⑴ A企業計劃5年後進行技術改造，需要資金150萬元，當銀行利率為8%時，公司現在應存入銀行的資金是多少
1、這道題考察的是復利現值的知識點；
2、復利現值是指未來一定時間的特定資金按復利計算的現在價值，或者說是為取得將來一定本利和現在所需要的本金。
3、計算方法：復利現值計算，是指已知終值S、利率i、期數n時，求現值P。
通過復利終值計算已知：S=P(1+i)^n
所以： P=S/(1+i)^n=S(1+i)^-n
4、解題思路：P＝S/（1+ i )^ n ＝150/（1+8% )^5 ＝1500 /1.47 ＝102.0408（萬元）
5、公司現在應存入銀行的資金為：102.0408萬元。
⑵ 剛成立的公司的未來五年股權規劃要怎麼做
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一、橫向設計：側重經營團隊
對創業公司而言，啟動資金固然重要，但更重要的是創始經營團隊的穩定性。從世界著名企業在創業階段的股權分配來看，他們都強調創業經營團隊的控股權，這是穩定創業企業中核心骨乾的關鍵因素。
蘋果公司起始階段的股權比例是喬布斯和沃茲尼亞克各45%，韋恩10%;
網路最初股份分成三部分：一部分為創始人持有，一部分由風險投資者持有，還有一部分是員工持有的股票期權，其中，團隊核心人物李彥宏50%與徐勇16%，佔有絕對控股地位;
奇虎360創建初期，董事及高管持股佔比高達86.55%，而資本方股份則相對較少;騰訊2002年經營團隊也佔59.8%的絕對控股地位……
這些成功的企業在創業初期無一不是經營團隊持大股，天使投資的資本方佔小股。所以，一般行業單一天使投資方原則上不超過20%比例。這種股權結構設計既是創業團隊責任承擔的需要，更是與資本方共同合作的需要。
原因在於，一方面，創業企業在起步階段能否發展比較好，主要依賴於創業團隊的貢獻，資本方的作用相對有限。經營團隊能否全身心投入到創業事業中，是創業初期能否成功的重要保證。而且，後面融資時，許多資本方投資創業項目，往往會把團隊骨幹放在首要的考察要素，可見經營團隊對於創業企業的核心作用不容小視。
另一方面，經營團隊更多的是看重長期的價值回報，而不是短期的利益。所以，更要調動經營團隊把創業當成自己的終生事業，把創業企業做到極致。與資本的目的不同，經營團隊作為項目發起人，必須關注整個過程，只有堅持到IPO才能算是創業企業初步成功。
因此，對於創業企業在初期股權結構設計中應更關注經營團隊控股權，而不是資本方的控股權設計。反之，如果過於偏向資本方控股，創業團隊就難以規避為資本方「打工」的定位，也可能難以真正全身心投入到創業當中，影響公司的持續發展。
二、縱向設計：考慮多輪股權融資
隨著創業公司逐步成長，其發展可能會遇到幾種情況：有些資本方會在種子期、成長期等不同時期退出，從而更換新的資本方;公司需要通過多輪股權融資解決公司發展過程中的資源與能力不足問題;需要再吸納核心人才和其他資源。因此創業企業在股權設計時要考慮到未來股權結構，一方面要給未來人才預留新增股份，另一方面也要考慮多輪融資新資本方進入帶來的股權結構變化。
從一般創業企業的股權結構變化規律來看，創業公司一般會經歷五個股權融資階段：起始→獲得天使投資→獲得風險投資(通常不止一輪)→Pre-IPO融資→IPO。因為資本進入、員工持股等因素，往往初始經營團隊的股權比例隨著公司進展、規模擴大而逐步下降，而資本方的股權比例在逐步增加。
京東創業團隊從70%的股權降至20%的股權比例，2007年獲得第一輪天使投資是1000萬美元，代價為30%左右的「A類可贖可轉優先股」。2009年初，B輪風險投資為2100萬美元，2010年9月C輪風險投資為1.38億美元，後續騰訊12.4億美元進行了上市前的最後融資。當發現創始團隊股權稀釋軌跡後，方知原始股的珍貴。所以，創業公司在IPO之前都要考慮股權的多輪融資，不能輕易分配股權，創業公司在未來股權結構上應留有更多的變動餘地。
三、靜態設計：股權與投票權適度分離
在多輪融資後，創業團隊的股權在不斷稀釋，如何保障在企業內的話語權?創業企業在股權結構設計時需要適當把股權與投票權分離。
分離方式可以採用AB股雙層股權結構，即AB股投票權與實際股權比例不一致，其中B股投票權往往是A股投票權的多倍設計方案，一般為A股的10倍投票權。如，京東經營管理團隊盡管上市前股權比例只有23%左右，但是投票權高達56%，而上市後更是由於經營團隊有5.56億股B股，其投票權相對其他A股的10倍，加上其他股東放棄的部分，經營團隊投票權達到了83.7%。
四、動態設計：合理的進退機制
由於創業企業具有高風險、高收益的特點，除了經營團隊外，資本方進與退都與各自的風險承擔能力、期望利益回報比例相匹配。有些資本方是長期持有者，有些資本方是短期利益追求者，僅為過客。這就需要經營團隊在對外融資時，給予不同投資者、不同時期的進退機制。初始階段每股出資少，資方風險也相對少，但是越接近IPO，每股出資增多，資方風險也逐步加大。
當然，在此過程中還有相當資本方獲利退出或者追加投資，這些都要隨公司的發展而設計合理的股權進退機制，從而滿足創業企業在不同時期安排合理的資本進退方，從而達到充分利用社會資源，實現公司可持續發展目的。
總之，創業企業股權設計不可能一蹴而就，也不可能一勞永逸。股權設計將是一個在發展中不斷完善的過程。創業公司的特殊成長模式決定了其股權結構設計往往不可能完全按照初期設想推進，需要根據公司實際的發展速度、發展規模、資本投入、外部人才資源等各方面綜合考慮，利用發展來解決發展過程中的問題。
同時，還要考慮社會資本市場的綜合發展態勢來設計合理的上市時期。既要為未來的股權設計奠定基礎，又要考慮股權設計不至於影響經營骨乾的內部團隊合作，更要考慮適合資本市場的融資與上市需要，最終形成不同時期創始人、經營骨幹、資本方默契但又可變的股權合作模式，使得創業企業獲得超出常規的價值與利益，進一步帶動公司的持續發展。
⑶ 如何做出一個公司近三年或近五年的財務規劃
會計人員5年職業規劃：
企業各會計崗位的工作要點：
1．固定資產核算崗位的工作要點一般包括：
（1）會同有關部門擬定固定資產的核算與管理辦法；
（2）參與編制固定資產更新改造和大修理計劃；
（3）負責固定資產的明細核算和有關報表的編制；
（4）計算提取固定資產折舊和大修理資金；
（5）參與固定資產的清查盤點。
2．材料物資核算崗位工作要點一般包括：
（1）會同有關部門擬定材料物資的核算與管理辦法；
（2）審查匯編材料物資的采購資金計劃；
（3）負責材料物資的明細核算；
（4）會同有關部門編制材料物資計劃成本目錄；
（5）配合有關部門制定材料物資消耗定額；
（6）參與材料物資的清查盤點。
3．庫存商品核算崗位的工作要點一般包括：
（l）負責庫存商品的明細分類核算；
（2）會同有關部門編制庫存商品計劃成本目錄；
（3）配合有關部門制定庫存商品的最低、最高限額；
（4）參與庫存商品的清查盤點。
4．工資核算崗位的工作要點一般包括：
（1）監督工資基金的使用；
（2）審核發放工資、獎金；
（3）負責工資的明細核算；
（4）負責工資分配的核算；
（5）計提應付福利費和工會經費等費用。
5．成本核算崗位的工作要點一般包括：
（1）擬定成本核算辦法；
（2）制定成本費用計劃；
（3）負責成本管理基礎工作；
（4）核算產品成本和期間費用；
（5）編製成本費用報表並進行分析；
（6）協助管理在產品和自製半成品。
6．收入、利潤核算崗位的工作要點一般包括：
（1）負責編制收入、利潤計劃；
（2）辦理銷售款項結算業務；
（3）負責收入和利潤的明細核算；
（4）負責利潤分配的明細核算；
（5）編制收入和利潤報表；
（6）協助有關部門對產成品進行清查盤點。
7．資金核算崗位的工作要點一般包括：
（1）擬定資金管理和核算辦法；
（2）編制資金收支計劃；
（3）負責資金調度；
（4）負責資金籌集的明細分類核算；
（5）負責企業各項投資的明細分類核算。
8．往來結算崗位的工作要點一般包括：
（l）建立往來款項結算手續制度；
（2）辦理往來款項的結算業務；
（3）負責往來款項結算的明細核算。
9．總賬報表崗位的工作要點一般包括：
（l）負責登記總賬；
（2）負責編制資產負債表、利潤表、現金流量表等有關財務會計報表；
（3）負責管理會計憑證和財務會計報表。
10．稽核崗位的工作要點一般包括：
（l）審查財務成本計劃；
（2）審查各項財務收支；
（3）復核會計憑證和財務會計報表。
會計專業職業規劃實例：
何小姐畢業於某大學會計專業，大學本科。在大學時兼修了第二專業：英語。並考出了保險代理人證書。她好學、上進，主動學習的能力較強。
大學畢業後，何小姐隻身一人來滬尋求職業發展，她找到了一個初級會計崗位，邁出了職業生涯的第一步。然而，幹了一年左右後何小姐發現，自已對會計職業比較喜歡，但自已目前所處的職業環境實在很難令人不滿意。比如，面對公司會計工作操作上的不規范，何小姐非但不能提出更正，反而還要違心地去執行；公司任人唯親；公司無培訓系統，員工缺乏上升通道，等等。
凡此種種，初入職場的自信變成了困惑。何小姐情緒消極：難道職場新人的生活就是這樣的么？究竟怎樣規劃自己的職業才能離成功更進一步？如何調整心態尋找和確定正確的職業目標？
何小姐困惑著：「職場新人的生活，難道就是這樣子的嗎」
改變現狀，兩種方案指點迷津
面對何小姐的疑問，在全面分析了何小姐所處的職業環境、面臨的問題之後，職業規劃師做出了肯定的回答：職場新人，日子可以不用這樣過。
規劃師有針對性地提出了兩大方案。
方案一：立足會計行業，謀求更高發展
第一步：短期目標 —— 穩扎穩打，立足現有會計崗位求發展。
何小姐需抓緊時間，在現有崗位上充分學習、全面掌握相關會計專業技能。在此之後，轉換工作環境。可計劃離開目前家庭小作坊式的公司，在大中型企業謀求初級會計崗位。需要提醒的是，轉到大企業的任職初期，薪水或許得不到較大提升，但只要企業的文化氛圍對自身職業技能的發展有利，也就達到了轉換職業環境，進一步謀求發展的目的。此後，何小姐爭取用一年時間在新公司的崗位上立穩腳跟。
第二步：中期目標 —— 三年內成為會計行家
中期目標是成為會計及相關職業的專家。何小姐這一階段的主要任務是獲得 CPA 證書，能熟練運用英文；廣泛涉獵心理學、管理類書籍，拓寬知識和技能，為下一步實現進入管理層目標准備。
具體建議如下：
在工作中學會並掌握會計整個流程工作技能。根椐會計信息，學會分析企業和整個行業的發展趨勢。關注國家宏觀政策。精學稅法。
爭取在二至三年內通過 CPA 考試。
注意英文的繼續提高。何小姐要注意保持自已英文好的優勢，可以保持和結交能給自已提供幫助的同學、老師和朋友。
保持樂觀向上的精神狀態，拒絕不良情緒的干擾。閱讀一些心理學書本，學會調適自已，愛護自已，學會感恩。
選擇閱讀些管理類的書籍，必要時可參加一些職業經理人的培訓，既可增長知識，還能發展人脈。
方案二：積累知識、財富及社會經驗，尋找機會創業
在咨詢中，何小姐還表達了對健身行業有興趣，有意自己投資開業的願望，職業規劃師由此提出了方案二，即並給出了投資健身行業成為「小老闆」需「三步走」的行動規劃。
第一步：達到短期目標 —— 應聘於一家較大規模的健身公司任財務會計
初任時的工資可能低於 2000 元，無須太過介意，只求在公司站穩腳跟，爭取在年內全盤熟悉健身公司的財務管理。
第二步 : 積累相關經驗 —— 積累健身行業信息
在搞好日常工作的前提下，注意積累健身行業信息，掌握公司運作細節。為達到這一目的，業余時間還可兼職當健身教煉，為日後經營管理企業打基礎。
第三步：實現中長期目標 —— 完成經驗積累自己當老闆
結累知識、經驗和財富，處處做有心人。在完成了上述兩步規劃之後，自己開業當老闆，進入新的發展通道。
專家分析點評
新人如何走出職業「困頓期」
1. 抓住入職前三年，理性規劃職業生涯
經過了職業規劃師的點撥，加上個人努力，何小姐目前已經離開了原先就職的小公司，進入一家跨國公司擔任初級會計工作，並開始著手准備 CFA 的考試。如今的她，早已成功走出「困頓期」，對自己今後的發展信心十足，步入了良性發展通道。
職業規劃師認為，職場新人要謀求職業生涯良性發展，必須抓住入職前三年，合理進行規劃，提出了三點建議：
（1）沉下心來打基礎。三年是成長和成熟的重要階段，是打基礎的三年，也是培養良好心理素質、心理承受力的三年。要能夠沉下心來，努力適應社會，適應公司環境，學會獨立思考，獨立行事，學會承受和忍耐，學會察言觀色，少說多做。掌握一些自已喜歡的，社會需要的技能，為自已在未來的擇業競爭中增加砝碼，為實現自已的目標而打下堅實的基礎，做好鋪墊。
（2）多思考理性規劃。多思考，碰到難以解決的困惑不妨求助於專業的職業生涯規劃師，理性確立目標並付諸堅定而有效的行動，慢慢朝著目標邁進。
（3）保持良好心態。成功是每個人追求的目標，但要避免急功近利。每個成功者的背後都有一番辛酸故事，都有著痛苦的經歷。心態的調整在這個時候顯得尤為必要。要不斷調整自已，保持靜心、細心、耐心，專心，樂觀自信地對待工作生活。
2．避免走入兩個誤區
職場新人要實現合理定位和規劃，特別要注意避免兩個誤區：
過於關注收入高低的誤區。對於剛剛工作的新人來說，收入較少是個較普遍的問題。建議這一階段不能太看重工資收入，而是要抓住機會提升自我。
「興趣至上」的誤區。興趣不代表能力，你對某一特定職業有興趣並不意味著你一定能幹好這個職業，因此要處理好個人興趣與工作的關系。只有在對某一職業感興趣並具有該職業所要求技能時，才能做好工作取得成功。
總之，職場新人只有及時提高認識社會和認識自我的能力，盡快度過當代大學生步入社會開始階段的狀態，盡快適應職場環境，並找到合適自己的職業規劃，才會不斷成長和成熟，才能處變不驚，避免陷入職業困頓，從而邁出成功的步伐。所以說，職場新人，日子完全可以不用這樣過！
財務人員職業規劃方向：
財務是非常有前途的一個職業，也是一個很容易規劃自己發展路徑的職業。現實生活中，許多學財務的朋友提起財務來大吐口水，認為財務沒有什麼意思，其實最主要原因是沒有從更高的高度來看待這個問題，對每一家企業來說，人、財、市場都是最為關鍵的因素。越來越多的企業會走向以財務控制為核心的企業管理，而且財務和投資、資本運作、金融等等都有千絲萬縷的聯系，其職業發展可謂是前途無限。
從職業分布來看，財務可以劃入企業的主戰場。這是因為在大的企業里財務能夠創造非常大的價值。一個一定規模的企業財務總監能夠拿到幾十萬甚至上百萬的年薪，那時因為在那樣的公司通過財務管理比如稅務籌劃、資金運營、內部控制等等能夠創造幾百萬甚至上千萬的價值，某種程度上比業務部門的價值並不小。比如房地產公司而言，財務能力甚至會成為公司的核心競爭力之一。而且隨著管理的發展，財務會逐步的介入業務，大家對財務的重視程度會越來越高。將來的高層管理者，誰在說自己不懂財務那就不應該了。公司里的三駕馬車，無論如何是應該有財務的一席之地的。需要說明的是，財務在企業中的價值和地位跟企業規模關系很大。一些很小的公司，皮包公司老闆或者老闆娘就相當於財務經理，頂多設個出納，規模再大一點的公司，如果要設副總，一般也是業務出身，財務就是中層，因為業務有限，財務能夠創造的價值本身就有限。
財務人員的職業規劃，可以有這么幾個方向：
方向一：外企或大型企業高級財務人員
財務本身是一項專業性很強又非常穩定的職業，如果選擇把財務作為職業方向，首選的職業目標是做外企或大型企業的高級財務人員。財務高管人才大都處於企業的核心層，他們不僅要求了解企業的經營運作，還要在企業的經營投資方面提供建設性的意見。按照目前的經濟環境，這類公司所需要的高級財務人員一般有財務副總裁、財務總監、財務經理、高級財務分析經理、財務主管等。
當然，這些職位對人的要求也會比較高。一般要求資質至少是在會計師以上，不少於5年的大中型企業財務管理經驗等。例如，一家外企招聘高級財務經理時的職位要求是：良好的教育背景，英語流利，很好的溝通能力， Word、Excel熟練，嫻熟的財務業務能力和管理能力，良好的協調能力，熟悉西方會計，熟悉有關中國法律。
對於許多初級財務人員和准備走這條路的人來說，從畢業參加工作的那一天起，就該朝這個方向去努力。不要想當然認為有個兩三年工作經驗就好找工作了。
僅會做憑證、會報稅、出報表這類純粹的會計是遠遠不夠的，這在財務領域來說是屬於較低層次的。唯有從財務管理、預算、分析、決策等全方位提升，注重溝通能力和英語運用能力的提高，培育管理視野和全局觀念，提升自身綜合素質，才能使職業生涯提高一個層次。
方向二：專業財務公司
以四大國際會計師事務所為代表的專業財務公司，也是大量吸收財務人員的一個就業領域。從某個角度看，會計師事務所是一個能使個人快速成長的學校，其培訓、工作和管理機制會令從業者學到許多專業知識和管理理念，審計從業經歷也會為將來的財務管理工作提供獨特的視角。
不過，在會計師事務所工作所承受的壓力往往是非常巨大的，加班和出差是家常便飯，高強度的工作使得很多人難以將之作為終生的職業方向。這類專業財務公司更適合兩種人：高層管理人員和年輕人，前者重在發揮管理能力，而後者主要是學習和鍛煉。對於剛走出大學校園、又准備在財務方面發展的年輕人來說，先進入會計師事務所鍛煉一段時間，等積累了工作經驗後再轉向企業將會是很不錯的選擇。
方向三：銀行、證券公司等金融機構
資本運作在企業運營和發展中發揮越來越大的作用，如果有不錯的金融知識背景，投身銀行、證券、風險投資、保險等金融行業，做專業的財務人員也會有廣闊發展的空間。譬如，具有豐富從業經驗的證券分析師的收入相當豐厚，而奇貨可居的保險業精算師可以說是金領職業。
總之，我的核心建議是，不管具體從事哪個方向的財務工作，都要爭取向高端發展，要做專業和資深人士。低端的財務人員幾乎遍地開花，而高級財務人才卻始終是行業內的緊缺人才。
⑷ 公司的資金計劃是如何做出來的
員工的工作職位。職位高的任務自然就多。所以分工資他們分大份就是這樣分的。
⑸ 計劃上市公司對未來財務報表五年預測，請求高人指點，謝謝
本人只是蝦米：個人意見：
（1）近3年各個地區產品銷售成本分析表，銷售量以後期間是否減少、成本是否會提高
（2）近3年公司投資項目盈虧表（包括地產、股市、期貨等），投資項目預計增值或虧損的情況
（3）近3年公司管理費用、營業費用支付表，公司是否能夠縮減費用的消耗
（4）近3年公司固定資產耗用狀況，計算公司是否需要更新資產或者大維修等
（5）近期公司貸款金額及以後期間公司需要資金的預計量及貸款利息費用
（6）長期債權債務是否需要履行，造成公司資金是否會短缺
以上5大類結合公司狀況，詳細分析