大市場風險。

（2）因融資租賃具有金融屬性，金融方面的風險貫穿於整個業務活動之中。對於出租人來說，最大的風險是承租人還租能力，它直接影響租賃公司的經營和生存，因此，對還租的風險從立項開始，就應該備受關注。貨幣支付也會有風險，特別是國際支付，支付方式、支付日期、時間、匯款渠道和支付手段選擇不當，都會加大風險。

（3）因融資租賃具有貿易屬性，貿易方面的風險從定貨談判到試車驗收都存在著風險。由於商品貿易在近代發展得比較完備，社會也相應建立了配套的機構和防範措施，但由於人們對風險的認識和理解的程度不同，有些手段又具有商業性質，加上企業管理的經驗不足等因素，這些手段未被全部採用，使得貿易風險依然存在。

（4）融資租賃的好處之一就是先於其他企業引進先進的技術和設備。在實際運作過程中，技術的先進與否、先進的技術是否成熟、成熟的技術是否在法律上侵犯他人權益等因素，都是產生技術風險的重要原因。嚴重時，會因技術問題使設備陷於癱瘓狀態。其他還包括經濟環境風險、不可抗力等等。

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融資租賃和傳統租賃一個本質的區別就是：傳統租賃以承租人租賃使用物件的時間計算租金，而融資租賃以承租人佔用融資成本的時間計算租金。

是市場經濟發展到一定階段而產生的一種適應性較強的融資方式，是20世紀50年代產生於美國的一種新型交易方式，由於它適應了現代經濟發展的要求，所以在20世紀60～70年代迅速在全世界發展起來，當今已成為企業更新設備的主要融資手段之一，被譽為「朝陽產業」。

我國20世紀80年代初引進這種業務方式後，三十多年來也得到迅速發展，但比起發達國家來，租賃的優勢還遠未發揮出來，市場潛力很大。

㈢ 融資租賃有哪些風險並且如何進行防範

產品市場風險
在市場環境下，不論是融資租賃、貸款或是投資，只要把資金用於添置設備或進行技術改造，首先應考慮用租賃設備生產的產品的市場風險，這就需要了解產品的銷路、市場佔有率和佔有能力、產品市場的發展趨勢、消費結構以及消費者的心態和消費能力。若對這些因素了解得不充分，調查得不細致，有可能加大市場風險。

金融風險
因融資租賃具有金融屬性，金融方面的風險貫穿於整個業務活動之中。對於出租人來說，最大的風險是承租人還租能力，它直接影響租賃公司的經營和生存，因此，對還租的風險從立項開始，就應該備受關注。
貨幣支付也會有風險，特別是國際支付，支付方式、支付日期、時間、匯款渠道和支付手段選擇不當，都會加大風險。

貿易風險
因融資租賃具有貿易屬性，貿易方面的風險從定貨談判到試車驗收都存在著風險。由於商品貿易在近代發展得比較完備，社會也相應建立了配套的機構和防範措施，如信用證支付、運輸保險、商品檢驗、商務仲裁和信用咨詢都對風險採取了防範和補救措施，但由於人們對風險的認識和理解的程度不同，有些手段又具有商業性質，加上企業管理的經驗不足等因素，這些手段未被全部採用，使得貿易風險依然存在。

技術風險
融資租賃的好處之一就是先於其他企業引進先進的技術和設備。在實際運作過程中，技術的先進與否、先進的技術是否成熟、成熟的技術是否在法律上侵犯他人權益等因素，都是產生技術風險的重要原因。嚴重時，會因技術問題使設備陷於癱瘓狀態。其他還包括經濟環境風險、不可抗力等等。

㈣ 融資租賃的幾種風控模式

1、全程風控

全程風控，就是從業務擴展、市場營銷、客戶信息管理、盡職調查一直到項目審批、合同管理、租後的資產管理以及合規性管理，租賃業務操作的全過程，風險控制都一環不漏，層層把關。

2、全員風控

全員風控，就是指不僅業務一線人員，如客戶經理、項目經理等、業務二線風控人員，如風控經理、評審委員等需要特別進行風險控制，公司的其他人員，如財務人員、行政人員等，也應從不同角度、不同的信息渠道關注公司業務經營的風險。融資租賃的風險控制體系要與公司組織架構、企業管理制度、業務流程緊密的聯系在一起。

3、全面風控

融資租賃是金融和貿易結合的邊緣產業，涉及面比較廣，是個系統工程，風險控制也要是系統工程。融資租賃的風險控制必須建立在產業鏈的基礎之上，充分利用相關政府部門的管理職能，有效整合融資租賃公司、設備供應廠商、出資方和擔保、保險等融資租賃中介等租賃產業鏈的各方優勢，資源互補，將事前風險分析、事中項目控制、租後資產監督等過程環環相扣。

(4)融資租賃貸款風險擴展閱讀

與傳統租賃的區別

融資租賃和傳統租賃一個本質的區別就是：傳統租賃以承租人租賃使用物件的時間計算租金，而融資租賃以承租人佔用融資成本的時間計算租金。是市場經濟發展到一定階段而產生的一種適應性較強的融資方式，是20世紀50年代產生於美國的一種新型交易方式。

由於它適應了現代經濟發展的要求，所以在20世紀60～70年代迅速在全世界發展起來，當今已成為企業更新設備的主要融資手段之一，被譽為「朝陽產業」。我國20世紀80年代初引進這種業務方式後，三十多年來也得到迅速發展，但比起發達國家來，租賃的優勢還遠未發揮出來，市場潛力很大。

與分期付款的區別

(1)分期付款是一種買賣交易，買者不僅獲得了所交易物品的使用權，而且獲得了物品的所有權。而融資租賃則是一種租賃行為，盡管承租人實際上承擔了由租賃物引起的成本與風險，但從法律上講，租賃物所有權名義上仍歸出租人所有。

(2)融資租賃和分期付款在會計處理上也有所不同。融資租賃中租賃物所有權屬出租人所有，租賃物作為長期應收款；承租方計入固定資產，進行計提折舊。分期付款購買的物品歸買主所有，因而列入買方的資產負債表並由買方負責攤提折舊。

㈤ 和皖新融資租賃貸款有風險嗎

貸款風險倒是不大，就怕償還不上是走司法程序，市值1000萬的抵押物只能貸出700萬，如無法償還補償風險還是比較大的。

㈥ 融資租賃風險控制相關理論有哪些

融資租賃蘊含三大理論
關於融資租賃行為的關注，提出了較多的假設和判斷。在融資租賃動機方面，主要有稅率差異理論；在融資租賃與銀行貸款區別方面，主要有債務替代理論、代理成本理論。
稅率差異理論
該理論認為，融資租賃之所以存在，或者說租賃合同的價值，在於承租企業和融資租賃公司能通過融資租賃得到不同程度的稅收收益。這種稅收收益來自於政府的補貼性政策，或者把承租人和出租人之間的稅率不同。當出租方享受補貼性的稅收利益時，出租人通過融資租賃向承租人轉讓部分補貼利益，而這部分利益承租人通過其他交易方式是不能獲得的，租賃因此快速發展。Barclay和Smith(1995)的研究顯示，承擔高比率稅收的企業更易採取融資租賃。Lasfer和Levis(1998)的研究表明，相對於不存在融資租賃的企業，運用融資租賃的企業有著較高的稅費。
債務替代理論
該理論認為，對於企業而言，融資租賃和借款債務是兩種可以相互代替的融資方式，一方增加，另一方則會減少。這一理論在融資租賃和借款債務利率相近及可獲得性相似的情況下是成立的，這也恰恰證明了融資租賃的存在價值。Lasfer和Levis(1998)的實證研究指出，對於上市和非上市中的中小企業來而言，融資租賃是借款債務融資的替代手段，而對於大企業而言，融資租賃則是借款債務融資的一種補充。

㈦ 融資租賃的風險

融資租賃需要健康的信用環境
說這話的人一定不是真正地了解融資租賃。融資租賃通過所有權和使用權分離，以融物的方式達到融資的目的等獨特的經營方式，降低了對承租人信用的依賴，甚至可以利用技術手段，完全不需要考慮承租人的信用下獨立運作。尤其是在信用環境不好的情況下，正是融資租賃發揮特長的好時機。當然，信用環境的改善會簡化融資租賃的操作，加快融資租賃的普及。專業能力強的融資租賃公司主要依靠技術手段來解決信用問題。

融資租賃就是金融租賃
在外國是，在中國不是。如果從業務角度說是對的，從機構的角度就不一定對。我國《金融租賃公司管理辦法》規定：未經中國人民銀行（本站註：現為銀監會）批准，其他公司名稱中不得有「金融租賃」字樣」。這個法規並沒有太大的效力，目前已有商務部批準的融資租賃公司更名為金融租賃公司。

融資租賃可以加速折舊
租期和折舊期沒有任何關系，前者是當事人商定的，後者是國家規定的。盡管在租金計算上他們匹配的合理具有節稅功能，但決不因此可以加速折舊。除非有文件規定某種條件下的可以按照租期縮短折舊期。按照現在的政策不通過租賃，企業也可以自主選擇快速折舊的辦法，但折舊期不能縮短。 如果通過融資租賃並享受《關於促進企業技術進步有關財務稅收問題的通知》租期和折舊期孰短原則，才可以說通過融資租賃可以加速折舊，而且是縮短折舊期的那種加速。
融資租賃就是變相貸款
承租人從出租人那得不到一分錢（回租除外），卻總按照銀行的貸款標准和租賃公司談租賃。租賃公司把租賃當作貸款做，忽視了貿易環節的風險控制，當出現拖欠、賴帳的時候，因為丟掉了物權，也像貸款那樣 很容易失去債權。

融資租賃可以表外融資
忘記《企業會計准則——租賃》關於租賃信息披露的有關規定。不要把表格外面融資解釋成「表外融資」，況且承租人也沒有融到資金。如果說「表外融物」還差不多。

融資租賃可以合理避稅
不同的租賃形式，按照國家的規定要承擔不同的稅賦。在這個稅種少交，在那個稅種就多交。在前期少交，在後期就得多交。雖然是「朝三暮四」典故的翻版，但是稅款的時間價值和支付方式的變化，還是給企業帶來一定的好處。但這不是「避稅」。如果真是這樣的話，融資租賃業什麼也不要做，早就靠給別人避稅發達了。

融資租賃就是金融業務
融資租賃實質上是一種服務貿易方式。雖然在租金計算的方式上採用金融的方法，如果租賃資產不能進入資本市場，租賃公司只能用自己的資金開展業務，那就沒有金融的內涵。其次就算是金融業務租賃公司也是做的借款業務而不是放款業務。正因為進入這個誤區，所以才出現監管部門才把借款人當放款人監管笑話。

做融資租賃需要設定準入門檻
如果你要做電腦或復印機的融資租賃業務大概需要5億的資本金才行。全國有多少種行業，有多少類大小不同的設備，不能使用融資租賃的方式銷售自己的產品。如果把抬高融資租賃門檻是為解決租賃公司歷史包袱來做。結果就是20多年來超過10年至今不批一個新的金融租賃公司，16家金融租賃公司只剩下6家沒有停業。今後是否還需要門檻要看《融資租賃法》，目前草案徵求意見稿規定的注冊資金門檻是5000萬人民幣。

融資租賃需要嚴格監管
租賃是一個邊緣產業，誰想獨立監管都不現實，也不成例。單一部門的監管是越管越亂。因為跨行監管既不現實，也得不到法律支持。越是監管的嚴格，越是敢借嚴格監管的名義迷惑出資人。而沒有嚴格監管的，沒有機會違法經營，也沒有機會以被嚴格監管的名義圈錢。 或者准確的說：不給出資人把別人的錢不負責任地給租賃公司，還借口說租賃公司有嚴格監管。
經營租賃和融資租賃是兩種不同的租賃方式
當專家們沒有搞清楚的時候，整個行業都被誤導了。似乎傳統的出租業務已經約定俗成地被叫做經營租賃。整個租賃業在混沌當中運行，在混沌當中制定政策，在混沌當中被耽擱26年至今還沒有長足的進步。
融資租賃的費用比貸款高
租賃和貸款完全是兩種不同性質的交易，由於出租人的誤導，承租人也把租賃當貸款看，在計算上總是在和貸款相比較。沒有人考慮機會成本那個大，以自身的條件是否能從銀行融到資金。如果把潛規則的費用算進去，把耗費的時間和物力算進去，誰的費用高才能做出最後的判斷。