cfo与融资

⑴ 财务总监的职责是什么

管理职能

在企业的经营管理活动中，财务总监要结合本企业实际，制定必要的财务管理规章制度，并负责组织实施，保证公司的财务及经营活动依法进行；

组织财务预算、决算的编制、利润分配或弥补亏损方案以及资金使用调度计划、费用开支计划、筹融资计划，并负责批准预算、决算、利润分配或弥补亏损方案和各项计划的执行；拟订所属企业的年度经济指标并负责下达后的考核；

拟订所属企业的年度利润（或管理费）上缴指标并负责组织下达后的收缴。组织会计核算，审核会计报表、报告，确认其准确性，与公司总经理共同签字负责；对本公司财会机构设置和会计人员配备、所属子公司财务负责人的任免、奖惩提出意见；

对本公司会计专业职务的设置和聘任提出方案；组织财会人员（包括派出人员）的业务培训和考核，支持财会人员依法行使职权。

监督职能

财务总监的职责界定在监督，在监督企业的营运、重大财务决策和审查财务报告，对重大财务收支与经营活动实行与总经理联签制。

财务总监应根据国家有关财经政策、法律法规、规章制度以及董事会决议、公司章程、公司财务制度对规定事项进行联签，对于符合规定的事项财务总监应当予以签字同意；对违反规定的事项一律不予通过，并积极与相关部门进行沟通、汇报。

财务总监对企业实施的监督应该是全面的，但重点要放在事前监督和事中监督上。因为事前和事中监督这两方面是外部监督的盲区，来自企业外部的政府监督和社会监督缺乏对企业经营活动的详细、全面和及时了解。

而是要通过企业会计核算的最终产品财务报告来了解企业的财务状况和经营成果，审查企业经营的合法性，不具备对企业进行事前与事中控制的条件。

(1)cfo与融资扩展阅读：

能力要求

1、具有较全面的财会专业理论知识、现代企业管理知识，熟悉财经法律法规和制度；

2、熟悉财务相关法律法规、投资、进出口贸易、企业财务制度和流程；

3、参与过较大投资项目的分析、论证和决策；

4、熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算；

5、具有丰富的财务管理、资金筹划、融资及资本运作经验；

6、良好的口头及书面表达能力。

⑵ 在现金流量表中，CFO、CFI和CFF各代表什么意思

CFO——经营活动产生的现金流量净额。

CFI——投资活动产生的现金流量净额。

CFF——融资活动的现金流量。

现金流量表是提供公司在给定期间的现金收入(receipts)与现金支出(payments)信息的报表。

现金流量分为：经营活动现金流(Cash flow from operating，CFO)/投资活动现金流(Cash flow from investing activities，CFI)/融资活动现金流(Cash from financing activities，CFF )。

现金流量等式：CFO+CFI+CFF=现金与现金等价物的期间变动(change in cash and cash equivalents)。

现金与现金等价物的期间变动(change in cash and cash equivalents)+现金与现金等价物起初余额(beginning cash and cash equivalents)=现金与现金等价物的期末余额(ending cash and cash equivalents)。

(2)cfo与融资扩展阅读：

一、经营活动现金流主要包括：

(1)从客户处收到的现金(receipts from customers)

(2)支付给供应商的现金(payments to suppliers)

(3)支付经营费用的现金(payment for operating expenses)

(4)支付利息费用的现金(payment for interest expense)

(5)支付税收费的现金(payment for tax expense)

(6)持有交易类(held for trading)证券的买卖产生的现金流

二、投资活动现金流主要包括：

(1)购置长期资产所支付的现金(payments to acquire long-term assets)

(2)出售长期资产所收到的现金(receipts from sale of long-term assets)

(3)买入非交易类证券所支付的现金(payments to buy non-trading securities)

(4)卖出非交易类证券所收到的现金(receipts from sale of non-trading securities)

(5)贷款给其他人所支付的现金(payments to loan to others)

(6)收回贷款本金所收到的现金(receipts from loan principal recovery)

三、融资活动现金流主要包括：

(1)发行股票所收到的现金(receipts from issuing stock)

(2)回购股票所支付的现金(payments to repurchase stock)

(3)发行债券所收到的现金(receipts from issuing bonds)

(4)偿付债券本金所支付的现金(payments to repay bonds)

(5)取得借款所收到的现金(receipts from borrowing)

(6)偿付借款本金所支付的现金(payment to repay borrowing)

⑶ 财务总监的职责

财务总监岗位职责：
1、 制定财务战略：对企业财务活动进行全局性、长期性和创新性的筹划，并确保其执行的过程，包括融资战略、投资战略及生产经营战略，企业财务战略企业现金流的控制对企业的持续发展有着极为重要的作用。
2、 负责财务核算：战略成本管理与企业发展战略，盈亏平衡点，固定成本，变动成本，营运资金运行质量，资金时间成本，持续性成本竞争力，产品的不同周期的成本管理办法。
3、 主持内部控制：强化内功，事先控制，构筑防火墙。内部控制体系构建、评价和内部审计考核。健全财务管理制度，规范财务管理流程，提出整改措施，以财务管理为核心的内控设计、财务控制、实物控制、人员控制。
4、 负责资金管理：注重经营性净现金流量，资金“链条”的重要性，“资金是企业的血液”，公司最佳资本结构，公司现金流管理，公司理财。
5、 主持全面预算：以过程控制为核心的预算系统，企业经营活动的过程控制、业绩评价的方法、现代企业有效激励制度的构建。预算管理要分步走，预算要全面管理，渗透到各部门，健全财务预警机制，健全监控机制，财务要预算跟踪。
6、 负责税务筹划：现代企业如何合理避税，树立全局的节税理念，并将其运用到企业的各个经营阶段和生产环节。
7、 主持政策经营：协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系，维护公司利益。财政补贴很重要。
8、 财务分析决策：偿债能力分析、营运能力分析、盈利能力分析，财务分析报告书写的原则与注意事项，企业的流动性分析、损益项目分析、公司支付能力分析、企业持续发展能力分析，企业内部控制系统运行情况分析。
9、 财务ERP建设：负责公司财务信息化，财务ERP的执行监控工作。而国内的ERP软件一般都是从财务核算软件开发提高而来，例如用友ERP和金蝶ERP，它们更加符合我国会计制度，但许多软件功能尚在开发以及试运行阶段。许多ERP软件开发商对企业管理的了解不够深入，造成ERP功能与企业管理实际需求的脱钩。在中小企业的ERP开发上，许多国内企业也着力不多，现有产品与企业管理的实际需求不符。
10、财务队伍建设：良好的组织、协调能力，良好的表达能力和团队合作精神。
11、企业投资战略：包括资本运作、收购、兼并与重组：整合企业资源，提升企业资产价值：项目投资的评估方法及其工具、企业从事金融投资的种类、企业流动资产投资的阐述、企业融资渠道分析、企业融资成本计算及其企业合理资本结构、投资决策、融资决策、上市、收购管理层、兼并整合。融资成本和融资安全。
12、企业融资战略：不同的融资渠道和融资方式有不同的财务风险和资本成本。长短期融资结构的配合、股权融资与债权融资的配合，是财务部门根据国家银行信贷政策、利率走向分析和企业资金风险结构进行分析的结果。真实、规范、准确、收益、风险、政策、特点、负责人、余地等。项目融资和企业融资。长短结合。
请添加详细解释

⑷ 财务总监主要做什么

1、在董事会抄和总经理领导下袭，总管公司会计、报表、预算工作。

2、负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。

3、制定和管理税收政策方案及程序。

4、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。

5、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。

6、监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。

(4)cfo与融资扩展阅读：

财务总监不仅要对企业的财务活动的合法性、真实性、有效性等进行监督，而且应对企业会计核算的合规性、真实性、可比性、一致性等进行监督，因为会计核算的财务成果显然是与企业所有者的利益密切相关的。

另外，虽然财务总监的主要职能是财务监督，但是监督总是寓于管理之中的，财务总监在行使对企业筹资、投资、用资、耗资等一系列财务活动的监督职能时，总是要与财务计划、成本控制、会计核算、财务分析等许多财务、会计的具体组织管理工作紧密结合起来，因而财务总监也必然具有一定的管理职能。

⑸ 融资是CFO的工作吗

企业股权融资的关键在于顺利推进。要做到一个“顺”字，企业方的关键在于了回解投答资机构的运营步伐，只有这样，才能掌握好与资本共舞的基本舞步，让融资动作流畅自然，与机构共谱华章。
实际上，并没有谁来专门负责融资的。有的公司有融资经理，但是最重要的都是企业所有者。