银承质押融资

① 银行承兑汇票质押贷款和银票贴现有什么区别

银行承兑汇票Bank's Acceptance Bill（BA）是商业汇票的一种。是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票专，向开属户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。

银行承兑汇票是由银行担任承兑人的一种可流通票据。承兑是指承兑人在汇票到期日无条件的向收款人支付汇票金额的票据行为。付款人在汇票上注明承兑字样并签字后，就确认了对汇票的付款责任，并成为承兑人。

质押贷款是签订借款合同，按约定的金额放款，按约定的利率在结息日付款；银票贴现的当日，已经把贴现的利息扣除了，到达帐户的款项是银票的金额-贴现的利息。

② 用银行承兑汇票做抵押贷款需要注意什么

承兑不需要做也不可以做抵押，可以直接贴现出来，需要付贴现息，可选择票劵进行质押贷款。

质押贷款注意事项

1、要考虑应收账款双方的信誉度，特别是在金融机构有无不良还款记录，结合贷款五级分类中关于企业非财务分析的要领，对企业的营业前景进行预测，要保留企业销售合同的原件、卖方企业的发货单、买方企业的收货单及货物验收合格入库的证明等，验证交易的真实性

2、认真审查企业的财务报表，除企业资产负债率等基本指标外，重点看五项指标，应收账款的到期日就早于合同规定的还款日

3、要求付款方提供承诺书，确认应收账款的具体金额，承诺只向销售商在贷款银行的指定账户内付款，同时要以书面形式规定，付款方在承诺书中签字确认到期不付款的违约责任，以及如果在未告知质押权人的情况下，擅自支付，对由此对银行产生的损失，承担赔偿责任等。

质押贷款是指贷款人按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利为质押物发放的贷款。 可作为质押的质物包括：国库券（国家有特殊规定的除外），国家重点建设债券、金融债券、AAA级企业债券、储蓄存单等有价证券。出质人应将权利凭证交与贷款人。

(2)银承质押融资扩展阅读

条件

必须是经工商行政管理部门核准注册，并按规定办理纳税登记和年检手续的企事业法人；

产品有市场，生产经营有效益，不挤占挪用信贷资金，恪守信用；

有按期还本付息能力，原应付贷款本息和到期贷款已清偿；

没有清偿的，已经做了银行认可的偿还计划；

按《银行企业信用等级评定标准》核定，原则上信用等级必须为A级（含）以上；

已在银行开立基本账户或一般存款账户；

除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%。

③ 谁有银行承兑汇票质押管理办法或操作细则的文件

银行承兑汇票质押贷款管理办法

产品定义：银行承兑汇票质押贷款是指客户以银行承兑汇票作为质押，银行提供短期流动资金贷款的一种授信业务形式。
目的：可以更好的服务客户，为客户节约融资成本，方便客户的流动资金需求，增加派生存款，提高客户综合贡献度。
意义：在与各大型国有银行、先进的股份制商业银行的竞争中，以丰富的产品赢得客户，增强银行竞争力，提高单笔业务的综合贡献度。 准入条件：必须同时符合以下两点
1.满足本行银行承兑汇票贴现客户准入条件；
2.符合本行授信审查贷款准入条件，评级授信应为BBB级以上（小企业客户应为A级以上）。
产品定价：执行最低基准利率的优惠利率。
产品期限：一年期内。如果贷款期限超出承兑汇票到期日，则托收回来的资金进入保证金帐户，直到贷款到期自动扣除，要求签订汇票质押贷款合同中规定“不得提前还款“，可保证承兑资金实现我行沉淀。 风险控制：银行承兑汇票质押贷款，客户仍需要提交银行承兑汇票对应的商品购销合同，增值税发票等证明贸易背景的跟单资料。银行仍需按票据贴现的管理规定，严格审核票据本身真伪，办理票据的查询、差复手续，切实控制票据风险。
1、票据风险控制：由本行所属机构签发的，质押时加盖本行“已质押“印章），承兑行与贷款行相互协调，保证资金封闭运行，控制风险。
2、他行票据风险控制：由他行签发的票据，严格审查，另保留汇票相关手续原件，防范挂失风险。 业务流程：

1.融资期限短于质押的银行承兑汇票期限业务流程.
（1）持票人申请办理银行承兑汇票质押贷款业务，并提供相关授信资料：银行承兑汇票、交易合同复印件、增值税发票等。
（2）银行按照贴现的要求审查票据，发送查询差复，符合贴现要求的，银行与持票人签订《质押合同》、《流动资金贷款合同》。 （3）持票人交付银行承兑汇票，银行完“质押背书“，发放流动资金贷款。
（4）贷款到期：持票人归还银行贷款，银行解除质押，归还承兑汇票。
2.融资期限长于质押的银行承兑汇票期限业务流程。
（1）持票人申请办理银行承兑汇票质押贷款业务，并提供相关授信资料：银行承兑汇票、交易合同复印件、增值税发票等。
（2）银行按照贴现的要求审查票据，符合贴现要求的，银行与持票人签订《质押合同》、《流动资金贷款合同》。
（3） 持票人交付银行承兑汇票，银行完成“质押背书“，发放流动
资金贷款。
（4） 银行承兑汇票到期，银行办理托收，托收回的资金存入保证金
帐户。
（5） 贷款到期，银行扣划保证金资金，归还贷款。

贷后管理：

1. 按照《银行信贷业务贷后监控管理办法》及《银行贷后管理实施细则（试行）》的有关要求，做好有关贷后管理工作。
2. 应建立完善的汇票质押贷款档案资料专项管理制度，严格保管质押的银承汇票。
3. 经办机构业务人员对办理质押的银行承兑汇票，应要求承兑人提前筹集资金，于到期前至少十五日内足额存入指定帐户。 4. 汇票质押贷款不能等同于银行存贷质押贷款，不属于低风险业务，经办机构应按正常贷后管理操作流程办理，严控票据风险。

④ 银行承兑汇票质押贷款的业务怎么做帐务处理

办理贷款条件：
1、在中国境内有固定住所、有当地城镇常住户口、具有完全民事行为内能力、容18-65周岁的中国公民；
2、有正当且有稳定经济收入的良好职业，具有按期偿还贷款本息的能力；
3、遵纪守法，没有违法行为及不良信用记录；
4、贷款用途明确，符合国家规定，且可提供相关证明；
5、银行规定的其他条件。

⑤ 银行承兑汇票在银行怎样质押贷款

将银行承兑汇票押给银行，办理相关的质押贷款手续，从银行贷出一笔款——只有汇票的收款人或者善意持票人才能够做汇票抵押贷款。

⑥ 什么是票据理财银行承兑汇票质押贷款又是指的什么

1、定义 票据理财：票据的持有人为了提前获取现金，将未到期的商业票据、版银行承兑权票据以约定的相对低的利率转让给互联网理财平台，也就是中介机构，这些平台以汇票作为抵押物向投资者融资，票据到期之后以银行或商业机构承兑的资金还给投资者本金及利息。
2、特点：票据理财具有低门槛、低风险、高保障、高收益的特点，但是并非没有风险。一般来说，票据理财有以下五方面的风险：
1）、银行承兑票据，担保兑付的银行倒闭，当然这种可能性很低；
2）、商业票据，担保的企业倒闭，一般担保企业都是比较有靠谱的大型企业，这种可能性有，但是不大；
3）、票据丢失，这种情况多是纸质票据，但是目前票据逐渐电子化了；
4）、票据造假，这还是有可能的，人民币都能造假呢；
5）、互联网理财平台跑路、欺诈、倒闭，比如P2P行业。
银行承兑汇票质押贷款又是指其实就是票据理财的另外一种定义。

⑦ 银行承兑汇票质押贷款，会计上如何处理

正常情况下都抄是质押给银行，然后开新的票据或者换取现金。手续比贴现繁琐多倍，但是有可能利率上占优势。这2种类型一般就是跟银行谈定业务后，签订好了协议将票据转让给银行即可，当然，票据状态必须是正常可兑付的。
用银行承兑汇票做抵押贷款需要注意：银行承兑汇票作为质押物需移交放款人的，银行承兑质押不如贴现方便了。只有当贴现利息高于贷款利息的情况下，才会考虑用银行承兑汇票做抵押贷款。
抵押贷款指借款者以一定的抵押品作为物品保证向银行取得的贷款。它是银行的一种放款形式、抵押品通常包括有价证券、国债券、各种股票、房地产、以及货物的提单、栈单或其他各种证明物品所有权的单据。贷款到期，借款者必须如数归还，否则银行有权处理抵押品，作为一种补偿。

⑧ 银行承兑汇票质押贷款，企业需要提供哪些资料

企业提供全套基础资料、与下游公司（票据前手）的交易合同及对应发票（该笔银承项下交易）、与上游公司的交易合同（该笔流动资金贷款项下交易）、保证金转账支票、质押银承的股东会或董事会决议。银行收到上述资料，保证金到账后，签订协议合同等文件，客户经理开始提交申请，银行后台审核，审核通过后银承入库，银行给予企业办理6个月的短期流动资金贷款1940万元（以质押率97%计算，每家银行各有不同，也有不打折的。9.7折是因为：虽然质押物银承及保证金是100%，但流贷是有利息的，银行出于风险及处置考虑，会要求质物（保证金、存单等）本金部分将贷款本金，贷款利息，以及逾期利息、罚息等各种可能产生的费用一起覆盖，所以就预先打折了）。银行将1940万元的贷款款项划转至申请人账上，并立即受托支付至申请人指定上游企业的账上（企业提供转账支票或电汇凭证），那么这笔贷款就算是办理好了。

银行承兑汇票是商业汇票的一种。是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。（选自网络）

⑨ 银行承兑汇票质押贷款怎么办理,有哪些要求

协 议 书

甲方（出票方）：

乙方（用款方）：

甲、乙双方按照《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国担保法》的相关规定，本着平等互惠、互利、自觉自愿的原则，商定如下协议条款供双方共同遵守：

1、根据乙方项目需要，甲方在银行开出承兑汇票，供乙方作质押品之用，每半年换票一次。乙方应付一次性贴息13%（含首半年利息），以后每半年续票时按3.5%付息。
2、甲方出票后，乙方立即支付甲方贰拾万元贴息款（指一千万元汇票以内），此贴息款在13%的总贴息内，贴息下欠部分待乙方质押贷款办理完成之日付清，若汇票总额超过一千万元，预付贴息款按3%预交。
3、签定本协议后，乙方预交八万元开票保证金（含在13%以内）。
4、乙方应提供真实、有效、合法的项目资料：营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证复印件、银行开户许可证、贷款卡、资产评估报告、项目可行性分析报告、商业计划书等。
5、甲、乙双方签定购销（贸易）合同后三天内,由甲方向所在银行申请承兑协议，甲方银行出票。
6、甲方银行开出银行承兑汇票后，乙方立即支付贰拾万元贴息款。双方持票一同至乙方贷款银行所在地，办理乙方项目（资产）抵押给甲方的手续；乙方办理承兑汇票质押贷款手续。乙方承诺：贴息下欠部分（扣除八万元开票保证金），在到达乙方所在地后三个工作日内办理完汇票质押贷款手续，付清余额。
7、乙方郑重承诺：保证项目真实、有效、合法，可以按照甲方需要办理项目（资产）抵押手续，并保证在借款到期前自行平仓,自愿承担因该业务产生的经济损失和法律责任。

8、违约责任：

1）、甲方未能执行本协议约定的条款及本次业务相关的书面要求，视为甲方违约，甲方补偿乙方所交操作费及开票保证金。
2）、如甲方按照上述要求做到，乙方不能完成汇票质押，属乙方违约，乙方交付的费用不予退还，汇票由甲方退回。
9、本协议经甲、乙双方授权代表盖章后立即生效，本协议一式两份，双方各执一份，经双方授权代表盖章后均具同等法律效力。
10、本协议争议的解决方式：本协议在履行过程中如发生争议，由双方当事人协商解决；协商不成，任何一方均可向签署地仲裁委员会申请仲裁，也可以直接向签署地人民法院起诉。
11、本协议书属甲乙双方商业秘密，任何一方都不得向第三方泄露和炒作，否则将承担一切损失及责任。

甲方代表（签章）： 乙方代表（签章）：

2007年 月 日 2007年 月 日

本协议签署地：