貨幣資金重要性

㈠ 企業現金流的重要性

現金流就是企業的生命之流與經營之源。從某種程度上來說，只有在充足現金流保證下，才可以實現企業的可持續發展，達到做強做大的目標。為此，在企業發展中，一定要認清現金流對企業發展的戰略意義，並提出有效的現金流管理策略，以此實現企業的長遠、穩定發展。
關鍵詞：現金流；企業發展；戰略意義
企業要想獲得生存價值與發展機遇，就要強調獲利，而企業能否獲利的關鍵就是現金流轉情況與現金流管理水平。從某種程度上而言，企業所有生產經營活動均可看作是從一定數額貨幣資金投入開始，經生產活動轉變成商品，再經由銷售活動呈現一定數額貨幣資金的過程。此外，即使是盈利企業，也可能因為現金緊張而被迫宣告破產。由此可知，現金是企業資本的一種資產表現，是企業的血液，必須予以高度重視。
一、現金流對企業發展的戰略意義
現金流管理水平直接關系著企業的生死存亡，很多企業的運營危機均是來源於現金流管理不善。目前，世界知名企業以及國內大企業評價業績時，首選考慮現金流，而不只是是否盈利。因為在現實社會中，很多企業破產均是由於沒有支付能力，並不是資不抵債。破產企業賬面上資產是超過債務的，部分企業甚至具有良好的盈利，究其原因是被債務逼死的，缺乏足夠的現金償還到期債務，只能廉價

㈡ 貨幣資金的管理制度的目的和意義和主要內容是什麼

目的及意義：為了加強對公司貨幣資金的內部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效率。
內容：公司辦理有關貨幣資金的收入、支付、保管事宜應遵循的制度。

貨幣資金的管理制度;

第一章 總則
第一條 為加強貨幣資金管理，實行全面預算體制，結合本公司實際情況，制定本規定。

第二條
本規定是在全面預算體制下、月份資金計劃基礎上，對本公司經濟業務的所有貨幣資金的收支進行管理、控制和監督。貨幣資金包括銀行存款、現金以及其他貨幣資金（外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金、信用證存款等）。

第三條 財務本部和各所屬企業財務部負責本規定的具體貫徹實施，並設專職稽核員負責經濟業務的收支計劃和審核管理工作。

第二章 總公司資金計劃控制

第四條 總公司財務本部負責對總公司資金運作進行「全面計劃、整體協調、統籌安排、宏觀控制」。

第五條
各所屬企業必須於每年12月底前將各自下年度用款計劃上報總公司財務本部，財務本部於每年底根據總公司下年的發展計劃及資金情況進行統籌安排，並制訂總體資金年度安排計劃及季度、月份資金計劃，報總公司總經理批准後下達。

第六條 各所屬企業財務部門負責各自單位的年、季、月資金計劃的安排和落實，並在實際工作中控制、監督資金計劃的執行情況。

第七條 總公司各部門、各所屬企業借領計劃內大額款項，採取「提前通知，積極籌措」的辦法。

（1）金額在1 000萬元以下的，必須提前5天通知財務部。

（2）金額在1 000萬元以上的，必須提前10天通知財務部。

（3）在手續齊全的情況下，開信用證須提前3天，改證須提前通知財務部，信用證原則上允許改2次。

（4）辦理匯票須提前2天通知財務部。

第八條
計劃外借領大額款項，業務部門或專業公司須辦理調整計劃手續，經公司總經理批准後交財務部，財務部根據資金情況進行安排、籌集，提前通知期暫定為10天。

第九條 各部門不按規定的提前期通知財務部而影響用款的，申辦部門自負其責。

第三章 現金管理

第十條 現金的收入、支出范圍。

（1）現金收入包括：公司經濟業務范圍內的一切現金收入以及支用款項的退回現金等。

（2）支出范圍包括以下幾項。 ① 職工工資、各種工資性津貼、勞務費、勞保、福利費以及國家規定的對個人的其他支出。 ② 出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
③ 結算起點以下的零星支出。 ④ 發給職工的各種獎金。 ⑤
因采購地點不確定、交通不便、收款方無銀行賬號不能辦理轉賬結算或對方當地有特殊情況等必須使用現金結算的。 ⑥ 中國人民銀行確定的需要支付現金的其他支出。

第十一條 以各部編報的、經財務部平衡、公司總經理批準的月度貨幣收支計劃為依據，由財務部進行日常經濟業務的現金收支管理，對超計劃支出的，財務部拒絕支付。

第十二條 現金收支業務的管理。

（1）現金收入的管理。 ①
無論是否簽合同、協議，公司的所有現金收入，經辦部門必須連同收款說明書、發票或收據副本等，於收進日（最晚於次日）如數交付財務部，收款部門不得挪作他用，更不準留存於經辦部門內。
② 業務人員辦理業務預借的現金，其未支用部分應連同有關業務憑證（發票或收據支出憑單）送交財務部沖銷預借款，不得餘款不報留作他用。

（2）現金支出的管理。 ①
預算內零星采購，由經辦部門開具經費支出報審表（代借款單），寫明用途、金額，總公司部門總經理或各專業公司總經理簽字後交財務本部總經理或專業公司財務經理簽批後辦理，稽核員按預算審核。 ②
預算內經常性費用支出（辦公費、小額招待費、市內交通費等），無預借款直接報賬的，由指定經辦部門開具費用支出憑單，寫明用途，經總公司部門總經理和專業公司總經理簽字，連同發票或收據交財務部稽核員審核後，交財務部經理簽字辦理。
③ 預算外或超預算支出，由經辦部門提出書面申請，按全面預算管理辦法執行。 ④
業務部門借領現金（不包括差旅費借款），必須在15天內報賬，對逾期末報的通知該部門報賬或追回現金，必要時停辦該部門現金借領業務。試工人員不許借款，可由該部門經理代借。
⑤ 業務人員出差借款5 000元以上的差旅費時，不得付給現金，可開出支票轉入其個人信用卡中（不能使用信用卡的城市除外）。

第四章 銀行收支結算管理

第十三條
根據中國人民銀行規定，本公司目前採用銀行匯票、商業匯票、匯兌、支票、委託收款等結算方式，在國際貿易業務和對外經濟合作業務中採用信用證結算方式。

第十四條 銀行結算資金管理。

（1）銀行結算收入的管理。 ①
通過銀行轉來的非支票結算方式的營業收入憑證，財務部轉交業務經辦部門，由經辦部門填寫收款說明書，並附有關憑證，交財務部稽核員審核後，由主管會計辦理有關手續，並進行會計處理。
② 由銀行轉來的與其他單位及本公司所屬企業的往來款項的單據，收到後交經辦部門，經辦部門填寫收款說明書，附帶結算憑證，交財務部稽核員審核，交主管會計處理。 ③
業務部門收到外單位開具的支票，連同有關憑證、收款說明書，送交財務部，由稽核員審核，交銀行出納員於當日送交銀行並作會計處理。 ④
信用證結算按我公司（進出口業務財務管理規定）中的有關規定辦理。

（2）銀行結算支出的管理。 ①
根據合同、協議的規定，由業務部門申辦的對外投資、對內貿易等需要銀行辦理匯票、電匯、銀行本票等方式支出時，由經辦業務部門填寫經費支出報審表，交財務部稽核員按計劃項目審核用途後，交財務部經理簽字。需簽報本公司領導的，由財務部簽署意見後簽報。
② 日常采購物資或支出費用領用支票按預算報財務部審批。 ③
嚴格控制簽發空白支票，如因特殊情況確需簽發，必須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發日期和規定限額，在銀行規定開空白支票范圍內才可以開出。 ④
專設領用空白支票登記簿，由領用人簽字。逾期一周未用的空白轉賬支票要及時交回財務部。財務部根據空白支票登記簿，對逾期未交的空白支票進行查詢。 ⑤
一個部門已領用3張支票不按規定時間報賬時，財務部書面通知該部門進行查詢，一周內仍無反饋的，財務部門停止對該部門簽發新的支票。

第五章 報賬銷賬

第十五條 各部門預借支票時，在結算款項業務處理完畢後，應及時執有關憑證（發票或收據、支出憑單等）在一周內到財務部報賬銷賬。

第十六條
為貫徹經濟責任制，報賬採取上級審簽辦法，即總公司業務人員報賬，屬預算內支出，由部門總經理審簽，報財務本部按許可權審批；屬預算外支出，均須報總公司主管財務的領導審批。部門總經理報賬由總公司分管領導審簽，總公司副總經理報賬由總公司總經理審簽。

第十七條 應付現金的金額在2 000元以上的報賬，原則上以支票形式轉入報賬人信用卡內。

第六章 附則

第十八條 本規定由財務本部負責解釋和修訂。

第十九條 本規定自頒布之日起執行。

㈢ 現金的重要性

1、現金，是指立即可以投入流通的交換媒介。我們可以廣義的理解為：庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金。它是流動性最強的資產。

2、在最近幾年經濟行情不好的情況下，擁有現金變得尤為重要。不論對於企業還是個人。

3、先看看企業的情況：曾經很被看好的小鳴共享單車宣布破產。累計注冊用戶400多萬、收取押金超過8億元，上線一年完成兩輪融資。但是還是因為高負債，現金流中斷最終宣布破產。據說公司資產僅剩35萬元現金和散落各地的單車。

4、還有今年不斷暴雷的P2P，都是現金流出了問題，也就是營業收入抵不上支出，最後紛紛選擇跑路。類似的案例不勝枚舉。但可以預見的是，在高負債，生意難做的背景下，今年破產的企業會非常多。尤其是那些盲目擴張，管理不善的企業。所以，選擇穩健，保守的經營方式，保證安全的現金流，不失為一種上策。先正常活下去，才有未來的發展機會。

5、於個人來說，現金的重要性同樣不言而喻。從個人和家庭的開支，到投資理財都需要現金做支撐。如果一個人沒有現金，又到了入不敷出的狀況，就會陷入窮苦潦倒，難以為繼，對未來失去信心。更有甚者，頂不住壓力選擇自殺結束生命。

6、相反，如果你擁有相當的現金，那麼你的優勢就體現出來了。例如，今年股市處於低位，特別是前幾天大跌的時候，就是補倉的良機。包括幣圈也處於熊市，比特幣，以太坊，EOS等虛擬貨幣，現在差不多跌到年度新低，也是定投的好時機。但是如果你沒有現金，只能乾瞪眼了。我們個人怎麼管理我們的現金。

㈣ 加強企業貨幣資金內部控制的意義是什麼

其次，貨幣資金內部控制是一項系統工程，領導層的決策需要員工層的落實，財務部門的組織也需要業務部門的配合。建築企業有必要向所有員工宣傳貨幣資金內部控制的重要性、普及貨幣資金內部控制要點，加強企業內部各部門的協調與合作，樹立貨幣資金內部控制的常態意識與協作精神。

最後，建築企業還需在加強庫存現金和銀行存款控制的基礎上系統防範貨幣資金風險。通過識別主要風險來源、關注主要風險控制點、監控主要風險指標，加強對貨幣資金運營過程中的風險控制，進一步避免財務風險和經營風險的擴大。

當然，建築企業也應結合自身實際明確貨幣資金內部控制重點，針對存在的問題進行相應的解決，有的放矢地優化貨幣資金管理工作。

貨幣資金作為建築企業的重要流動資產，其內部控制是建築企業內部控制體系中的重要環節。貨幣資金內部控制的加強有利於防止貪污、腐敗，提高企業資金的周轉率和利用率，保障企業正常的生產經營活動。建築企業應早日將貨幣資金內部控制的完善提上日程，充分發揮其建設性作用。

㈤ 中小企業貨幣資金內部控制研究目的和意義怎麼寫

其次，貨幣資金內部控制是一項系統工程，領導層的決策需要員工層的落實，財務部門的組織也需要業務部門的配合。建築企業有必要向所有員工宣傳貨幣資金內部控制的重要性、普及貨幣資金內部控制要點，加強企業內部各部門的協調與合作，樹立貨幣資金內部控制的常態意識與協作精神。

最後，建築企業還需在加強庫存現金和銀行存款控制的基礎上系統防範貨幣資金風險。通過識別主要風險來源、關注主要風險控制點、監控主要風險指標，加強對貨幣資金運營過程中的風險控制，進一步避免財務風險和經營風險的擴大。

當然，建築企業也應結合自身實際明確貨幣資金內部控制重點，針對存在的問題進行相應的解決，有的放矢地優化貨幣資金管理工作。

貨幣資金作為建築企業的重要流動資產，其內部控制是建築企業內部控制體系中的重要環節。貨幣資金內部控制的加強有利於防止貪污、腐敗，提高企業資金的周轉率和利用率，保障企業正常的生產經營活動。建築企業應早日將貨幣資金內部控制的完善提上日程，充分發揮其建設性作用。

㈥ 如何理解貨幣資金管理的重要性

貨幣資金是企業資產的重要組成部分，是企業流動資產中流動性最強的一項資產，任何企業要進行生產經營活動都必須擁有貨幣資金。

㈦ 如何解讀貨幣資金 學習心得

貨幣資金是單位正常運轉所必需的資產和流動性最強的資產，同時還具有資產所共有的能為企事業單位帶來預期收益的屬性，貨幣資金管理的重要性不言而喻。如何在日益復雜的環境中提高貨幣資金管理水平成為越來越多企事業單位，特別是大型企事業單位所面臨的問題。本人認為提高資金管理水平應圍繞資金安全、資金監控和提高資金使用效率三個目標展開。可以採取合理崗位分工、嚴格執行不相容職務分離制度、強化貨幣資金的保管和盤點核對制度等措施防範資金風險。

㈧ 什麼叫做貨幣資金

貨幣資金
貨幣資金是指企業經營資金在周轉過程中停留在貨幣形態上的那回部分資金。

商業企業答在經營過程中，大量的經濟活動都是通過貨幣資金的收支來進行的。例如：商品的購進、銷售，工資的發放，稅金的交納，股利、利息的支付以及進行投資活動等事項，都需要通過貨幣資金進行收付結算。同時，一個企業貨幣資金擁有量的多少，標志著它償債能力和支付能力的大小，是投資者分析、判斷財務狀況的重要指標，在企業資金循環周轉過程中起著連接和紐帶的作用。因此，商業企業需要經常保持一定數量的貨幣資金，既要防止不合理地佔壓資金，又要保證業務經營的正常需要，並按照貨幣資金管理的有關規定，對各種收付款項進行結算。

㈨ 如何理解貨幣資金管理的重要性

資金是企業的「血液」，是企業經營活動正常進行、生存發展的重要保障。資金管理作為企業財務管理的核心內容，在企業管理中占據重要地位。任何企業都必須重視貨幣資金管理，特別是流動資金的使用率，企業資金管理其他任何方面的正常運行均建立於資金安全基礎之上，只有企業資金安全了， 使用效率提高了，企業的管理工作效率才能提高，企業的利潤才會有所提高，企業才會不斷發展壯大，總之企業的生存發展離不開資金，所以貨幣資金管理在企業中占據著重要的地位。在經濟飛速發展的今天，各種風險都存在，如果企業資金管理不善，隨時面對危險，不能第一時間預警和處理，企業領導者也不能根據實際情況作出經濟有效的決策。而貨幣資金管理主要包括現金、銀行存款、其他貨幣資金、應收賬款、預付賬款、存貨等與企業日常經營密切相連的內容，可見貨幣資金管理在企業管理工作中的重要性。
不知道這樣的回答滿意嗎？

㈩ 貨幣資金內部控制有什麼重大意義

貨幣資金是指在生產經營過程中停留在貨幣形態的資產,包括現金、銀行存款和其他貨幣資金三部分。貨幣資金是資產的重要組成部分,任何進行生產經營活動都必須持有一定數額的貨幣資金,的生產經營過程,實質上也是貨幣資金的收支過程。貨幣資金在的會計核算中佔有重要的位置。同時,貨幣資金也是流動性最強、涉及面最廣的資產,因而也是不法分子貪污、盜竊和挪用的主要對象;貨幣資金收付業務是發生最頻繁,也是最容易發生錯弊的經濟業務。因此,必須加強對貨幣資金的管理,建立和健全貨幣資金內部控制制度。