銀行資金運營管理基本制度

『壹』 資金管理制度的組成

一、籌資管理制度
企業籌資是指企業根據生產經營、對外投資以及調整資金結構等活動對資金的需要，通過一定的渠道，採取一定的方式，獲取所需資金的一種行為。企業的籌資活動，按時間區分，有創建時的初始籌資和經營期間的籌資；按籌資的性質區分，有權益籌資和債權籌資。不論什麼時候，籌集什麼性質的資金，由於籌資有不同的渠道、不同的方式可供選擇，籌資的成本、籌資風險又各不相同，因此，為保證籌資活動的有效、合理進行，企業應建立有關制度。
(一)籌資計劃制度
籌資計劃是在對企業短期和長期所需資金進行預測的基礎上，分析計算不同籌資方式的籌資成本、籌資風險，選擇適合自已的籌資方式，並確定在什麼時候，用什麼方式，籌集多少數量的資金。籌資計劃的編制可以使企業用盡可能低的代價，取得所需資金，並能有效防範風險。一項完整的籌資計劃應包括：
1．企業資金需求量的預測；
2．籌資方式的選擇及籌資數量安排；
3．籌資程序及時間安排；
4．籌資前後企業資金結構及財務狀況的變化；
5．籌資對企業未來收益的影響。
(二)籌資審核制度
籌資計劃的編制人員應與審核人員適當分離，以便審核人能從獨立的立場來衡量計劃的優劣。負責審核的人員可自行完成對籌資計劃的審核，也可聘請法律顧問和財務顧問共同審核該項籌資活動對企業未來凈收益的影響以及籌資方式的合理性。同時，還要審核籌資計劃的實施細則，以書面形式記錄審核結果，並特別註明籌資的執行程序及各項手續。
(三)籌資檢查和考核制度
籌資檢查制度是指及時了解籌資活動的進展情況，發現籌資活動中可能出現的問題，以及籌資計劃的執行情況。籌資檢查可定期或不定期進行，視籌資規模、籌資方式、籌資程序而定。
籌資考核是將籌資結果與籌資計劃進行比較，對產生的差異進行分析，找出原因。建立籌資考核制度是為了明確籌資活動的責權利，保證籌資計劃的有效實施。
二、現金管理制度
現金是指人民幣現鈔，企業用現鈔從事交易，只能在一定范圍內進行。現金管理制度主要由《現金管理暫行條例》規定，其中包括現金的使用范圍、庫存現金限額以及其他現金管理規定。
(一)現金的使用范圍
1．職工工資、津貼；
2．個人勞務報酬；
3．根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金；
4．各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出；
5．向個人收購農副產品和其他物資的款項；
6．出差人員必須隨身攜帶的差旅費；
7．結算起點1000元以下的零星支出；
8．中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。
(二)庫存現金限額
庫存現金的限額是指為了保證單位日常零星開支的需要，允許企業留存現金的最高數額。這一限額由開戶銀行根據單位的實際需要核定，一般按照單位3～5天日常零星開支的需要量確定，邊遠地區和交通不便地區開戶單位的庫存現金限額可多於5天，但不得超過15天的日常零星開支。核定後的庫存現金限額，開戶單位必須嚴格遵守，超過部分應於當日終了前存入銀行。需要增加或減少庫存現金限額的單位，應向開戶銀行提出申請，由開戶銀行核定。
(三)現金管理其他規定
1．不得坐支現金，即不得用收入的現金直接支付，如因特殊情況需要坐支的，先報經開戶銀行審查批准後予以支付。
2．不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金，即不得「白條頂庫」。
3．不準謊報用途套取現金。
4．不準用銀行賬戶代其他單位和個人存人或支取現金。
5．不準用單位收入的現金以個人名義存入儲蓄。
6．不準保竄賬外公款，即不得「公款私存」，不得設置「小金庫」等。
三、銀行存款管理制度
(一)銀行賬戶管理
企業應當按照《銀行賬戶管理辦法》的規定開立和使用基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。其中基本存款賬戶是指企業辦理日常結算和現金收付的賬戶，企業的現金支取只能通過基本存款賬戶辦理。一個企業只能在一家銀行的一個營業機構開立一個基本存款賬戶，不得在多家銀行機構開立基本存款賬戶。
(二)銀行結算紀律
根據《支付結算辦法》的有關規定，單位必須遵守銀行的結算紀律，包括：
1．不得套取銀行信用，簽發空頭支票、印章與預留印鑒不符支票和遠期支票以及沒有資金保證的票據；
2．不準無理拒付、任意佔用他人資金；
3．不準違反規定開立和使用賬戶；
4．不準簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據，套取銀行和他人資金。
四、資金使用審批制度
企業應當對資金使用建立嚴格的審批制度，明確審批人對資金業務的審批方式、許可權、程序、責任和相關控制措施，規定經辦人辦理資金業務的職責范圍和工作要求。對於審批人超越授權范圍審批的資金業務，經辦人有權拒絕辦理，並及時向審批人的上級授權部門報告。未經授權的部門和人員一律不得辦理資金業務或直接接觸現金。
(一)審批方式
1．「一支筆」審批。適用於日常資金使用的審批。
2．集體決策審批。對於重要的資金支付業務，應當實行集體決策和審批。如企業的投資決策，由於金額較大、期限較長，應進行項目的可行性研究，並採取集體決策和審批。
(二)支付程序
1．支付申請。單位有關部門或個人用款時，應當提前向審批人提交貨幣資金支付申請，並填制相應的統一印製的申請表格或自製表格，表格中應註明用款人、款項的用途、本次支取金額、費用預算總額、支付方式(現金或銀行結算)等內容，並附有效經濟合同或相關證明。
2．支付審批。審批人根據其職責、許可權和相應程序對支付申請進行審批。對不符合規定的貨幣資金支付，審批人應當拒絕批准或令其按規定改正後重新審批。對於仍做業務執行用途的經濟合同原件或相關證明文件，可在審批後以復製件代替原件作為審批的依據。
3．支付復核。復核人應當對批准後的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批准程序是否正確、手續及相關單證是否齊備、金額計算是否准確、支付方式是否妥當等。復核無誤後，交由出納人員辦理支付手續。對經復核有誤的支付申請，復核人有權要求審批人重新進行審批。出納人員不得辦理未經復核的支付申請或復核人不同意的支付申請。
4．辦理支付。出納人員應當根據經審批、復核無誤的支付申請，按《現金管理暫行條例》和《銀行結算辦法》的相關規定辦理貨幣資金支付手續，對於違反上述規定的要求，出納人員有權拒絕辦理。出納人員可根據本單位的職責分工及時登記現金和銀行存款出納簿或日記賬冊。
五、資金預算制度
資金預算通常稱為現金預算，是計劃預算期的現金收入和現金支出，並進行現金收支平衡的預算。企業通過編制較為詳細和較為遠期的現金收支預測和現金預算來規劃期望的現金收入和所需的現金支出，從而較為精確地計算出有多少閑置現金可以用來進行臨時性投資和在經營中需要多少現金，以選擇合理的籌資方式，充分提高資金的使用效率。
現金預算是進行現金收支管理最有效的方法，現金預算可以按年、季度，也可按月或周來編制。預算期的長短主要取決於企業生產經營的穩定程度，生產經營比較穩定的，預算期可適當長些，反之，預算期應短些。通常企業的現金預算按月編制比較合適。
現金預算的編制方法有：現金收支法、凈損益調整法和估計資產負債表法。其中，現金收支法是最常用、最直接明了、易於理解的一種編制方法。不同的編制方法所依據的信息資料不同，所反映出的財務信息也不同，企業可根據自身特點及對信息的需求進行選擇。

『貳』 銀行信貸資金管理體制

信貸資金管理體制就是指國家規定各類銀行及其各級機構對信貸資金管理許可權的劃分，它直接涉及各銀行貸款許可權的大小，對調動銀行積極性有重要作用。是信貸資金組織、管理的基本制度。包括對各種信貸機構的設置方式、組成結構、職能劃分、往來關系、信貸資金組織與運用的基本行為規范和基本行為目標，以及實施貨幣政策所制定的基本制度。
當前，
一、加強信貸資金投向管理
過去，農村信用社曾一度偏離經營方向，將資金投放到三農經濟之外，其中有相當部分借款人無償債能力或是已破產倒閉，給農村信用社造成了巨大的損失。工業經濟始終是國家經濟的主體，而農村經濟則是國民經濟的根本。當前，國有商業銀行逐步收縮農村地區機構，這給農村信用社的進一步發展帶來了更多機會和更大空間。所以，農村信用社在資金投向上應選擇農村，三農才是農村信用社最佳的市場定位。農村信用社要牢固樹立信貸支農的觀念，把信貸資金投放到農業產業結構調整和農村經濟發展上，特別是要把富餘資金投向科技含量高，市場前景好，有規模、有效益的農村私營企業，讓私營經濟的發展來帶動農村經濟，實現共同發展的目標，從而實現地方經濟和農村信用社的雙贏。同時，將富餘資金投放到貨幣市場或票據市場，提高資金使用效益，實現資產多元化經營。
二、強化貸款營銷管理
近年來，農村經濟得到了較快的發展，農民的生產、生活質量有了明顯改善，農村信用社在支持三農工作中自身也取得了很好的經濟效益。但是，目前農村信用社業務種類單一，已成為制約進一步發展的瓶頸，傳統的信貸業務已不適應發展需要。所以，農村信用社在新形式下應轉變思想觀念，樹立主動營銷的經營思想，創新貸款貸款品種，如：住房按揭貸款、汽車消費貸款、票據貼現，委託放款等。要堅持以市場為導向，以客戶為中心，以效益為目標，創新經營和服務理念，按四重策略和抓大不放小的要求，找准信貸支持重點，深入農家，努力拓展小額農戶貸款，適當增加個人借款比重，分散信貸風險。通過增加服務種類、簡化貸款手續、努力改進服務等措施，開發好潛在的信貸服務市場。
三、強化貸款責任管理
貸款管理是對貸款後的全程管理，對信貸資金的收回將起到極大的作用。在對貸款的三查工作中，尤其要加大貸後檢查力度，提高貸後管理水平，扭轉重貸輕管現象，加強風險預測分析，實現風險的及時防範和有效化解，從而進一步降低貸款違約率和信貸資產損失率。對貸款管理，要實行責任制，確定責任人員，分清責任，各司其職，各負其責。對貸款的發放和清收任務要分解到人，不但要完成清收貸款、利息指標，還要規定貸款發放任務，將任務完成情況與效益工資掛鉤，充分調動信貸人員工作積極性。
四、強化不良貸款管理
首先要健全不良貸款清收管理機制，全面推行不良貸款分帳經營，建立多層次考核體系，打破傳統清收觀念，按商業化運作要求，對金額大的不良資產實行重點監管，定期分析客戶的財務狀況和風險變動趨勢，確定專人統一負責盤活處置工作。在清收工作中要特別重視借新還舊重組貸款，大量的借新還舊貸款會給今後的信貸管理埋下隱患。制定不良貸款清收處置激勵和懲罰措施，以不良資產凈減額、下降率、貨幣資金清收率、落實債務轉化率、抵債資產處置率、核銷貸款受償率為核心指標，分類、分專業考核
。可探索建立不良貸款處置中心，運用多種措施，推進清收工作。積極爭取地方政府支持清收不良貸款，同時，加大法律清收力度，開展依法收貸。
五、創新貸款管理機制
完善貸款管理制度，建立健全貸款風險責任制、貸款審批制、審貸分離制。為適應農村信用社發展需要，推行客戶經理制，授予權利，落實責任，創新一對一服務理念，從多方面調查、搜集客戶的各種財務、管理、生產、銷售等行業信息，建立企業、個人分類經濟檔案，跟蹤調查，定期走訪，密切關注，研究客戶的經營風險，發展趨勢。信貸人員要在切實轉變觀念的情況下，加強學習，提高自身素質，要懂企業經營管理
，能准確分析企業各類財務報表。在做好三查工作的同時，還應注重企業的動態管理，建立信貸風險預警機制，確定企業的貸款風險警界線，對企業的經營項目、財務指標、履約意願、履約能力和信用變動情況等進行監測，防範企業的經營風險及信用風險，有效地控制企業貸款風險。

『叄』 營運資金管理的原則

企業進行營運資金管理，應遵循以下原則：

(一)保證合理的資金需求

營運資金的管理必須把滿足正常合理的資金需求作為首要任務。

(二)提高資金使用效率

(三)節約資金使用成本

(四)保持足夠的短期償債能力

營運資金從會計的角度看是指流動資產與流動負債的凈額，同時企業在進行營運資金管理的時候一定要遵守上述的四個原則，同時營運資金是指流動資產減去流動負債(短期負債等)後的余額。

(3)銀行資金運營管理基本制度擴展閱讀

營運資金和現金流的關系

1、流動資產增加（＋）則現金流減少（-）

存貨的增加導致現金流的減少，比如采購了存貨，花掉了現金。

2、流動資產減少（-）則現金流的增加（+）

應收賬款減少，則現金增加。

3、流動負債增加（＋）則現金流增加（+）

應付賬款的增加，意味著要把更多的現金費用加回到利潤中，加回就是現金流入。

4、流動負債減少（-）則現金流減少（-）

應付賬款的減少，證明用現金支付了，所以導致現金流的減少。

5、把以上4點的變化整合為凈資產的變化

因為：資產-負債=凈資產，所以以上是可以整合的，也就是營運資金的概念。就是當營運資金逐年上升時，反應的是現金的流出，反之是現金的流入。本例就是現金的流入。

『肆』 公司資金管理制度是什麼內容

公司資金管理制度是針對企業籌集資金和使用資金而設計的一系列制度的統稱。

由於企業財回務管理的對答象就是資金，因此，資金管理制度是企業內部財務制度的核心內容，其目的是在保證資金安全完整的情況下，既能滿足企業生產經營過程中對資金的需求，又要盡可能提高資金的使用效益。

資金管理是一項專業性的管理工作，牽涉范圍廣泛，綜合程度高，它對企業的資金活動及其形成的財務關系進行組織監督和調節，促進企業全面改善生產經營。

(4)銀行資金運營管理基本制度擴展閱讀：

財務管理的基本任務和方法：

1、籌集資金和有效使用資金，監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經濟效益。

2、做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。

3、加強財務核算的管理，以提高會計信息的及時性和准確性。

4、監督公司財產的購建、保管和使用，配合綜合管理部或專職部門定期進行財產清查。

5、按期編制各類會計報表和財務說明書，做好財務分析、績效考核工作。

『伍』 銀行運營管理十條禁令

1．嚴禁以任何形式參與或介紹他人參與非法吸收公眾存款、集資詐騙、融資擔保、民間借貸等活動。

2．嚴禁參與涉恐、涉黃、涉賭、涉毒、涉黑、傳銷和洗錢等活動。
3．嚴禁挪用、盜取銀行或客戶資金，嚴禁空存空取、空繳空解，嚴禁以個人賬戶過渡銀行或客戶資金。
4．嚴禁偽造、擅自印製、套用重要空白憑證。
5．嚴禁私刻、盜用、出借銀行或客戶印章、印鑒卡，嚴禁在空白紙張、空白介紹信、空白合同、空白票證等上蓋章。
6．嚴禁個人私自代客戶保管存單、卡、折、現金、有價單證、票據、印鑒卡、支付設備、身份證件或身份證件復印件等重要物品，嚴禁違規代客戶辦理業務。
7．嚴禁復制、盜用、超權持有系統工號、智能令牌、指紋、7．口令、密碼，嚴禁密碼「公開化」。
8．嚴禁弄虛作假為本人或他人套取銀行信用，嚴禁發放頂冒名貸款。
9．嚴禁預簽借款合同、貸款借據、受託支付申請書、借款支用單等信貸單證。
10．嚴禁授意、指使、強令他人違規操作，或接受他人授意、指使、強令違規操作且不舉報。

凡員工行為違反以上禁令的，給予解除勞動合同或開除處分。

『陸』 銀行資產類業務管理制度有哪些

銀行資產業務是指銀行運用其吸收的資金，從事各種信用活動，以獲取利潤的行為。主要包括放款業務和投資業務兩大類。

所以大致上可以分為貸款類的，包括流動資金貸款、固定資產貸款、基礎設施貸款管理辦法等幾大類。

投資類的，包括資金業務辦理辦法等。

『柒』 資金管理制度

下面是一份《企業資金管理制度》範本，您可以參考一下：
一、基本制度
1、開立兩個賬戶，基本戶用來付款，一般戶用來收款。建立健全現金日記賬、銀行存款日記賬，建議使用網銀。每天發生的現金和銀行存款收支業務做到日清日結，及時核對，保證賬實相符。
2、嚴格審核現金收付憑證，嚴格執行現金等管理制度，不得坐支現金，不用白條抵庫。
二、現金管理制度
1、 所有現金收支專人（出納）負責。
2、 出納根據審批無誤的收支憑單逐筆按順序登記現金日記賬（流水賬），每天結出余額並核對實存。做到日清日結，賬實相符。
3、 庫存現金超過一定數額（建議5000元，且是收入額）時必須存入銀行（一般戶）。
4、 出納收取銷售現金時，須立即登記現金日記賬並開具一式至少兩聯的銷售單據，一聯銷售留存，一聯會計處理。經手人一定要有經手依據。
5、 任何現金支出必須按相關程序審批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫借款單，經相關人員（如總經理）簽字批准，方可支出現金。借款人要在出差回來或借款後三天內還款或報銷（詳見差旅費報銷規定）。
三、支票和網銀管理制度
1、 支票的購買、填寫和保存由出納負責。並建立支票登記備查簿（包括支出和收取支票兩本）。
2、 出納根據審批無誤的收支憑單逐筆按順序登記銀行存款日記賬（流水賬），結出余額，每天登錄網銀核對銀行存款實存。作到日清日結，賬實相符。
3、 出納收取支票時，須立即開具一式至少三聯的收據，繳款人、出納、會計各留存一聯。
4、 支票的使用或網上付款必須事前按相關程序審批（詳見支出審批制度）。所開出支票必須封填收款單位名稱。支出支票時，由領取人在支票頭上簽收簽字認可，並及時登記支票備查簿。
5、 基本戶余額不足時，申請按支出預算從一般戶轉過來（建議半月一次）。
四、印鑒的保管
1、銀行印鑒原則上必須分人保管。財務專用章和法人印鑒分別派其他專人和出納負責保管。
五、現金、銀行存款的盤查
1、 出納至少每半月應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制「半月報表」，並對由出納保管的庫存現金，指定人員於每半月終了進行定期對賬盤查，其他時間進行不定期抽查。
2、 會計根據實際情況做好每月現金與銀行存款的帳務處理及其他帳務處理。
六、支出審批制度
購買日常辦公用品、固定資產、辦公傢具等、會務費、差旅費、工資與獎金等任何支出都要相應審批。為簡化支出審批手續，提高效率，負責人可適當將其許可權或部份許可權，以文字性形式，授權給指定專人。
七、差旅費報銷規定
報銷人持原始憑證簽字，報負責人、會計簽字認可，交會計報銷。

資金管理制度包含資金支付及費用核銷管理。

希望上述回答對您有所幫助！