建設項目流動資金

① 項目總投資包括全部流動資金，為什麼不能把鋪底流動資金合計進去

因為伴隨固定資產投資而發生的流動資金是工程投資項目前期工作中總投資估算的重要組成部分。

1、任何一項工程項目要想在建設完工後順利投入生產，都必須具有足夠項目正常運行所必需的流動資金。然而正因為流動資金是在生產期投入，在建設期就往往被忽視或者為了控制總投資規模而被調整。

2、項目總投資是指擬建項目全部建成、投入營運所需的費用總和。項目投入總資金由建設投資、建設期利息和鋪底流動資金三部分組成。

3、因此總投資估算包括流動資金。

(1)建設項目流動資金擴展閱讀

流動資金估算方法

1、擴大指標估演算法

擴大指標估演算法是一種簡化的流動資金估算方法，一般可參照同類企業流動資金占銷售收入、經營成本的比例，或者單位產量佔用流動資金的數額估算。雖然擴大指標估演算法簡便易行，但准確度不高，一般適用於項目建議書階段的流動資金估算。

2、分項詳細估演算法

對流動流動構成的各項流動資產和流動負債分別進行估算。在可行性研究中，為簡化起見，僅對存貨、現金、應收賬款和應付賬款4項內容進行估算，計算公式為：

流動資金=流動資產—流動負債

流動資產=應收賬款+存貨+現金

流動負債=應付賬款

流動資金本年增加額=本年流動資金—上年流動資金

流動資金估算的具體步驟，首先計算存貨、現金、應收賬款和應付賬款的年周轉次數，然後再分項估算佔用資金額。

3、周轉次數計算

周轉次數計算公式為：周轉次數=360/最低周轉天數

存貨、現金、應收賬款和應付賬款的最低周轉天數，參照類似企業的平均周轉天數並結合項目特點確定，或按部門(行業)規定計算。

② 建設項目總投資中的流動資金投資是不是包括建設期、投產期和達產期的全部流動資金投入量

建設項目總投資中的流動資金投資不包括建設期的流動資金投入量，只包括投產期和達產期的流動資金投入量。

③ 建設項目總費用如何構成

建設項目可行性研究階段的"建設項目報批總投資"應與建設項目初步設計階段的"建設項目概算總投資"口徑一致.

第八條 建設項目總費用由以下項目組成:

一,建設投資:是指用於建設項目的全部工程費用,工程建設其他費用及預備費用之和.建設投資由工程費用(建築工程費,設備購置費,安裝工程費),工程建設其他費用和預備費用(基本預備費和價差預備費)組成.

二,建設期利息:是指建設項目貸款在建設期內發生並應計入固定資產的貸款利息等財務費用.

三,固定資產投資方向調節稅:是指國家為貫徹產業政策,引導投資方向,調整投資結構而徵收的投資方向調整稅金.已暫停徵收.

(3)建設項目流動資金擴展閱讀：

(1)主要生產項目綜合概算

主要生產項目的內容根據不同企業的性質和設計要求排列，如鋼鐵企業的高爐車間、煉鋼車間、軋鋼車間等。

(2)輔助生產及服務用的項目綜合概算

輔助生產及服務用的項目一般包括：

①輔助生產的工程，如機修車間、金工車間、模具車間等；

②倉庫工程，如原料倉庫、成品倉庫、危險品倉庫等；

③服務用的工程，如辦公樓、食堂、消防車庫、門衛室等。

(3)動力系統項目綜合概算。

④ 某建設項目建設期3年，生產經經營期17年，建設投資5500萬元，流動資金500萬元，建設期一次第一年初

600+200(1+9%)^3-2000=6590，為什麼是三次方不是五次方，因為總投資是建設期的事情，建設期三年投資只能算3年的。

⑤ 如何理解流動資金在項目經營中的作用

導讀：流動資金作用是什麼?企業的資金不僅包括固定資產、銀行存款等等,還有一個流動資產,此前會計學堂小編已經為您介紹過很多關於流動資金的相關內容了,本篇文章小編要說的是關於流動資金的作用問題,如果你不知道的話,那就點進來看看吧.
流動資金作用是什麼?
流動資金是企業在生產經營過程中佔用在流動資產上的資金,具有周轉期短、形態易變的特點.擁有較多的流動資金,可以在一定程度上降低企業的財務風險.它是企業理財工作的一項重要內容.通過本章學習,要求掌握現金、應收賬款和存貨等主要流動資金項目的管理方法,以達到既能節約合理使用流動資金,又能加速流動資金周轉,提高使用效率,降低風險的目的. 流動資金是指項目投產後,為進行正常生產運營,用於購買原材料、燃料,支付工資及其他經營費用等所必不可少的周轉資金.
流動資金=流動資產-流動負債
流動資產=應收賬款+預付賬款+現金+存貨
上述公式中,存貨=外購原材料、燃料、其他材料+在產品+產成品、流動負債=應付賬款+預收賬款、流動資金本年增加額=本年流動資金-上年流動資金.
流動資金作用是什麼?
流動資金貸款用途有那些?
答:流動資金貸款是為解決企業在生產經營過程中流動資金不足而發放的貸款.這種貸款的特點是貸款期限短(一年以內)、周轉性較強,中小企業融資成本較低,是客戶使用最為頻繁的貸款.為流動資金貸款進行的擔保稱為流動資金貸款擔保.申請流動資金貸款擔保的企業需向我公司申請擔保,同時需在銀行申請流動資金貸款.
開立銀行承兌匯票是指銀行為客戶開出的匯票簽章承諾、保證到期一定付款的業務,銀行一般要求客戶提供一定的保證金外,同時要求擔保.可為客戶提供保證擔保
流動資金作用是什麼?以上就是小編為您介紹的全部內容了,如果你還有其它不明白的地方,歡迎咨詢我們老會計答疑,會計學堂將會針對你的

⑥ 為什麼總投資估算包括流動資金

因為伴隨固定資產投資而發生的流動資金是工程投資項目前期工作中總投資估算的重要組成部分。

1、任何一項工程項目要想在建設完工後順利投入生產，都必須具有足夠項目正常運行所必需的流動資金。然而正因為流動資金是在生產期投入，在建設期就往往被忽視或者為了控制總投資規模而被調整。

2、項目總投資是指擬建項目全部建成、投入營運所需的費用總和。項目投入總資金由建設投資、建設期利息和鋪底流動資金三部分組成。

3、因此總投資估算包括流動資金。

(6)建設項目流動資金擴展閱讀：

流動資金流程循環：

流動資金既供營運周轉之用，應有一循環周期。周期之長短，關系資金成本及運用效率。假定生產個人電腦之微觀公司，預測市場需求為100部，以下步驟決定其未來可產生的現金流量，並顯示其生產決策對公司流動資金地位之影響：

一、公司訂購生產100部電腦所需之零組件，因電腦同業采購原料，零件習慣上均行信用賒購方式，因而此項交易僅發生應付帳款，對現金流量尚無立即影響。

二、組裝零件成為電腦成品，須僱用若干勞工，產品完成時，工資並未全部支付，因而一部分發生應付工資。

三、電腦成品以信用銷售方式售出，因而發生應收帳款，並無立即現金流入。

四、在生產過程中某一時點，在收回應收帳款之前，公司必須支付應付帳款及應付工資，因而發生「凈現金流出」。此項現金流出須向銀行借款融通。

⑦ 建設投資+流動資金=

建設項目投資的流動資金是指達到正常生產後流動資金需求量,鋪底流動資金一般只佔30%

⑧ 建設期期末投入的流動資金

固定資產原值=1500000元
固定資產殘值=1500000×8%=120000元
固定資產折舊內=（1500000-120000）容/8=172500元
NCF0=-1000000元
NCF1=-500000元
NCF2=-500000元（2269175.60）
NCF3-9=[32000×（120-60）-172500] ×（1-33%）+172500=1343325元
NCF10=1343325+（500000+120000）=1963325元
NPV=1343325×[（P/A,18%,9）-（P/A,18%,2）]
+1963325×（P/F,18%,10）-[1000000+500000（P/A,18%,2）]
=1343325×（4.3030-1.5656）+1963325×0.6944
-(1000000+500000×1.5656)=2269175.60元

⑨ 關於建設投資和建設項目總投資如何區別

一、范圍不同：

在工程建設中，投資總額分成兩種，一是項目資本金，二是項目總投資(包含項目資本金和貸款)。投資總額是該項目的總體的資金需求，投資總額是外商投資企業法中的特有概念。

在內資企業中並不存在投資總額的概念。在組成上，投資總額實際上包括投資者繳付或認繳的注冊資本和外商投資企業的借款。

二、概念不同：

投資總額，是指礦山建設工程所需的總投資費用，用以反映建設工程的計劃單價，並作為計劃投資、撥款施工和對工程進行經濟核算的依據。

項目總投資是指擬建項目全部建成、投入營運所需的費用總和。項目投入總資金由建設投資、建設期利息和流動資金三部分組成。

三、包含內容不同：

項目總投資具體內容包括：建築工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費、工程建設其他費用、基本預備費、漲價預備費、建設期利息、流動資金。

在組成上，投資總額實際上包括投資者繳付或認繳的注冊資本和外商投資企業的借款。

(9)建設項目流動資金擴展閱讀：

在對外資的實際監管中投資總額具有四方面意義：

1、依據投資總額確定外商投資企業的注冊資本。

2、依據投資總額確定外商投資企業免稅進口自用設備的額度。

3、依據投資總額確定外商投資企業外匯貸款的額度。

4、依據投資總額確定外商投資企業的審批許可權劃分。

⑩ 鋪底流動資金到底是什麼哪部分資金為什麼生產性建設項目才有鋪底流動資金，而非生產性建設項目沒有

鋪底流動資金是：

一、項目投產初期所需，為保證項目建成後進行試運轉所必需回的流動資金答。

二、一般按項目建成後所需全部流動資金的30%計算。

三、試生產也可以在建設期間進行，需要一部分流動資金運營。