㈠ 流動負債分析的要點有哪些
在資產負債表中，"貨幣資金"被列為第一項，因為這是隨時可以用以支付、任何人都會馬上接受而且不打任何折扣的資產，其流動性最強。貨幣資金包括庫存現金、備用金、各種銀行存款和在途資金等，以貨幣的金額列示。銀行支票、即期匯票之類的現金等價物或流動性較強的項目也屬於貨幣資金。但是，貨幣資金不包括遠期支票存款、臨時借條、銀行退票、停止銀行中存款、已指定用途的貨幣資金和有價證券。 我們可以看到上海汽車的貨幣資金總計15.05億元，隨時可用的資金非常多，約占公司流動資產的一般，可以從容應付公司日常經營中的各種現金支出。但是，上市公司的貨幣資金並非越多越好。公司不能像守財奴一樣囤積貨幣資金，資金需要不斷地參與公司經營周轉，提高使用效率，創造出更多的財富。 一般而言，決定公司貨幣資金規模的因素有以下幾個方面： （1）上市公司的資產規模、業務規模。上市公司資產總額越大，相應的貨幣資金規模也越大；業務越頻繁，貨幣資產也會越多。 （2）公司籌集資金能力。公司信譽好，向銀行借款或發行股票、債券都會比較順利。公司就可以適當減少持有的貨幣資金數量。 （3）公司對貨幣資金的運用能力。貨幣資金的運用也存在"效率"與"效益"的問題。上市公司運用貨幣資金的能力越強，資金在公司內部周轉很快，公司就沒有必要保留過多的貨幣資金。 （4）公司的行業特點。對於不同行業的公司，合理的貨幣資金規模會有差異。有一些歷史的經驗數據，投資者可以通過網路或統計年鑒查詢。 有了對於上海汽車帳上貨幣資金的第一印象以後，我們將通過下文逐項解讀公司報表，分析上海汽車為何擁有這么多的貨幣資金，並判斷這種做法的優缺點。
㈡ A公司2009年年末的流動資產是7330萬元，流動負債是3700萬元，存貨為4600萬元，貨幣資金
營運資本=7330-3700=3630萬元
流動比率=7330/3700=1.981
速動比率=（7330-4600）/3700=0.7378
現金比率=550/3700=0.1486
公司營運資本充足，由版於近一半流動資產的資金佔用是權由長期負債或自有資金支付，公司的償債壓較低。速動比率較大，反映了企業良好的變現能力。現金比率較高，反映企業存在現金沉澱，投資不足，企業的機會成本較大。
㈢ 資產負債表裡流動資產的"貨幣資金"包不包括流動負債里的預收款資金
貨幣資金增列現金和銀行存款。你所說的預收帳款資金，肯定來說你收到了這筆資版金，銀行存款和現金中已經包括權，另外預收賬款在資產負債表內填列，沒有這項的話，（我記不清新的資產負債表中有沒有這項。）填入其他流動資產。
㈣ 股票財務報表裡的短期負債和貨幣資金 到底是這貨幣資金是包括在短期負載里了嗎還是出去負債所得的現金
沒關系的,短期負債屬於負債項目,貨幣資金屬於資產項目
當你從銀行借入短期借款,短期負債增加了,貨幣資金也就自然增加了.反之同理.
㈤ 貨幣資金與流動負債之比算的什麼
貨幣資金比率，是衡量企業短期償債能力的重要指標。
對於債權人來說，希望這個比率高，對於經營者，這個比率不宜過高，貨幣資金的獲利能力最差。
㈥ 股票財務報表裡的短期負債和貨幣資金 到底是這貨幣資金是包括在短期負載里了嗎還是出去負債所得的現金
短期負債和貨幣資金是資產負債表裡面的兩個項目，一個反映的是短期要償還的債務，一個反映的是可以隨時花的錢。希望對你有幫助，望採納！
㈦ 某公司2009年末有關財務資料如下：流動比率=200%，速動比率=100%，現金比率=50%，流動負債=1000萬，該公司
流動資產=流動比率*流動負債=2*1000=2000萬
速動資產=速動比率*流動負債=1*1000=1000萬
存貨-流動資產-速動資產=1000萬
現金比率=貨幣資金/流動負債 貨幣資金=50%*1000=500萬
短期投資=4*500=2000萬 等於流動資產
是不是題目有問題？？
㈧ 現金比率=(貨幣資金+有價證券)÷流動負債
現金比率抄=(貨幣資金+有價證券)÷流動負債
現金比率也被稱之為現金資產比率
現金比率不考慮現金收到以及現金支付的時間
現金比率能夠反映企業即時付現能力。現金比率只量度所有資產中相對於當前負債最具流動性的項目．
因此它也是三個流動性比率中最保守的一個。
因保證金不能即時變現．應收票據也不具有即時變現的能力，甚至商業匯票還可能到期無法支付．
所以不應將上面兩項包括在內．