融资租赁承租人风险

❶ 融资租赁有哪些风险并且如何进行防范

产品市场风险
在市场环境下，不论是融资租赁、贷款或是投资，只要把资金用于添置设备或进行技术改造，首先应考虑用租赁设备生产的产品的市场风险，这就需要了解产品的销路、市场占有率和占有能力、产品市场的发展趋势、消费结构以及消费者的心态和消费能力。若对这些因素了解得不充分，调查得不细致，有可能加大市场风险。

金融风险
因融资租赁具有金融属性，金融方面的风险贯穿于整个业务活动之中。对于出租人来说，最大的风险是承租人还租能力，它直接影响租赁公司的经营和生存，因此，对还租的风险从立项开始，就应该备受关注。
货币支付也会有风险，特别是国际支付，支付方式、支付日期、时间、汇款渠道和支付手段选择不当，都会加大风险。

贸易风险
因融资租赁具有贸易属性，贸易方面的风险从定货谈判到试车验收都存在着风险。由于商品贸易在近代发展得比较完备，社会也相应建立了配套的机构和防范措施，如信用证支付、运输保险、商品检验、商务仲裁和信用咨询都对风险采取了防范和补救措施，但由于人们对风险的认识和理解的程度不同，有些手段又具有商业性质，加上企业管理的经验不足等因素，这些手段未被全部采用，使得贸易风险依然存在。

技术风险
融资租赁的好处之一就是先于其他企业引进先进的技术和设备。在实际运作过程中，技术的先进与否、先进的技术是否成熟、成熟的技术是否在法律上侵犯他人权益等因素，都是产生技术风险的重要原因。严重时，会因技术问题使设备陷于瘫痪状态。其他还包括经济环境风险、不可抗力等等。

❷ 融资租赁风险种类有哪几种

（1）产物商场风险。在商场环境下，不论是融资租赁、告贷或是出资，只要把资金用于增加设备或进行技能改造，首先应思索用租借设备出产的产物的商场风险，这就需求探问产物的销路、商场占有率和占有才调、产物商场的翻开趋势、消耗结构以及消耗者的心态和消耗才调。若对这些要素探问得不充沛，查询得不详尽，有可以加大商场风险。

（2）金融风险。因融资租赁具有金融特征，金融方面的风险贯穿于整个事务活动之中。关于出租人来说，最大的风险是承租人还租才调，它直接影响租借公司的运营和生计，因而，对还租的风险从立项初步，就应该备受注重。

（3）技能风险。融资租赁的利益之一就是先于其他企业引入行进的技能和设备。在理论运作过程中，技能的行进与否、行进的技能能否老到、老到的技能能否在法律上侵略别人权益等要素，都是发生技能风险的重要原因。严肃时，会因技能问题使设备陷于瘫痪状况。其他还包含经济环境风险、不可抗力等等。

（4）生意风险。因融资租赁具有生意特征，生意方面的风险从定货商洽到试车查验都存在着风险。由于商品生意在近代翻开得比拟齐备，社会也相应建立了配套的组织和防备办法，如许诺证付出、运送稳妥、商品查验、商务断定和许诺征询都对风险采取了防备和抵偿办法，但由于咱们对风险的知道和探问的程度不同，有些办法又具有商业性质，加上企业管理的经验不足等要素，这些办法未被悉数选用，使得生意风险仍然存在。

❸ 融资租赁的风险

融资租赁需要健康的信用环境
说这话的人一定不是真正地了解融资租赁。融资租赁通过所有权和使用权分离，以融物的方式达到融资的目的等独特的经营方式，降低了对承租人信用的依赖，甚至可以利用技术手段，完全不需要考虑承租人的信用下独立运作。尤其是在信用环境不好的情况下，正是融资租赁发挥特长的好时机。当然，信用环境的改善会简化融资租赁的操作，加快融资租赁的普及。专业能力强的融资租赁公司主要依靠技术手段来解决信用问题。

融资租赁就是金融租赁
在外国是，在中国不是。如果从业务角度说是对的，从机构的角度就不一定对。我国《金融租赁公司管理办法》规定：未经中国人民银行（本站注：现为银监会）批准，其他公司名称中不得有“金融租赁”字样”。这个法规并没有太大的效力，目前已有商务部批准的融资租赁公司更名为金融租赁公司。

融资租赁可以加速折旧
租期和折旧期没有任何关系，前者是当事人商定的，后者是国家规定的。尽管在租金计算上他们匹配的合理具有节税功能，但决不因此可以加速折旧。除非有文件规定某种条件下的可以按照租期缩短折旧期。按照现在的政策不通过租赁，企业也可以自主选择快速折旧的办法，但折旧期不能缩短。 如果通过融资租赁并享受《关于促进企业技术进步有关财务税收问题的通知》租期和折旧期孰短原则，才可以说通过融资租赁可以加速折旧，而且是缩短折旧期的那种加速。
融资租赁就是变相贷款
承租人从出租人那得不到一分钱（回租除外），却总按照银行的贷款标准和租赁公司谈租赁。租赁公司把租赁当作贷款做，忽视了贸易环节的风险控制，当出现拖欠、赖帐的时候，因为丢掉了物权，也像贷款那样 很容易失去债权。

融资租赁可以表外融资
忘记《企业会计准则——租赁》关于租赁信息披露的有关规定。不要把表格外面融资解释成“表外融资”，况且承租人也没有融到资金。如果说“表外融物”还差不多。

融资租赁可以合理避税
不同的租赁形式，按照国家的规定要承担不同的税赋。在这个税种少交，在那个税种就多交。在前期少交，在后期就得多交。虽然是“朝三暮四”典故的翻版，但是税款的时间价值和支付方式的变化，还是给企业带来一定的好处。但这不是“避税”。如果真是这样的话，融资租赁业什么也不要做，早就靠给别人避税发达了。

融资租赁就是金融业务
融资租赁实质上是一种服务贸易方式。虽然在租金计算的方式上采用金融的方法，如果租赁资产不能进入资本市场，租赁公司只能用自己的资金开展业务，那就没有金融的内涵。其次就算是金融业务租赁公司也是做的借款业务而不是放款业务。正因为进入这个误区，所以才出现监管部门才把借款人当放款人监管笑话。

做融资租赁需要设定准入门槛
如果你要做电脑或复印机的融资租赁业务大概需要5亿的资本金才行。全国有多少种行业，有多少类大小不同的设备，不能使用融资租赁的方式销售自己的产品。如果把抬高融资租赁门槛是为解决租赁公司历史包袱来做。结果就是20多年来超过10年至今不批一个新的金融租赁公司，16家金融租赁公司只剩下6家没有停业。今后是否还需要门槛要看《融资租赁法》，目前草案征求意见稿规定的注册资金门槛是5000万人民币。

融资租赁需要严格监管
租赁是一个边缘产业，谁想独立监管都不现实，也不成例。单一部门的监管是越管越乱。因为跨行监管既不现实，也得不到法律支持。越是监管的严格，越是敢借严格监管的名义迷惑出资人。而没有严格监管的，没有机会违法经营，也没有机会以被严格监管的名义圈钱。 或者准确的说：不给出资人把别人的钱不负责任地给租赁公司，还借口说租赁公司有严格监管。
经营租赁和融资租赁是两种不同的租赁方式
当专家们没有搞清楚的时候，整个行业都被误导了。似乎传统的出租业务已经约定俗成地被叫做经营租赁。整个租赁业在混沌当中运行，在混沌当中制定政策，在混沌当中被耽搁26年至今还没有长足的进步。
融资租赁的费用比贷款高
租赁和贷款完全是两种不同性质的交易，由于出租人的误导，承租人也把租赁当贷款看，在计算上总是在和贷款相比较。没有人考虑机会成本那个大，以自身的条件是否能从银行融到资金。如果把潜规则的费用算进去，把耗费的时间和物力算进去，谁的费用高才能做出最后的判断。

❹ 融资租赁对出租人有什么好处和风险

租金收益会高于一般市场投资收益，而且只做融资安排，不用管设备的保管和修理。
风险主要是承租人退租。

❺ 什么是融资租赁，融资租赁的法律风险有哪些

融资复租赁又称设备租赁或现代租赁，是制指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。资产的所有权最终可以转移，也可以不转移。
融资租赁的法律风险有以下四点：
(一)承租人、回购人等对融资租赁的法律关系存在认识误区
(二)出租人的资信审查、交付监督、跟踪服务机制存在疏漏
(三)合同约定不明
(四)业务模式创新放大风险
——恩美路演

❻ 融资租赁风险管理的流程是怎样的

融资租赁又分为，简单融资租赁和经营性租赁。 经营性租赁因为不是全额版偿清的，所以主要的风险在出权租人那。 简单融资租赁时全额偿清的，它的流程是承租人选择设备，出租人只负责出钱。选择权在承租人，所以承租人要担当主要风险，不能中途解约，必须把所有的钱都还上。 其实和银行抵押贷款就很像了。

❼ 融资租赁的几种风控模式

1、全程风控

全程风控，就是从业务扩展、市场营销、客户信息管理、尽职调查一直到项目审批、合同管理、租后的资产管理以及合规性管理，租赁业务操作的全过程，风险控制都一环不漏，层层把关。

2、全员风控

全员风控，就是指不仅业务一线人员，如客户经理、项目经理等、业务二线风控人员，如风控经理、评审委员等需要特别进行风险控制，公司的其他人员，如财务人员、行政人员等，也应从不同角度、不同的信息渠道关注公司业务经营的风险。融资租赁的风险控制体系要与公司组织架构、企业管理制度、业务流程紧密的联系在一起。

3、全面风控

融资租赁是金融和贸易结合的边缘产业，涉及面比较广，是个系统工程，风险控制也要是系统工程。融资租赁的风险控制必须建立在产业链的基础之上，充分利用相关政府部门的管理职能，有效整合融资租赁公司、设备供应厂商、出资方和担保、保险等融资租赁中介等租赁产业链的各方优势，资源互补，将事前风险分析、事中项目控制、租后资产监督等过程环环相扣。

(7)融资租赁承租人风险扩展阅读

与传统租赁的区别

融资租赁和传统租赁一个本质的区别就是：传统租赁以承租人租赁使用物件的时间计算租金，而融资租赁以承租人占用融资成本的时间计算租金。是市场经济发展到一定阶段而产生的一种适应性较强的融资方式，是20世纪50年代产生于美国的一种新型交易方式。

由于它适应了现代经济发展的要求，所以在20世纪60～70年代迅速在全世界发展起来，当今已成为企业更新设备的主要融资手段之一，被誉为“朝阳产业”。我国20世纪80年代初引进这种业务方式后，三十多年来也得到迅速发展，但比起发达国家来，租赁的优势还远未发挥出来，市场潜力很大。

与分期付款的区别

(1)分期付款是一种买卖交易，买者不仅获得了所交易物品的使用权，而且获得了物品的所有权。而融资租赁则是一种租赁行为，尽管承租人实际上承担了由租赁物引起的成本与风险，但从法律上讲，租赁物所有权名义上仍归出租人所有。

(2)融资租赁和分期付款在会计处理上也有所不同。融资租赁中租赁物所有权属出租人所有，租赁物作为长期应收款；承租方计入固定资产，进行计提折旧。分期付款购买的物品归买主所有，因而列入买方的资产负债表并由买方负责摊提折旧。

❽ 如何转移融资租赁物的风险

您好 融资租赁合同具其下特殊性：

一、融资租赁合同关系中，租金是租赁物的使用收益和对价，也是出租人为购买租赁物提供资金融资的对价。出租人的主要作用是提供资金融通，而非租赁物的实务提供。

二、实际占有、使用租赁物，并直接受益的是承租人，而非具有所有权的出租人。因此，因不可归责于各方当事人的原因而引起租赁物毁损、灭失的风险，只能由长期实际控制租赁物的承租人承担。

三、从行业实践的角度，出租人往往从融资租赁交易开始时就对租赁物向保险公司投保，并将保险费摊入各期租金中，实际上可以视为将保险合同和租赁物全部租给了承租人。一旦租赁物毁损、灭失，承租人可从保险金中获得相应的补偿。

因此，融资租赁合同中往往约定租赁物毁损、灭失的风险由承租人承担。因此最高院《关于审理融资租赁合同纠纷案件适用法律问题的解释》也对这一行业惯例进行了认可和补充，该《解释》第7条规定：“承租人占有租赁物期间，租赁物毁损、灭失的风险由承租人承担，出租人要求承租人继续支付租金的，人民法院应予支持。但当事人另有约定或者法律另有规定的除外。”

对此规定的理解，应当注意如下问题：

一、适用条件

本规定的租赁物毁损、灭失的风险限于不可归责于当事人各方的原因引起的风险。如果是因为一方当事人违约造成的风险，则不适用该规定，另一方当事人可以要求违约方承担责任。

二、风险转移的节点

只有在承租人实际占有和使用租赁物期间，毁损、灭失的风险才由承租人承担。在此之前的，则要分情况讨论。根据融资租赁合同约定，风险在转移给承租人之前，应当由出卖人承担；在转移给承租人之后，由承租人承担。而风险转移的节点，主要取决于合同约定。《解释》第7条解决的问题是明确出租人在租赁期间是否承担租赁物毁损、灭失的风险。根据融资租赁的特点，出租人只承担支付货款购买租赁物的责任，租赁物本身的收益和风险全部由承租人享有和承担，因此，出租人无需承担和租赁物有关的任何风险，此为融资租赁法律关系的特点之一。

另外，融资租赁市场也存在经出租人允许后，承租人将租赁物转租给第三人的情况。此时，尽管承租人并未实际占有租赁物，但根据本条解释的规定和融资租赁合同的约定，承租人仍然要承担租赁物毁损、灭失的风险。承租人和第三人之间的风险责任属于另一层法律关系，并不妨碍承租人对相应风险的承担。

三、承租人如何减轻责任

在融资租赁合同没有解除的情况下，承租人仍要支付租金。但是因为不可归责的原因导致租赁物毁损、灭失的，承租人继续支付租金则承担的责任过重，此时可以根据本《解释》第11条的规定，承租人可以要求解除合同，以补偿出租人的损失来代替支付租金，其责任可以相应减轻。

四、意思自治

融资租赁关系属于私法领域，因此应当尊重当事人的意思自治，在当事人的约定没有导致合同有效的因素时，应当优先适用合同约定。

希望可以帮到您 谢谢

❾ 融资租赁风险到底如何把控，怎么保障自己收益率

融资租赁中的风险主要包括:

(1)供货人违约而导致的承租人拒付租金或要求退专货、撤销合属同的风险。

(2)承租人到期不支付租金而使租赁公司遭受风险。这是融资租赁公司面临的最大的经营风险。

(3)出租人资金不足,未能按购货合同条款如期开出信用证明而造成供货人拒绝或推迟交货,使承租人蒙受损失。也有因出租人的工作疏忽、过失,例如未及时向运输公司订船舱,搞错装货、卸货港口等使承租人不能及时使用,或第三方向出租人行使担保权益而使承租人受到损失等。

(4)自然灾害风险。即由风、火、地震和冰雹等自然因素造成租赁物损坏的风险。

防范对策：

由于融资租赁合同法律关系比较复杂,专业技术性很强,容易出现陷阱和漏洞,所以当事人在从谈判到订立合同时就应谨慎。

1. 货比三家，出租人应根据承租人的要求货比三家,为承租人的利益进行谈判。出租人在综合考虑各方情况的前提下,选择利益最大化的合作方。

2.明智索赔，在出租人因不负担物的瑕疵担保义务,所以一般不承担责任。

3.仔细审查，作为融资合同的双方,要审查当事人的主体资格,主要是注意出租人是否具有合法的主体资格。

4.以租赁物权抗拒风险， 租赁物权是避免融资租赁风险的重要防范工具。