商業銀行收費權質押貸款業務全面解析

① 收費權怎麼評估

• 收費權擔保貸款已逐漸成為一種重要的擔保融資手段。本文根據現行立法中的規定分析了目前可質押的收費權類型，並分析了質押價值評估中收費權質押與實物資產抵押、應收賬款質押，收費賬戶質押之間的差異。

• 一、收費權的類型。

• 收費權一般是指權利人基於法律的直接規定或者政府的行政特許而享有的就特定的基礎設施或者公共服務等收取費用的權利。現實經濟生活中收費權的種類很多，如就行業劃分，有公路收費權、旅遊景點收費權、電力收費權、電信收費權、自來水收費權、燃氣收費權、有線電視收費權、污水處理收費權、垃圾處理收費權、醫院收費權、高校收費權等等；如就收費機構的性質劃分，有工商、技術監督、計生、公安等部門的行政性收費，有公立醫院、學校、自來水廠、供電局、電視台等公共服務機關的事業性收費，還有高速公路建設公司、國家電網公司、醫院、民營高校等企業經營性收費。這些收費權還可以進行細分，如公路收費權可以分為政府還貸公路收費權和經營性公路收費權；電力收費權可分為發電企業向電網收費的收費權和電網向供電企業和電力用戶收費的收費權；如高校的收費權，可分為學費、書雜費、住宿費等收費權。

• 二、銀行對可質押收費權的確定。

• 當前經濟活動中的各種收費權利並不是都能作為質押標的對貸款進行擔保，為此需要對質押的收費權進行認真、謹慎的分析。
  

• 第一是可質押的收費權要具有財產價值，即權利人擁有收費權權利以後能得到收益；

• 第二是要具有可轉讓性。質權是擔保物權,其含義是債權人（銀行）能利用擔保物的交換價值，因此,質押的收費權必須具有可轉讓性。

• 第三是可質押的收費權要具有排他性，即收費權要有明確的權利人主體，並具有標明權屬的權利憑證。

• 第四是可質押的收費權要權利狀態比較穩定，收費權為權利人所控制，不是隨意地就可以被他人（如政府）收回。

• 第五是要有專門的權利登記機構，對質押的收費權進行登記公示，使質押權利人取得能對抗其他債權人的優先受償權。

• 具備以上五項條件的收費權，才能夠在債務人不能清償債務時, 使債權人通過拍賣、變賣、折價、直接控制等方式,以其所得價款優先受償，達到質押的目的。

• 如高速公路收費權是符合這些條件的收費權。高速公路經營公司每年按照核定的收費標准對通行車輛收取通行費，扣除運營成本後，能夠獲得利潤。這表明高速公路收費權具有財產價值。根據《公路法》和《公路經營權有償轉讓管理辦法》，高速公路收費權可以轉讓。省級人民政府批準的高速公路經營公司對過路車輛的收費文件就是收費權的權利憑證。高速公路經營公司是根據《特許經營合同》取得收費權的，因此在經營期限內，這種收費權是穩定的，政府不得隨意收回。地市級以上交通主管部門為高速公路收費權的登記管理機關。由此可見，高速公路收費權屬於可質押收費權。因此在高速公路經營投資建設中，可由高速公路經營公司與政府簽訂經營合同後，取得高速公路收費權，然後將收費權質押給銀行，獲得貸款並投入高速公路的建設。對於高速公路收費權的質押，銀行可控性較強。

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• 三、收費權質押的立法現狀。
  

• 我國《擔保法》第75條規定可以質押的權利除了包括票據、股票與知識產權之後，還包括「依法可以質押的其他權利」。《擔保法》司法解釋（2000年）第97條補充規定:「以公路橋梁、公路隧道或者公路渡口等不動產收益權出質的，按照《擔保法》第75條第4項規定處理。」明確了這些不動產收費權可以出質。《國務院關於收費公路項目貸款擔保問題的批復》（國函（1999）28號）規定了公路收費權可以質押。《農村電網建設與改造工程電費收益權質押貸款管理辦法》（國家計委、人民銀行2000年發布），規定了農村電網經營企業與地方電力企業可以其電費收益權設質。《國務院西部開發辦關於西部大開發若干政策措施實施意見》（國辦發（2001）73號）第五條明確可以逐步開展供水、供熱、公交、城市污水處理、垃圾處理、電信等基礎設施項目的收費權質押貸款。《關於進一步解決學生公寓等高等學校建設資金問題的若干意見》（2002年人民銀行、教育部聯合發布）規定了高校學生公寓收費權可以質押銀行貸款。
  

• 2007年3月頒布的《物權法》中，其第223條列舉了包括債權（含應收賬款）、股權、知識產權等七種可以質押的權利之後，還在第7項規定了「法律、行政法規規定可以出質的其他財產權利。」

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• 四、收費權質押與其質押價值評估中的相關問題。

• 1、收費權質押與實物資產抵押。

• 收費權雖然一般是以公共基礎設施（固定資產）為基礎來設定的,但收費權可以作為一項獨立的權利與實物資產的所有權發生分離，即可以單獨進行轉讓。一些公共基礎設施項目（如公路、自來水廠）,其所有權屬於國家，設施本身是不能或者不宜進行流轉的,因此其實物資產的抵押不適宜作為其建設融資的擔保工具,而只能採用其收費權進行質押擔保融資。

• 但另一些不動產，如高校自建的學生公寓、電力公司自建的發電站，其固定資產屬於企業（或單位），是可以抵押的。為此，貸款銀行應該注意存在以下兩種情況：一是債務方將收費權質押給甲銀行，將實物資產抵押給乙銀行；二是以收費權價值加實物資產評估價值之和作為押品的價值。這兩種情況都將架空或者虛增收費權能夠擔保的價值，將導致貸款風險。

• 2、收費權質押與應收賬款質押。

• 中國人民銀行頒布的《應收賬款質押登記辦法》中規定，「本辦法所稱的應收賬款是指權利人因提供一定的貨物、服務或設施而獲得的要求義務人付款的權利，包括現在和未來的金錢債權及其產生的收益……」，因此應收賬款質押是債權質押。該辦法還規定了質押的應收賬款中包括了「公路、橋梁、隧道、渡口等不動產收費權」。

• 需要注意的是，在質押價值評估中，不能將收費權的質押與收費權作為債權時的應收賬款質押混為一談。收費權只是一種收費資格，沒有特定的債務人，是一種向不特定人取得未來債權的權利。因此在需要處置已經質押的收費權時，無法追索到應交納費用的具體對應的債務人。而作為債權的收費權具有交納費用的特定債務人（合同約定），在處置質押的收費權應收賬款時，可以追索具體的應交納費用的債務人。

• 此外，收費權的評估價值是收費權權利人按照規定收取的費用，扣除各項運營成本、稅金後獲得的年凈現金流的折現值。而根據中國人民銀行徵信中心應收賬款質押登記部發布的《應收賬款質押登記風險提示》規定，應收賬款的價值是債權金額（即應收賬款的總金額，不扣除債權人為此發生的費用和成本）。

• 3、收費權質押與收費賬戶質押。

• 一些商業銀行在進行收費權質押貸款的同時，輔以設立「專用收費賬戶」以控制貸款風險，如國家開發銀行在其《公路收費權質押貸款管理暫行辦法》中規定，貸款單位需在開發銀行開立公路收費專用賬戶，出質人需要將過往車輛收取的通行費用全部或按貸款比例存入公路收費專用賬戶。在貸款到期日、每季結息日前10日內，專用賬戶中應備有足夠的資金用以償還當期貸款本息，開發銀行有權在專用賬戶中直接扣收貸款本息。因此我們應該區分：質押的客體究竟是收費權還是收費帳戶。收費權質押並不等於收費帳戶的質押，並不能使貸款銀行直接控制貸款單位（收費權權利人）實際收取的費用。貸款銀行的收費權質押重在控制未來收費所產生的價值，而貸款銀行的收費賬戶質押重在控制現實已經收取的費用，其更有利於銀行控制風險。

② 哪些銀行開展電費收費權質押貸款

可以咨詢當地銀行，不過據我所知在河北有一筆這種業務作為創新，但是後續沒版開展起來，原因是收權費權歸國家電網，這是一種應收賬款融資（或者是未來應收賬款），國電是不會提供回購擔保的，銀行不好控制風險，如果是企業需要融資，那這種融資方式不如直接流貸或者供應鏈融資。

③ 收費權質押能獲得銀行授信么需要擔保公司擔保么

問題提得比較籠統。
收費權的含義很廣，有的收費權可以直接在銀行取得貸款，但首先需要滿足銀行的授信條件，擔保公司只是為了滿足銀行授信條件的一個補充手段而已。

④ 收費權質押貸款是什麼有哪些貸款條件

以下是收費權質押貸款的一些相關知識，大家快來看看吧。
一、定義
企業以經過政府有關部門批準的收費權利為質押標的，簽訂《權利質押合同》和《資金監管協議》對收費賬戶實行全封閉管理，從宜春農商銀行取得貸款,並按約定的利率和期限償還貸款本息的一種信貸業務。
二、貸款對象
持有政府發改委、物價等職能部門頒發的《收費許可證》並經依法登記的企業、事業法人、其他經濟組織和自然人，可向宜春農商銀行分支機構申請辦理收費權質押貸款。
三、貸款條件
（一）必須是該收費權的合法持有人；
（二）企業的收費權具有較強的盈利性，原則上企業有連續三年以上的盈利記錄，在行業中具備相當的生產經營規模，有穩定的產品或經營市場；
（三）收費權的價值經宜春農商銀行認可的、專門的收費權評估機構確認；
（四）收費權法律手續齊全，無任何權利瑕疵；
（五）恪守信譽，有還本付息的能力；
（六）財務會計制度健全，年度會計報告經會計師事務所審定；
（七）能嚴格履行宜春農商銀行收費資金賬戶監管協議，並按約定迴流資金。
（八）宜春農商銀行的其他要求。
四、貸款要素
（一）貸款用途。用於企業流動資金貸款、為實現收費權的後續建設項目貸款和承兌業務。
（二）貸款額度及擔保方式。
依據借款人的資金需求及擔保條件的擔保能力由借貸雙方協商確定；實現收費權的實物資產設備+收費權質押一並抵押，收費權質押額度原則上最高不得超過收費權評估價值的30%。
（三）貸款期限。收費權質押短期流動資金貸款不超過一年，中長期收費權質押貸款不超過五年，且不能超過收費權的有效期限。
（四）貸款利率。按宜春農商行貸款利率管理規定。
五、貸款資料
合法有效的經營證照、機構信用代碼證、開戶許可證、公司章程、驗資報告、法人代表身份證明、客戶公章與法定代表人及財務負責人簽字樣本、有權機構出具的同意貸款的決議、財務報表、貸款用途及還款來源資料、貸款擔保資料、擬質押收費權主管部門或相關權益人同意質押文件、收費許可證、收費標准文件等。
六、貸款流程
借款申請→貸款調查→貸款審查→貸款審議審批→簽訂合同→辦理質押登記手續→發放貸款→貸款償還→清戶撤押

⑤ 賬戶質押的賬戶質押與收費權質押

二者的區別之處：
(1)在我國法律允許的收費權質押中，質押標的物是收費權這一權利本身，如果債務人違約，質權人可以通過直接取得收費權的方式來實現質押權。而賬戶質押中，質押標的物不是賬戶本身，而是賬戶中的資金，如果債務人違約，賬戶本身由於不具有可轉讓性而不能被質權人取得。而只能通過控制收費賬戶的方式確保質押權的實現。
(2)二者在法律效力上也存在區別：某些特定種類的收費權質押是受到我國法律認可和保護的質押方式，在按照規定的程序辦理質押登記手續之後，這種質押關系可以對抗第三人；賬戶質押是銀行在業務實踐中為滿足客戶的需要，逐漸發展起來的一種民間質押方式，並沒有得到法律的認可，在各銀行間也缺乏統一規范的操作方式，尚未形成慣例，因此，這種質押關系在法律效力上無法對抗第三人，嚴格意義上講不能稱之為質押。
二者的共同之處：
(1)收費權質押與賬戶質押雖然都是作為一種貸款擔保方式而被銀行採用，但在貸款操作中，債務人通過收費所產生的現金流收入實際上是貸款的第一還款來源，而不是第二還款來源。
(2)由於收費權的價值並不表現於權利證書上，而是依賴不動產資產能夠帶來的資金收入，因此，為防範收費流失的風險，貸款銀行往往通過對收費權賬戶的監控來保障收費權質押的實現，這一點與賬屍質押的操作方式相同；在收費權質押合同和賬戶質押合同中，貸款銀行往往與出質人約定，出質人應在指定銀行開立賬產歸集該收費權項下的所有資金，指定銀行代質權人進行日常監管，並定期向質權人通報該賬戶內資金的收入和使用情況。對出質人單筆資金支用數額超過規定金額的，應徵得質權人書面同意後方可予以辦理支付手續等。

⑥ 質押的可控性與可執行性是不是一回事就收費權質押來看，銀行如何控制質押的風險，如何行使質押的權利

【銀行從業資格證考訊】 質押貸款中，銀行在放款時佔主動權，處理質押物手續較為簡單。質物具有價值穩定性好、銀行可控制性強、易於直接變現處理用於抵債的特點，因此它是銀行最願意受理的擔保貸款方式。 1.貸款質押風險分析 目前銀行辦理的質押...

⑦ 商業銀行怎樣選擇貸款抵及質押物

銀行認可的抵質押物包括：存款、國債、有價證券、房產、土地、應收賬款、存貨、機器設備、自用汽車等。
銀行選擇抵質押物是根據借款人的資產狀況、借款用途、償還能力、資信情況等進行綜合評估的。

⑧ 水電收費權質押貸款質押怎樣操作

受全球金融海嘯影響，許多中小企業的發展存在著資金困難，清水岩風景旅遊區以門票收費權質押向金融部門貸款，破解企業資金瓶頸難題，拓寬企業融資渠道，緩解經營資金不足，創新出企業融資新途徑。
一、清水岩風景旅遊區基本概況
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