銀行資金往來主要

㈠ 什麼叫資金往來

資金往來的崗位職責：
1、恪守會計從業人員職業道德。宣傳、貫徹執行《會計法》，遵守財經法紀，確保會計信息資料真實、完整、准確。
2、負責日常資金劃撥。科學設置會計賬簿、依法進行會計核算。預算內外資金撥款根據總預算會計簽發經所（局）長審批的《單位月度用款計劃申請審批通知單》或有關手續辦理，嚴格按業務流程進行，做到手續完備。
3、負責賬戶管理。嚴格按區財政局審批開設銀行帳戶，不得違規開設。
4、負責資金安全管理。在單位存款余額內，按照銀行結算辦法的規定，審核辦理統管單位的資金轉賬、匯兌、支取現金等資金結算業務，保證統管單位存款的安全。合理確定統管單位備用金限額，並以書面形式告知統管單位。對每一筆撥款通知單，進行合規性審核，方可開具撥款單。款項撥付後當日內，要實行款項直達、執行結果的信息反饋。
5、負責定期對帳。負責核算各單位的存款增減變動情況，如有未達賬項須編制銀行存款余額調節表, 管理好統管單位的各類貨幣資金。每日終了下午5時前與總預算會計、統管會計辦理有關資金收付憑證的移交手續，每月5日前與總預算會計、統管會計、各單位出納核對銀行存款及帳目。分開戶行、統管單位核算銀行存款並與開戶銀行對帳，做到帳帳、帳證、帳表、帳實相符。
6、負責資金會計資料的收集。按照檔案管理要求整理好所經手的會計檔案，在規定時間內將檔案移交到綜合檔案室，確保資料齊全。
7、切實增強安全防範意識，嚴格實行印鑒分管，且不得經手現金收付業務，保證資金安全。
8、增強窗口服務意識。正確處理好服務與監管的關系，按規程和服務規范辦事。
9、完成領導交辦的其它工作。

根據上述職責，資金往來的崗位應設置如下帳簿，進行會計核算:
1、銀行存款明細帳。該帳簿為三欄式訂本帳，記載零戶統管辦公室銀行存款的增加、
減少和結存情況的帳簿。
資金往來應當根據辦理完畢的收付款憑證，隨時逐筆順序進行登記，最少每天登記一次。
2、現金明細帳。該帳簿為三欄式訂本帳，記載零戶統管辦公室庫存現金的增加、減少
和結存情況的帳薄。
資金往來應根據經審核無誤、手續齊備的原始憑證為統管單位代理零星現金收付。
3、單位資金明細帳，也稱單位存款明細帳。它是按統管單位設置，記載各統管單位資
金的增加、減少和結存情況的帳簿。
有了此帳簿，各單位可以在其資金余額內合理支配、使用其資金，同時可以防止「透支
」資金。
4、備用金明細帳。它是按統管單位設置、記載各單位出納會計手中備用金的增加、減
少和結存情況的帳簿。
根據此帳簿，資金會計可以控制各單位備用金是否超過限額，並監督其按《現金管理暫行辦法》的規定開支。

㈡ 試述銀行之間往來業務的內容

銀行之間業務往來有很多的，比如銀行間同業拆借，銀行間相互的資金匯劃，

㈢ 銀行資金往來業務通過中國人民銀行的業務有哪些

大額支付、小額支付、同城交換

㈣ 銀行的主要收入來源有哪些

1、貸款利息收入（為最主要收入；貸和存的利息差）；
2、投資收入；
3、理財收入（各種理財產品）；
4、規費（收費）收入；（如支票工本費等）；
5、手續費收入（各種轉賬手續費等）；
6、平台埠收入；如現在銀行可交水電費，則水利局和電力局需給銀行平台一定的收入。
主要就這些。

㈤ 商業銀行之間往來業務的內容

具體包括：

1、各銀行按國家規定存入中國人民銀行的准備金。

2、人民銀行對各商業銀行的貸款。

3、各銀行在結算過程中相互佔用的資金。

4、拆借。金融機構之間的相互借貸行為。

5、再貼現，是商業銀行辦理票據貼現業務後，如自身資金緊張，可將通過辦理貼現取得的票據轉讓給人民銀行，由人民銀行按票據面值和規定的利率扣除貼現日至票據到期日的利息後，將票面余額支付給商業銀行。

待票據到期後，人民銀行按票據面值向商業銀行兌取現款。前面已介紹過，商業銀行辦理的票據貼現業務從性質上說，類似於貸款業務，那麼人民銀行對商業銀行辦理的再貼現業務，也就類似於人民銀行對金融機構的貸款業務。

(5)銀行資金往來主要擴展閱讀：

商業銀行之間的往來，包括同城票據交換及清算、異地跨系統匯劃款項相互轉匯、同業拆借等；商業銀行和中央銀行的往來，包括商業銀行向中央銀行送存或提取現金、繳存存款准備金、向中央銀行借款、辦理再貼現及通過中央銀行匯劃款項。

金融機構往來由四個方面組成 ：

1、與央行所發生的資金往來，包括金融機構按國家規定繳存央行的法定準備金，存放中央銀行的備付金等款項，以及央行對一般金融機構貸款包括央行 對商業銀行的再貼現等。

2、同一銀行系統內部不同行處之間所發生的資金賬務往來業務即聯行往來

3、與其他銀行之間的資金往來即同業往來，包括同業拆借，同業存放，結算過程相互佔用的資金。

4、與其他金融機構的資金往來，即與信託投資公司，證券公司等其他金融機構之間的往來。

㈥ 銀行結算是客戶間資金往來，主要通過什麼科目辦理首付

呵呵，樓上把企業之間通過銀行進行的結算方式都包括進去了。 單純的企業和銀行間的結算方式（一般用於發放或歸還貸款，銀行為客戶代收資金、銀行為客戶進行資金買賣等業務）較少，一般為： 支票、匯票、本票、網上銀行、電子匯兌（目前極少有信匯了），還有一種特殊的方式：特種轉賬（簡稱「特轉」），較少用到。

㈦ 銀行與單位的資金往來有哪些

收入，支出，內容有：貨款，采購款，收入，往來，借款，還款，差旅費，預付款，備用金，主要就這了。

㈧ 銀行資金往來業務屬於哪個類型

你好，你說的銀行資金往來業務太籠統了，銀行同業拆借跟同城交換也都算是往來業務，希望你說的詳細點才能幫你解答。

㈨ 銀行的主營業務收入主要包括哪些東西

1.利息收入。是指商業銀行向企業單位以及個人貸出各類放款，按照規定利率收取的利息及辦理貼現業務的貼現利息收入。金融機構往來利息收入不含在內，這也是為了與成本項目相對應。
2.金融機構往來利息收入。是指聯行或與中央銀行以及同業之間資金往來所發生的利息收入及利差補貼收入。
3.租賃收入。指商業銀行在辦理租賃業務中作為財產所有者(出租人)，租給使用者使用，按照合同，協議的規定向承租人收取的租金收入。
4.房地產開發收入。是商業銀行從事房地產開發業務而取得的收入。
5.咨詢收入。由於社會主義市場經濟的發展，銀行內部經營機制的變化，信息作為。無形的財富。在經濟活動中起著越來越大的作用。商業銀行通過對資金運動以及對相關資料進行歸納分析向社會企事業以及集體個人提供信息收取一定的費用(作為有償性服務)，形成商業銀行的咨詢收入。
6.擔保收入。為使企業的結算能夠順利進行，商業銀行利用自身的信譽為各類企業提供信用擔保過程中取得的收入，稱為擔保收入。
7.外匯買賣收入。是指商業銀行在從事外匯交易(包括即期交易和遠期交易)的過程中，由於不同期限、不同貨幣之間及國家之間利率、匯率水平的差異而獲得的收入。
8.金銀買賣收入。商業銀行根據國家有關政策規定依法經營金銀買賣業務而取得的收入。
9.手續費收入。指商業銀行在辦理結算業務、代理融資、委託收款、代理發行國庫券、股票及各類債券等項業務過程中獲得的手蘋收人
10.信託業務收入。指商業銀行作為受託人接受委託人的委託代為保管、營運或處理委託人託管財產的過程中依法取得的信託收入。
11.證券買賣收入。指商業銀行出售未到期的投資性有價證券所獲得的收益。
12.代保管收入。指商業銀行代其他企業或個人保管各類資產而取得的收入。
13.其他收入。不屬上述內容，但應計人營業收入的其他收入。